材料采购与出入库管理制度，规范材料采购、入库、出库工作

材料选购及出入库管理制度为了加强公司材料选购和出入库的管理，充分发挥经费用法效益，削减不必要的支出和铺张，依据节省节省的原则，规范材料的选购、入库、出库的工作程序，建立科学有效的管理制度，特制定本规定

一、选购

（一）选购原则公司设专职人员进行材料选购，选购员在对材料市场进行调查了解的基础上，保证以低价购入，并要保证材料的质量对于易耗材料和常用物品要进行集中批量选购，每月集中选购1—2次，其他零星用法的材料，尽可能做到按批次选购公司各部门对易耗材料和常用物品要按实际状况半月或一个月提报选购方案在填写《材料选购申表》时要注明材料用途选购员要严格依据领导审批的《材料选购申请表》进行选购，未经审批的不得私自选购材料需求部门要协作选购员进行选购，以保证选购的材料的种类和型号相符

（二）选购程序

1、材料需求部门必需填写《材料选购申请表》，须履行部门主管和总经理审批签字手续，然后交给选购员，由选购员安排统一进行选购

2、选购员在选购前必需持《材料选购申请单》与保管员的库存帐核对，确定库中没有留存方可进行选购

（1）选购方案审批选购资金每次在5000元以上原料或辅料，应提前10天提出选购方案，经总经理审批选购资金每次在1000元以上原料或辅料，应提前5天提出选购方案，经总经理审批

（2）确定供应商选购资金每次在5000元以上，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上;选购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料,至少要确定没有关联关系的供应商5-8家同时，将全部供应商的名称、地址、联系电话、联系人、负责人、销售的产品名称等具体资料交物资主管存档

（3）确定选购价格选择性价比最高的供应商，经公司总经理审批后签订合同，实施采购

（三）审批权限凡申请进行选购的，填写的《材料选购申请表》先由部门主管批准后,然后报总经理签批；对于急需材料，可先报总经理，同意后先行选购然后再补办手续

二、入库的办理选购员将所选购材料连同选购发票交于仓库保管员，仓管人员对比《材料选购申请单》和选购发票按类进行数量清点，确定无误后在发票上签字，然后按品名、型号、单价等进行具体入帐填写入库单（一式二联）一联由库管保存，一联交给财务做账

（一）、选购后进行入库登记

1、货物验收选购回库房的货物，至少有2人参与验收并签字库管员负责验收数量，并保存相关技术资料，经办人负责货物质量并验收供货商的送货单上必需有以上二人的验收签字，货物在验收的二人到齐（如因公出差，则可由其主管代替）以后方可下车

2、货物入库到库房的货物，填写入库单，登记入账只有入库以后的物资，方可投入生产用法财务才可入账和支付货款入库单一联由库房保管，一联由财务保管

（二）、货款支付

1、单次购货金额在1000元以下的，填制付款申请单据经会计审核一公司总经理审批一＞出纳付款

2、单次购货金额在5000元以上的，填制付款申请单据经会计审核一公司总经理审批一出纳付款（优先转账方式付款）

三、材料领用出库的办理材料需求人员依据施工项目或修理项目填写“出库单”，凭“出库单”到仓库领取材料，领料单上必需有材料领取人、部门主管和总经理签字，手续不全一律不允许办理出库如遇特殊状况需要与部门主管和总经理以短信的形式报备，同意后方可领取材料，在领用材料后的2个工作日内补全相关手续，否则造成的经济损失当事人个人担当

四、相关要求

（一）修理应急材料，备用量未经允许不得超量，如有发觉，追究当事人和部门领导的责任

（二）工具类材料各部门要建立档案记录，保管员在出库时也要建立备查帐

（三）对于易损材料和工具出库时，要严格执行以旧换新制度

（四）要严格执行材料选购审批手续，凡不按审批权限履行审批手续而私自选购的，在发票上不予签字

（五）材料选购，正常状况下，至少有两位经办人参与，其中一位应是材料需求部门业务精通人员，选购员要做到货比三家，优中选优，严禁将质次价高的材料购入公司

（六）选购工作中，要严禁虚开发票，抬高价格吃回扣等损公肥私现象，如有发生，要严峻惩罚

（七）材料选购要在5日内结算，要履行完全部签字与报销手续，对借款余额准时返回财务（A）仓库保管员确定要严格履行出入库手续，切实做到帐物相符，未经主管负责人允许，不得将材料占为己有或转借他人用法，否则，要进行严峻处理

（九）领料人员严格履行领取手续，不得虚领、冒领，更不能占为己，否则，需进行经济惩罚（-I-）各部门人员要以身作则，留意把好选购、入库、出库、用法等各个关口，否则，要追究相应的领导责任。