Oracle的银行风险调节绩效管理信息系统简介

Oracle的银行风险调节绩效管理信息系统简介在亚洲金融危机之后，随着巴塞尔II新协议的出台，银行越来越重视影响业绩的关键风险因素，银行先进的风险分析方法和资本管理技巧已在国际银行领域得到很大的进步，这标志着金融机构管理者越来越关注其经营的各种活动，同时金融机构更意识到准确理解并量化分析并存于各种经营活动中的关联风险的重要性因此，为了更有效的抵御风险，很多金融机构开始分配资本到风险调整上，代替传统、简单的（如资产回报率、所有者权益回报率）的衡量方法通过改进资本分配方法，使机构在资本市场的投资回报得到有效提高相对地，风险和资本管理技巧因制度和标准变得越来越复杂，如同面对攀爬比赛一样，如何在新的发展状况下保持有利位置尽管面对如此的挑战，最重要的是金融机构应清楚地认识到这种模式，并能意识到自己的短处金融行业，当前面临着开发风险计量和资本分配模型的转折点这使我们不得不加强管理的力度，目前，在很大程度上，是通过所有者权益回报率和股东价值来衡量，这更需要金融机构加强资本管理，同时要引导开发资本分配模型和绩效衡量体系任何机构的管理的焦点（包括金融机构），就是最大化提升经过风险调整后的所有者权益回报率面对这样的目标，银行有两个选择提高“使用每一元钱的利润”;降低“获得每一元钱的成本”；尽管没有“一步蹬天’的方法，到今天为止，很少银行关注这一值，而使用资产增长值代替在这样反常的时期里，80年代，大量的银行的重点放在扩大机构的规模，并通过在资产负债表中反映资产值显然，传统的目标会让贷款经理通过发放贷款来增长银行的市场份额，和增加利息收入最简单的层次，在任何企业里资本的角色，是提供信用保护这就需要企业的资产超过负债值，表示企业具有偿还能力对于银行来说，资本就是用来抵御未来的、有可能损失的贷款和保护存款的缓冲器因此，资本值必须包括抵御“正常”、“预期损失”、“不可预测”和“不可能损失’等风险，同时，保证金融机构能在同等规模下正常运作当这个简单的规则被建立后，决定合适的资本值是一件相当复杂的事情，尤其在Basel II协议出台后简单地说就是没有直接的公式能确定每一金融机构应拥有多小的资本值无论选择哪一级别的资本范围，最终还是反映在所有者权益回报值上，资本值越高，其产生的目标值利润要求也就越高在一个动态的资本分配过程中，资本的分配和绩效衡量是结合在一起分析的这就需要建立一个“衡量资本回报和不同个体相关报酬的绩效体现”的联合分析因此，在绩效衡量体系的核心中，不管多么复杂，通过资本衡量和回报（如利润或收入）是有可比性的传统的资本衡量方法是没有经过风险调整的事实上，直到最近当需要比较两个业务的绩效时，银行需要分开获得每一份净收入所花费的资本投资当然，通过简单的收入值来比较绩效，就如同比较苹果和橙的好坏一样，那是因为忽略了风险的影响显然，高回报高风险值得强调的是“经过风险调整后的绩效管理体系已经被广泛地使用到金融行业中下图是银行风险调节的绩效管理体系应用框架要建设这样的风险调节绩效管理体系，银行需要一系列专业的管理工具和方法，以银行利润提供和风险反映的最小单元-帐户为基础，计算每个帐户应分摊的资金成本和非资金成本、风险成本和资本成本，再根据帐户逐级汇总到客户、产品、渠道和业务单元，从而精确的、客观的、多角度的考核客户、产品、渠道和业务单元的经济增长值EVA和风险调节的资本回报率RAROC情况这些管理工具和方法，反映到管理信息系统的需求上，要求应用软件必须满足以下的基本要求全面的、成熟的、符合国际标准的、集成的、面向客户的应用软件包，要提供以下的功能内部资金转移价格计算有效核算资金成本并集中利率风险控制，提供灵活的、动态的、多样的内部资金转移价格计算方法和处理模型，支持客户自定义的方法和混合的、调整后的方法;支持国内银行需要的从简单到复杂的计价方法，并提供延伸的在线实时资金转移价格计算能力，为产品定价提供基础;收入和成本的分摊满足多角度的盈利分析需要，实现总帐层、帐户层和交易层的多层面的，非资金的收入和成本的分摊和归集功能，包括风险成本（如呆帐准备金的分摊）和资本成本的分摊，并作为统一的计算引擎提供强大的、灵活的、允许客户自定义的指标计算能力；资产负债管理对市场风险和资产负债的结构化风险，提供多种模拟分析的模型和方法，评估利率风险、流动性风险和边际风险，提供基于多个模拟场景的缺口报告、市值和持续期报告、收入模拟报告和压力测试报告，支持对风险值VaR和风险收益EaR的随机分析测算，按照国际标准测算风险计量指标，制作各类分析图表；预算管理和计划控制基于实际业绩的变化，制定并调整银行的整体经营预算和执行计划，动态的跟踪和控制计划执行情况，使银行管理层的战略目标得以有效的体现，并实现基于实际业绩的价值管理；一体化的技术架构和单一的数据存储模型为实现风险调节绩效管理的目标，上述所有应用功能必须是集成的，共享一致的现金流处理引擎和单一的数据模型，这对提供一致的管理决策信息和降低系统实施风险，是至关重要的；灵活的、易于使用的、面向最终用户的信息发布和查询工具风险调节绩效管理体系的价值，在于提供了丰富的、全面的、准确的、一致的银行收益和风险的信息，信息的使用率和用户接受程度，是衡量应用是否成功的关键要素，而对于大量信息的发布和查询，需要借助于特定的工具，实现基于Web的、灵活的、易于使用的、面向最终用户的信息发布和查询功能；要求系统既是一个完整的、成熟的应用软件包，又是一个灵活的工具，满足国内银行在发展阶段,与国际惯例的差距和定制化需求;正是围绕上述风险调节绩效管理的体系结构和系统实现需求Qracle专门设计和开发了“银行风险调节绩效管理信息系统应用软件包，即Oracle FinancialServices Applications（简称OFSA）,通过该应用软件包，Oracle能够帮助银行建设完整的“风险调节绩效管理信息系统”，应用产品的功能完全符合系统实现的需求，包括统一的银行业数据模型、内部资金转移计价应用、成本分摊和业绩分析应用、资产负债和风险管理应用、预算和计划控制应用、作业成本管理应用和相应的前端信息查询/报表展现工具同时，模块化的结构设计，能够很好的适应国内银行的不同需求，基于不同模块组合，实现专注收益率分析的管理会计系统，及专注市场风险和结构化风险的资产负债管理系统，另外，Oracle统一的数据模型为信用风险评估和信用风险管理也提供的很好的支持，甚至可以利用Oracle的数据模型建设银行企业级数据仓库下图是Oracle风险调节绩效管理信息系统应用软件包的应用架构图一个完善的、集成的风险调节绩效管理信息系统，由于其对银行经营管理所带来的巨大回报,必将为广大银行所接受，Oracle的风险调节绩效管理信息系统（OFSA）应用软件包，已经有了20年的发展历史，从业界第一个商业化的资金转移计价软件的提出，到一体化的管理信息系统实现，Oracle不仅不断优化了产品功能，也积累了丰富的风险调节绩效管理系统实践经验，在全球范围内，Oracle有1200多个专职的金融行业咨询顾问，有专门的OFSA产品研发中心和实施服务部门，已经有超过180个银行客户应用该系统，包括花旗银行、美洲银行、大通银行等众多国际大银行，都是Oracle风险调节绩效管理信息系统的用户和长期战略合作伙伴，尤其在1997年亚洲金融危机爆发后，亚洲各国商业银行痛定思痛，纷纷采用国际标准的资产负债管理和收益率分析等应用软件，建设基于风险调节的绩效管理体系，Oracle在亚太地区获得了广泛的应用和客户的认可，澳大利亚、新西兰、新加坡、泰国、印度、马来西亚、菲律宾、韩国等国家最大的商业银行全部采用了Oracle的解决方案，在中国地区，Oracle有一支专业的顾问咨询队伍，专注于提供商业银行的风险调节绩效管理信息系统的业务咨询和实施服务，并已经有客户案例在实施过程中，相信在不久的将来，作为在全球、乃至亚洲地区影响最为广泛的银行风险调节绩效管理信息系统提供商，Oracle的银行风险调整绩效管理信息系统解决方案，必将为中国银行业的健康发展，提供有益的帮助和最佳的合作效果。