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医院出纳工作职责
一、出纳会计必须严格遵守财经纪律与法规,按国家现金管理条例规定,根据报销会计和稽核岗位人员审核签章的收付款凭证,办理款项收付手续
二、负责办理医院内部货币资金收入、付出结算业务,做到日清月结,并负责保管好现金、有价证券、在用的空白支票和收据
三、严格现金管理制度,禁止用白条抵库存,不准坐支现金,库存现金不得超过银行核定的限额2000元
四、按银行管理制度和结算办法管理银行存款,随时掌握银行存款滚存余额,禁止签发空头支票,禁止出租出借医院账户给其他单位和个人使用
五、出纳会计每办完一笔业务,要在有关凭证上签章,并在原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记办理完毕的各种凭证必须逐日逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并做到及时、准确、账账相符
六、认真、妥善保管库存现金、网银盾和有价证券,并按规定存放在保险柜内,不得存放在其他场所,严守网银盾及保险柜密码,保管好钥匙,未经财务科长批准不得转交他人,保险柜严禁存放私人财物发现现金和有价证券短缺或遗失,应立即向科长报告
七、发放给职工个人的各种款项应及时通知,及时发放各种支出原始凭证应及时归附支出凭单,若有当天款项末发完的原始凭证,由出纳人员出示借条,注明附件张数和金额,附在支出凭单后,付款发完后应将原始凭证及时归附
八、及时办理各种转帐支付业务对于银行退回的支付款项,及时与经办人取得联系、查明原因,重新办理转账、电汇等支付手续
九、领用的银行支票及收据,要设置专用登记账簿进行登记,支票、收据要逐本领用,对于填写有错误的支票加盖作废戳记,连同存根一同保存,不得撕毁,并在记录本上登记支票作废号码,每月去开户行销号,并报票据管理员销号支票遗失时,要及时办理挂失手续,并书面向科长报告
十、每天核对货币资金总账余额与日记账余额,若有不相符者,应及时查明原因
十一、完成科长交办的其他工作任务。