五月下旬银行从业资格补充试卷含答案和解析

五月下旬银行从业资格补充试卷含答案和解析

一、单项选择题（共60题，每题1分）

1、商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（）A、声誉风险B、信用风险C、操作风险【参考答案】:C【解析】答案为D考查操作风险的影响因素对关键人员依赖的风险可能导致操作风险的发生

2、决定信托产品收益和风险的主要因素是（）A、国家宏观经济状况B、信托公司的资产规模C、投资项目的方向【参考答案】C【出处】2013年下半年《个人理财》真题【解析】投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险，即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同

3、最后贷款人的援助对象是（）A、出现流动性不足且没有清偿力的金融机构B、暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构C、濒临破产倒闭的金融机构【参考答案】B【参考答案】B【解析】贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难另外，未来各期净现金也较难准确预测，因而,净现值法虽从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用

25、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序A、影响程度和紧迫性B、时间先后和重要程度C、时间先后和紧迫性【参考答案】A【解析】答案为A声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果

26、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性该指标的计算公式为（）A、（现金头寸+应收存款）总资产B、现金头寸4■总负债C、（现金头寸+应收存款）！总负债【参考答案】A【解析】答案为A应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以反映资产流动性的状况

27、下列关于合同成立条件的表述，错误的是（）A、合同的订立无需具备要约和承诺阶段B、当事人必须就合同的主要条款协商一致C、承诺生效时合同成立【参考答案】A【出处】2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段

28、下列不是财政政策主要工具的是（）A、变动公债发行规模B、公开买卖政府债券C、变动政府收入【参考答案】:B【解析】本题考查财政政策主要工具，除C外其余都是财政政策工具

29、公司发放红利的一个主要的目的是（）A、维持公司在资本市场地位B、公司发展迅速C、保住公司资本金【参考答案】A【解析】红利和利息均为公司的融资成本大多数公司必须支付红利来保证其在证券市场的位置或资本市场的地位，因为红利的发放会影响投资者的态度否则，投资者可能出售其股份，使股价下跌

30、CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率A、压力测试B、蒙特卡洛模拟C、历史损失数据均值与方差替代【参考答案】B【解析】CreditPortfol ioView模型可以看做是CreditMetr ics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已

31、QDII为（）［2012年6月真题］A、合格个人投资者B、合格境内机构投资者C、合格机构投资者【参考答案】B【解析】QDII即合格境内机构投资者，它是在我国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金

32、下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）［2013年11月真题］A、背信运用受托财产罪B、违法发放贷款罪C、吸收客户资金不入账罪【参考答案】A【解析】A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，个人不能构成本罪的主体

33、行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，其内容不包括（）A、市场结构B、市场供给C、市场绩效【参考答案】:B【解析】行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容

34、下列选项中，不是银行品牌营销途径的是（）A、改变银行运作常规B、建立品牌工作室C、个性鲜明【参考答案】C【出处】2013年上半年《个人贷款》真题【解析】银行品牌营销的途径包括改变银行运作常规；传播品牌;整合品牌资源；建立品牌工作室；为品牌制造影响力和崇高感个性鲜明属于银行品牌营销要素，不属于途径，故选D

35、贷款五级分类制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产依次分为（）A、正常、次级、关注、可疑、损失B、正常、次级、可疑、关注、损失C、正常、关注、次级、可疑、损失【参考答案】C【解析】从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度4■该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类正常、关注、次级、可疑、损失

36、行业（）的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行A、启动阶段B、成熟阶段C、衰退阶段【参考答案】A【出处】2014年下半年《公司信贷》真题【解析】行业启动阶段的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行

37、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局为有效提升自身的竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理A、战略风险B、信用风险C、声誉风险【参考答案】A【解析】答案为A本题所述情形属于商业银行战略风险中的产业风险战略风险管理就是要通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展

38、对冲技术首先是从（）市场发展起来的A、互换B、期货C、远期【参考答案】B【解析】对冲，又称为套期保值、套头交易等早期的对冲是指通过在期货市场做一手与现货市场商品种类、数量相同，但交易部位相反的合约交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易方式故正确答案为Co

39、假设X、Y两个变量不同类型借款人的违约损失，其相关系数为

0.3,若同时对X,Y作相同的线性变化X1=2X,Y1=2Y,则XI和Y1的相关系数为（）A、

0.3B、

0.09C、

0.15【参考答案】A【解析】级性变化不改变相关系数，X1和Y1的相关系数仍为

0.3o故选A

40、风险厌恶程度提高，追求稳定收益，这样的理财特征属于（）生命周期阶段A、家庭成长期B、家庭成熟期C、家庭衰老期【参考答案】C【出处】2014年上半年《个人理财》真题【解析】在家庭衰老期，主要投资于风险低、收益稳定的理财产品

41、界定商业银行个人理财业务范畴，规范商业银行个人理财业务管理的文件是（）A、《中华人民共和国商业银行法》B、《中华人民共和国保险法》C、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》【参考答案】C【解析】银监会于2005年9月发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，该办法界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理

42、法人的有限责任制是指A、法人只承担一定范围内的责任B、法人只以其所有的财产独立承担责任C、法人只以其一定的财产承担责任【参考答案】B【解析】法人的有限责任制是法人以自己的独立财产承担清偿债务的直接责任.其创立人和成员仅以自己投资的财产对法人债务承担有限责任的制度

43、市净率的计算公式A、市净率二股票价格P/每股收益E B、市净率=每股市价P/每股净资产C、市净率二净利润/资本净额【参考答案】:B【解析】市净率的计算公式是市净率二每股市价P/每股净资产

44、存款是银行最主要的A、资金来源B、资金用途C、投资业务【参考答案】A【出处】2013年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】银行最主要的风险来源和资金用途是贷款；存款是银行最主要的资金来源，是银行对存款人的负债而非投资业务

45、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）A、借走资料原件B、复印资料原件C、对资料原件照相【参考答案】A【出处】2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章

46、金融资产的价格变动反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景.从而引导货币资金流向产生最大投资收益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）功能A、货币资金融通B、优化资源配置C、经济调节【参考答案】B【解析】要注意金融市场各个功能的具体含义

47、办理个人住房贷款时，借款人须向银行提供购房首付款证明文件，以下不属于首付款证明材料的是（）［201年5月真题］A、借款人提供覆盖首付款的银行存取证明B、借款人提供开发商开具的购房收据C、借款人提供开发商开具的购房发票【参考答案】A【解析】购房首付款证明材料包括:借款人首付款交款单据如发票、收据、银行进账单、现金交款单等，首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明

48、银行在进行贷款项目评估时，需剔除A、通胀率影响B、系统性风险因素C、项目可行性研究报告中可能影响评估结果的各种非客观因素【参考答案】C【解析】银行在进行贷款项目评估时，要根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的、将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据

49、在当前我国央行利率政策条件下，当商业银行发生流动性风险时，可以借助多种渠道弥补现金流量不足，但最不可能采用的方式是o[2012年10月真题]A、寻求央行紧急支援B、使用法定准备金C、提高利率以吸收存款【参考答案】C【解析】流动性应急计划包括:

①危机处理方案；

②弥补现金流量不足的工作程序，备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求中央银行的紧急支援等我国存款利率是法定的，商业银行不能自行提高O

50、某银行2010年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2010年末成为损失类贷款期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为A、

22.22%B、

36.75%C、

43.27%【参考答案】A【解析】可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）X100%二100/（600-150）X100%=

22.22%O

51、一般而言，不影响风险承受能力的因素是（）A、年龄B、收入C、家庭地位【参考答案】C【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十八条规定，商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等

52、商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于—实证数据，且数据观察期至少覆盖—完整的经济周期（）A、短期；一个B、长期；一个C、短期；两个【参考答案】B【解析】商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且【解析】最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

4、市场需求预测分析是对项目投产后（）进行分析和判断A、项目效益B、生产产品的销路C、生产产品的适用性【参考答案】B【解析】市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上,根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标

5、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的,下列有关限额管理的说法，不正确的是（）A、在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债B、商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑C、从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力【参考答案】A【解析】A项，在限额管理中，给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债

6、下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整

53、假设X、y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为

0.3,若同时对x、Y作相同的线性变化xl=2x,Y1=2Y,则XI和Y1的相关系数为（）A、

0.3B、

0.09C、

0.15【参考答案】A【解析】x、y的变化为线性变化，任何线性变化都不会改变相关系数，故它们的相关系数仍然是

0.3,正确答案为A

54、下列关于房地产特点的说法，错误的是（）A、位置固定性B、无差异性C、保值增值性【参考答案】:B【解析】房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点位置固定性、使用长期性、影响因素多样性和保值增值性

55、保险兼业代理人从事保险代理业务应遵守国家的有关法律法规和行政规章，遵循（）原则A、自愿、诚实信用B、公平C、利益最大化【参考答案】A【解析】保险兼业代理人从事保险代理业务应遵守国家的有关法律法规和行政规章，遵循自愿和诚实信用原则保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任，由保险人承担

56、下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密规定的是（）［2015年10月真题］A、依法向有权机构提供客户账户信息B、与本行专家讨论某股票的走势C、出于好奇向其他同事打听客户个人信息【参考答案】C【解析】从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定

①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息；

②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；

③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；

④将客户信息用于未经客户许可的其他目的

57、犯罪的基本特征是（）A、社会危害性B、暴力危害性C、刑事违法性【参考答案】:A【解析】犯罪具有社会危害性和刑事违法性两个特征社会危害性是犯罪的基本特征，刑事违法性是犯罪的法律特征

58、（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等［2015年10月真题］A、股东大会B、公司经理C、监事会【参考答案】A【解析】股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等股东大会还有监督董事会和监事会的职责

59、物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，下列不属于物权的是（）A、所有权B、担保物权C、债权【参考答案】C【解析】根据《物权法》第二条规定，物权包括所有权、用益物权和担保物权所有权是物权中最完整、最充分的权利，担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的

60、若A持有一张本票，出票日期为2009年1月10,则持票人对出票人的权利消灭日期为（）［2015年10月真题］A、40544B、39904C、39995【参考答案】A【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票,自出票日起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、下列关于银行业相关职务犯罪的犯罪主体的说法，错误的是（）O A、职务侵占罪的犯罪主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员B、非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员C、签订、履行合同失职被骗罪的犯罪主体是国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员【参考答案】A【解析】A项，职务侵占罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员；贪污罪的犯罪主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员

2、在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的原则是（）A、可以使用消费卡、有价证券B、礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠C、礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感【参考答案】C【解析】在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原则

①不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物;

②礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务感；

③礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠

3、买入看涨期权，（）A、投资者的潜在利润最大值为期权费B、当标的物价格为协议价格与期权费之和时，达到盈亏平衡C、是预期标的物价格未来下跌的操作行为【参考答案】B【解析】当标的物价格为协议价格与期权费之和时，看涨期权的买方达到盈亏平衡，此时执行期权的收益恰好等于买入期权时支付的期权费AB两项，客户买入看涨期权的最大损失是买入期权时的期权费,潜在利润最大为无穷大；D项，买入看涨期权是预期标的物价格未来上涨的操作行为

4、房地产的投资方式不包括（）［2009年10月真题］A、房地产信托B、申请房地产抵押贷款C、房地产购买【参考答案】B【解析】房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益房地产的投资方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托

5、下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是（）A、分为外部评级和内部评级B、外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主C、外部评级主要适用于大中型企业【参考答案】B【解析】信用评级分为外部评级和内部评级前者是专业评级机构对债务人信用状况的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要为企业；后者是商业银行根据内部数据和标准，对客户的风险进行评价，侧重于定量分析

6、（）综合反映了商业银行经营管理的水平A、贷款安全性B、存款吸收额C、贷款效益性【参考答案】C【解析】贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经营管理活动的主要动力，综合反映了商业银行经营管理的水平

7、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】C【解析】市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格

8、下列（）不属于信用风险管理领域相关制度指引A、《贷款通则》B、《商业银行风险监管核心指标（试行）》C、《项目融资业务指引》【参考答案】B【解析】C项，《商业银行风险监管核心指标（试行）》属于其他风险管理领域相关制度指引

9、下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量C、非现场监管结果将提高现场检查的质量【参考答案】C【解析】D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量

10、关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）A、信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露B、法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银行在信息披露上造假的动机就越大C、为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任【参考答案】B【解析】C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也就越有可能提供真实可靠的信息数据

11、信贷需求额度小、需求急、周转快的细分企业为（）A、资本密集性企业B、民营企业C、中小企业【参考答案】C【解析】我国中小企业的资金需求经常是临时性或应急性的，因此具有额度小、需求急、需求频率高（周转快）的特点

12、某企业的货币资金150万元，交易性金融资产30万元，应收票据50万元，存货30万元，预付账款10万元，待摊费用10万元，持有至到期长期投资50万元，无形资产100万元，流动负债为100万元,则速动比率为（）［2009年10月真题］A、

2.3B、

1.8C、

4.3【参考答案】B【解析】题中，速动资产二流动资产-存货-预付账款-待摊费用=150+30+50-30-10-10=180（万元）,速动比率二速动资产/流动员债X100%二180/100二

1.

813、根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保A、符合条件的项目资产B、项目发起人持有的项目公司股权C、项目所有批准文书【参考答案】B【解析】第十一条应当要求将符合抵质押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保同时，商业银行还应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益

14、关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批B、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外C、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理【参考答案】C【解析】A项对于小额呆账，可授权一级分行（分公司）审批，并上报总行（总公司）备案；B项一级分行（分公司）一般不得再向分支机构转授权；C项其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作

15、关于个人汽车贷款发放的流程，下列说法错误的是（）A、业务部门在接到放款通知书后，应审核放款通知的真实性、合法性和完整性B、当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书交借款人作回单,将个人贷款信息卡交审批部门存档C、放款的方式包括放款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式【参考答案】:B【解析】C项开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单

16、抑制需求拉动通货膨胀，应该采取的措施是（）A、控制货币供应量B、解除托拉斯组织C、减税【参考答案】A【解析】由于需求拉动通货膨胀的起因是过度需求，因此，只要抑制总需求，就可以达到抑制通货膨胀的目的在政策上，政府可以通过实行紧缩性的财政政策和紧缩性的货币政策来实现

17、看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向交易对手____某种基础资产的权利，但不负担必须_______的义务（）A、购入；买进B、售出；卖出C、购入；售出【参考答案】A【出处】2015年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向交易对手购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务

18、下列关于股份有限公司采取的公司设立方式的表述，正确的是O A、只能采取募集设立的方式B、既可采取发起设立的方式，也可采取募集设立的方式C、不能采取发起设立或募集设立，法律对其另有规定【参考答案】B【出处】2015年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】本题考查股份有限公司的设立方式，发起设立、募集设立均可股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额

19、若一款外汇挂钩理财产品在投资期末，挂钩的外汇汇率超过预先设定的触及点，则获得当初双方所协定的回报率，则该合约属于A、看跌期权B、累计期权C、一触即付期权【参考答案】C【出处】2013年下半年《个人理财》真题【解析】一触即付期权是指在一定时期内，若一款外汇挂钩理财产品在投资期末接触超过银行所预先设定的触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权【参考答案】B【出处】2014年上半年《公司信贷》真题【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保故选C

7、关于巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内部模型提出的定量要求，下列说法不正确的是（）A、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年B、至少每2个月更新一次数据C、置信水平采用99%的单尾置信区间【参考答案】B【解析】巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日，市场风险要素价格的历史观测期至少为1年，所以ABD项正确，至少每3个月更新一次数据，所以C项不正确

8、某商业银行的副行长将客户的手机信息透露给在基金公司上班的亲友，帮助其开拓客户市场，该副行长的做法属于（）A、为亲友帮忙.但做法有些不妥B、有违《银行业从业人员职业操守》中的信息保密C、明显属于违法犯罪行为【参考答案】B【解析】银行业从业人员应妥善保存客户资料及其交易信息档案在受雇期间及离职后.均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息

20、下列关于战略风险的细化说法不正确的是（）A、产品成本增加属于产业风险B、根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险C、收益下降属于品牌风险【参考答案】C【解析】收益下降属于产业风险，D项说法错误故选Do

三、判断题（共20题，每题1分）

1、商业银行一级贷款文件应放在金库或保险箱（柜）中保管，指定双人分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制（）[2012年6月真题]【参考答案】正确【解析】一级文件是信贷的重要物权凭证，在存放保管时视同现金管理，可将其放置在金库或保险箱（柜）中保管，指定双人，分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制

2、商业银行各分行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限一一对应（）【参考答案】错误【解析】商业银行总行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限——对应

3、风险救助主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构多采取的措施（）【参考答案】错误【解析】风险救助是针对有问题的银行机构采取的救助性措施；风险纠正主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构多采取的措施

4、固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款（）［2010年5月真题］【参考答案】:正确【解析】固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款

5、结合管理内涵和职能，资产负债管理长期目标可概括为顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好,以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（R0E）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展（）【参考答案】错误【解析】结合管理内涵和职能，资产负债管理长期目标可概括为:从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系,强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全性和效益性的协调统一，实现经济资本回报率（RAROC）最大化，进而持续提升股东价值回报题干论述的是资产员债管理短期目标

6、到期一次还本付息法适用于一年以上的长期贷款（）【参考答案】错误【解析】到期一次还本付息法适用于一年以下（含一年）的短期贷款

7、风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线（）【参考答案】正确【解析】风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线

8、房地产交易市场的规范性对个人住房贷款风险的影响也较大（）【参考答案】:正确

9、声誉风险识别的核心是能够正确识别信用、市场、操作、流动性风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素（）［2012年6月真题］【参考答案】错误【解析】声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素八大类风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险

10、理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议向“客户家庭资产负债的全面管理转变（）【参考答案】:正确【解析】理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”转向“客户家庭资产员债的全面管理”，更重要的是要帮助客户“做好每一个家庭财务决定”、实现其理财目标和人生幸福

11、信托公司委托银行代为推介信托计划的，信托公司应当向银行提供完整的信托文件，并对银行推介人员开展推介培训；银行应向合格投资者推介，推介内容不应超出信托文件的约定，不得夸大宣传，并充分揭示信托计划的风险，提示信托投资风险自担原则（）【参考答案】正确【解析】没有试题分析

12、在接管、机构重组或者撤销清算期间，经银监会负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利（）【参考答案】:正确【解析】在接管、机构重组或者撤销清算期间，经银监会负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施

①直接员责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；

②申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

13、国际收支平衡是指国际收支差额为零（）【参考答案】错误【解析】国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余

14、银行营销策略是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策（）【参考答案】正确【解析】本题考查银行营销策略的内涵题干表述正确

15、银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权（）【参考答案】错误【解析】银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权，所以，它的货币借出是要得到偿还的

16、债项评级在本质上等同于贷款分类（）【参考答案】错误【解析】从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得多，绝对不是等同的本质债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小

17、当投资的浮动收益可以完全覆盖个人或者家庭发生的各项支出时.我们认为就达到了财务自由的层次，个人或者家庭的生活目标比相对财务安全层次下有了更强大的经济保障（）【参考答案】错误【解析】当投资的固定收益可以完全覆盖个人或者家庭发生的各项支出时，我们认为就达到了财务自由的层次，个人或者家庭的生活目标比相对财务安全层次下有了更强大的经济保障

18、通过分析借款人的资金结构，可以计算负债在资金来源中所占的比重，有助于判断借款人偿债能力的强弱【参考答案】:正确【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

19、商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则2006第23号“金融资产转移及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表外核算【参考答案】错误【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行发售理财产品，应按照企业会计准则2006第23号“金融资产转移”及其他相关规定，对理财资金所投资的资产逐项进行认定，将不符合转移标准的理财资金所投资的资产纳入表内核算，并按照自有同类资产的会计核算制度进行管理，对资产方按相应的权重计算风险资产，计提必要的风险拨备

20、公积金个人住房贷款的资金来源与商业银行的不同，前者来自公积金管理部门归集的住房公积金，后者来源于银行自有的信贷资金【参考答案】正确

9、个人医疗贷款一般由—和—联合当地特定合作医院办理（）［2010年5月真题］A、保险公司；中介机构B、贷款银行；保险公司C、贷款银行；中介机构【参考答案】B【解析】个人医疗贷款一般由贷款银行和保险公司联合当地特定合作医院办理，借款人到特约医院领取并填写经特约医院签章认可的借款申请书，持医院出具的诊断证明及住院证明，到开展此业务的银行机构申办贷款，获批准后持个人持有的银行卡和银行盖章的贷款申请书及个人身份证，到特约医院就医、结账

10、在操作风险的各项评估原则中，（）要求应优先识别和评估对业务目标和管理目标有重大影响的操作风险A、业务流程所有人负第一评估责任原则B、重要性原则C、由表及里原则【参考答案】B【解析】操作风险评估的原则有业务流程所有人员第一评估责任原则、动态管理原则和重要性原则其中，重要性原则应优先识别和评估对业务目标和管理目标有重大影响的操作风险

11、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是（）A、开放式基金B、国际基金C、成长型基金【参考答案】C【解析】A项，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资；BC两项与资产中现金持有量无必然联系；D项，成长型基金强调为投资者带来经常性收益，资产中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场

12、下面关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述错误的是O A、存款币种不同B、可分为活期存款和定期存款C、只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款【参考答案】C【解析】D项，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款

13、是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干消费者群的市场分类过程A、市场分析B、市场细分C、市场调研【参考答案】B【出处】2013年上半年《个人贷款》真题【解析】所谓市场细分，就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程每一个需求特点相似的消费者群就是一个细分市场，亦称“子市场或“亚市场”，不同细分市场的消费者对同一产品的需求与欲望存在着明显差别，而属于同一细分市场的消费者，其需求与欲望则非常相似

14、下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是A、对贷款担保的分析B、借款人生产经营及经济效益情况C、还款能力【参考答案】c【解析】商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括借款人资信情况、项目可研报告批复及其主要内容、投资估算与资金筹措安排情况、项目情况、项目配套条件落实情况、项目效益情况、还款能力、担保情况、银行从项目获得的受益预测、结论性意见等

15、商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式,使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是（）A、投资组合理论B、利率平价理论C、无风险套利理论【参考答案】:A【解析】商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险商业银行这样做的理论基础是马柯维茨的投资组合理论故选A

16、股票是由股份公司发行，表明投资者投资份额及其权利、义务的（）凭证A、所有权B、债务C、优先受偿权【参考答案】A【解析】股票是由股份公司发行，表明投资者投资份额及其权利、义务的所有权凭证

17、按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构的处置方式中不包括（）A、接管B、查询、冻结涉嫌违法的账户C、撤销【参考答案】B【出处】2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构的处置方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产其他监督管理措施中包括经国务院银行业监督管理机构或省一级派出机构员责人批准银行业监督管理机构有权查询涉嫌违法账户

18、历史成本法坚持（），即要把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间，从而无法反映特殊情况下资产负债的变化A、匹配原则B、及时原则C、真实原则【参考答案】A【解析】历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间这与审慎的会计准则相抵触，使历史成本法在贷款分类应用中存在很大缺陷从而无法反映特殊情况下资产负债的变化

19、某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷款利率为8%,支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则该银行的资产负债面临（）［2010年5月真题］A、重新定价风险B、基准风险C、期权性风险【参考答案】A【解析】重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、员债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、经济价值降低

20、下列因素中，（）不是定期评估频率的主要决定因素A、客户的投资金额B、客户的投资风格C、家庭人口结构【参考答案】C【解析】定期评估的频率主要取决于以下三个因素

①客户的投资金额和占比；

②客户个人财务状况变化幅度；

③客户的投资风格

21、下列关于监管规避基本原则的说法，不正确的是（）A、银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定B、程序性规定属于法律明确规定不可以从事的行为C、义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为【参考答案】B【解析】C项，禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为,如不得进行洗钱活动，一旦违反，违法行为人将面临刑事或行政上的处罚；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定

22、1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了四家资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和（）的部分不良资产A、国家开发银行B、中国农业发展银行C、中国人民银行【参考答案】:A【解析】亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产

23、（）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险A、操作风险B、策略风险C、政策风险【参考答案】A【出处】2013年上半年《个人贷款》真题【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险

24、净现值法中，较难确定的是（）A、利率B、贴现率C、回报率。