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文本内容:
公司差旅报销标准为了确保公司各项业务能顺利开展,同时⼜能保障出差⼈员的基本⾷、宿、⾏的需求,现根据省、市有关⽂件的精神,结合公司的具体实际,本着勤俭节约、艰苦奋⽃的原则,对公司差旅费报销标准进⾏如下规定⼀、差旅费报销标准出差⼈员的住宿费、伙⾷费及市内交通费按以下标准实⾏包⼲制执⾏:补充说明
1、出差⼈员到公司设有办事处的地⽅出差,必须住在办事处(如果办事处的房间床位不⾜,经公司领导批准后,才允许到外⾯住宿),不报销住宿费,按照50元/天·⼈给予补贴
2、出差⼈员到成都市五城区(含⾼新区)办事的不得报销“伙⾷及交通补贴费”
3、长住办事处的⼈员,其伙⾷补助费按⼯资表中的“外勤补助”标准执⾏,不再享受出差伙⾷补助
4、公司只报销出差⼈员从公司到达出差⽬的地的直达交通费,如果出差⼈员出差期间就近探亲访友(经公司领导批准,探亲期间按事假处理),其绕道车、船费,扣除出差直线单程费以外的部分由个⼈承担
5、出差⼈员乘坐飞机要从严控制,出差路途远或出差任务紧急的,经公司领导批准⽅可乘坐飞机
6、出差⼈员如因⼯作需要或当地条件限制需乘坐出租车的,需请⽰公司领导经领导同意后⽅可凭据据实报销,否则⾃⾏承担费⽤
7、⾃带交通⼯具出差的,出差期间不得报销交通补助费,按公司到⽬的地的直线距离乘以相应车型的百公⾥油耗,凭据报销加油费和路桥费
8、出差⼈员出差期间,公司规定⼀般情况下不主张请客送礼,确因⼯作或业务需要必须宴请客户或给客户送礼的,须事先请⽰公司总经理同意后,本着节约的原则开⽀,回公司后凭票据实报销;
9、公司总经理出差,不受以上条款限制,凭据实报实销⼆、差旅费执⾏办法⼀出差的审批出差⼈员出差前,必须填制“出差申请单”,并经部门主管审核签字后,⽅可出差没有填“出差申请单”的,不能在财务上借⽀差旅费和报销费⽤⼆费⽤借⽀
1、差旅费预计在500元及以下的,由个⼈先垫付,公司不预⽀
2、差旅费预计在500元及以上的,可以先从公司借⽀差旅费的80%三费⽤报销
1、出差⼈员出差回公司后,应如实填写“出差汇报单”,部门主管必须对出差⼈员是否完成出差任务签署明确的意见
2、审签范围业务⼈员出差,由派出部门主管签字核实;部门主管出差,由公司总经理核实签字;对派出⼈员履⾏派出任务,可视具体情况、责任及后果,由公司领导责成扣减部分差旅费或全部不予以报销的处理;对报销标准的执⾏,由财务⼈员核实,最后交由公司总经理或总经理授权的负责⼈审核签字后,再到财务部门完成差旅费的报销
3、出差⼈员必须遵循“前账不清,后账不借”的原则,出差回公司后三天内必须结清相关报销⼿续
(四)本办法从2012年6⽉1⽇起试⾏河北某⼯程公司差旅费报销标准2016-02-028:21|#2楼参照2015年5⽉公司管理⼿册第三章财务管理制度⼀
(五)费⽤报销标准交通费、出差伙⾷补助的相关规定,结合执⾏中出现的弊端,现修订如下i出差⼀、住宿费
1、同性出差2-3⼈以下,可报⼀(如有三⼈间)或两个标准间的费⽤;3⼈以上,参照上述标准类推
2、异性出差,可分别报销标准间费⽤;
3、住宿费按实际住宿费报销直辖市160元/天/⼈、省会城市120元/天/⼈、地级市100元/天/⼈、县级市及以下80元/天/⼈、超过以上费⽤标准原则上⾃负报销住宿费需提供正规发票⼆、伙⾷补助
1、公司⼈员去项⽬出差⼀律不再享受伙⾷补助和报销住宿费,特殊情况经公司主管副总审批后⽅可报销;
2、因公出差,享受每天40元/天伙⾷补助(早餐10元,中、晚餐每餐15元);
3、到项⽬出差因公不能在项⽬就餐的,按上述伙⾷补助标准按不能在项⽬就餐顿数享受伙⾷补助;
4、到北京、天津和承德、秦皇岛旅游旺季期间(7-9⽉)出差的,按每天60元享受伙⾷补助;
5、出差路途超6⼩时的按两餐补助(实际就餐时间);超8⼩时的按⼀天享受伙⾷补助;6⼩时以下的按实际就餐时间享受⼀餐伙⾷补助
7、报销餐费的,所报销餐费的.顿数,不再享受伙⾷补助
三、省外出差由总经理或主管副总特批据实报销
四、车票实报实销
1、出差除特批外,不得乘坐⽕车软卧、动车⼀等舱、飞机、轮船⼆等舱及以上舱位;
2、出差乘坐⽕车,在车上过夜6⼩时以上的或连续乘车12⼩时的,可以购硬卧票;
3、员⼯出差原则上不报销出租车费,特殊情况须有主管副总批准;ii探亲路费及补助标准在项⽬⼯作的员⼯,⼊职满六个⽉及以上后可享受探亲补贴待遇,省内员⼯每年300元,省外员⼯每年600元,随6⽉份、12⽉⼯资分两次发放,每次50%(省内外界定标准单⾝以⽗母户⼝所在地为准,已婚员⼯以男⽅户⼝所在地为准)以上修订标准⾃2011年6⽉10⽇起实施以前发⽣并未报销的公事差旅费按原制度执⾏,已报费⽤不得追溯2011年6⽉3⽇公司差旅费报销制度2016-02-0212:12|#3楼第⼀条为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,同时保障出差⼈员⼯作与⽣活的需要,结合公司实际情况,制定本办法第⼆条本办法规定了公司出差、审批、费⽤报销等⼯作的管理和考核第三条本办法适⽤于公司各部门第四条⾏政部是公司员⼯出差考核的管理和费⽤控制部门,财务部是差旅费的监控部门,其它各部门是费⽤控制实施的直接责任部门公司差旅费报销制度2016-02-0221:43|#4楼为了规范公司差旅费报销的管理,保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,控制费⽤⽀出,提⾼资⾦使⽤效率,结合公司实际,制定本规定⼀、差旅费范围差旅费指因员⼯异地公出发⽣的员⼯个⼈的⾷、住、⾏等相关费⽤,与⼯作⽆关的各种费⽤公司不予报销⼆、差旅费相关规定员⼯出差要先填写“出差申请”,如参加会议,需要提供会议通知并做出会议预算,经领导批准后才能出差,出差完毕后认真、及时填写出差总结,否则出差费⽤⼀律不给报销(出差申请应在出差前在财务部备案,以便差旅报销审核之⽤)1.使⽤标准按业务地划分为五档,⼀档指北京、上海、深圳、厦门、汕头、海南;⼆档指除⼀类地区以外的其他省会城市;三档指⼀般地级城市;四档指县级城市及以下地区;五档指国外具体见表2.公司总经理出差费⽤可据实报销,其他⼈员⼀律按本规定执⾏3.公司员⼯随同上⼀级以上⼈员⼀同出差,其出差费⽤标准可按上⼀级⼈员相应标准执⾏,或者实报实销
4、⼀趟出差报销⼀次,在出差事由栏写明出差原由所贴票据应全部为该次出差费⽤,所有票据⽇期均应属该次出差时段内(出差时段以往返车票为准,如⽆往返车票本⼈应在封⾯上注明往返⽇期),否则不予报销票据贴好后,本⼈应按“差旅费报销单”中内容所⽰按所贴票据⾦额分门别类核算并填写整齐特别是往返各地的时间和地点必须清晰填写,如中途去其他地⽅,各地点及⽇期应能够衔接
5、关于交通⼯具
(1)、出差⼈员超标准乘坐交通⼯具须事先请⽰,经常务副总经理同意⽅可乘坐,签字报销
(2)、公司员⼯出差乘坐⽕车可购买硬卧车票出差⼈员乘飞机要从严控制,公司副总经理出差可乘飞机,部门经理及其他员⼯出差时,如遇特殊情况,总经理批准可乘坐飞机
(3)、具备购买硬卧车票条件,但由于种种原因没有购买的,未经批准的,按照⽕车票报销,其它费⽤⾃付,但必须提供相应的票据
(4)、公司员⼯出差需乘坐飞机的,机票由⾏政部门统⼀订票,员⼯费⽤纳⼊考核的由本⼈结帐,与其他差旅费统⼀粘贴差旅其余员⼯由公司统⼀结款
7、关于住宿标准
(1).住宿费在规定标准内报销,超出部分不予报销不⾜部分不给予差额补助特殊情况应预先向部门领导请⽰,说明原因,返回后经上级主管签字确认后,报常务副总经理批准后⽅可报销
(2)、公司员⼯凡参加培训及会议出差,原则上在标准内报销,如特殊情况超出标准,每天每⼈500⾄标准之间必须总经理批准后⽅可报销
(3)、住宿费报销标准可以按照⼀次出差的总天数累计计算
8、关于交通费,出差补贴
(1)、差旅费报销单必须注明出差起⽌时间以便财务⼈员核算补助如果本⼈未注明,所附车票⼜不清楚的情况下,财务⼈员有权不给予其补助
(2)、公司员⼯凡参加会议出差,原则上不给予补助特殊情况需写明原因,经上级主管签字确认后,报总经理批准后⽅可报销
(3)、出差⼈员出差补助标准为30~~80元不等,具体详见标准(早餐20元,午餐35元,晚餐35元)
(4).出差⼈员在出差期间需进⾏业务招待的,应向总经理申请,批准后⽅可实⾏
(5)当地交通费必须填写交通费明细表,并说明事由,当⽇车票必须注明往返地点及⽤车事由,出租车票⽆⽇期的,不予报销6.公司员⼯出差途中,经批准可绕道回家探亲,其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部⾃负,在家期间不享受出差补贴、不报销住宿费和交通费
7、出差⼈员⽆特殊原因,返京⼀周内必须办理报销⼿续不得拖⽋、占⽤公-款,前帐未清,不予再借除本规定第⼗⼀条规定的原因外,没有冲销借款,财务有权从其⼯资中扣款,不需报请批准公司差旅费报销制度12016-02-0211:32|#5楼为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,同时保障出差⼈员⼯作与⽣活的需要,结合公司实际情况,制定本制度⼀、差旅费报销标准差旅费是指员⼯因公出差期间产⽣的住宿费、车船费(含乘飞机费⽤)、伙⾷补助费、交通补助费等各种费⽤住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费、交通费凭原始单据报销;伙⾷补助费⼀般按出差的合并天数计算包⼲使⽤
1、住宿标准(单位元/天)
(1)员⼯出差住宿费在规定的限额内凭据报销,特殊情况经总经理批准⽅可报销
(2)出差⼈员的住宿费实⾏限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销
(3)出差⼈员由单位接待,⼀律不予报销住宿费
(4)住宿费标准⼀般指每天每间,若为同性⼆⼈同时出差,按⼀个房间标准报销
2、伙⾷补助费(单位元/天)⼆、差旅费的具体报销办法
1、因公出差⼈员先填写“借⽀单”,写清借款⼈、部门、⽤途、⾦额等事项,由部门负责⼈批准后,经领导审批后⽅可到借款
2、出差⼈员回公司后,填写“差旅费审批报销单”,后附所有本次出差原始报销凭证,在规定的限额内,经领导审核⽅可报销
三、特别提⽰
1、出差⼈员回公司应在⼀星期内报账,出差借款,遵循“前账不清、后账不借”为原则
2、在出差过程中因业务⼯作需要使⽤招待费,应先征得领导同意,回公司后,单独填写“执招待费审批报销单”,经领导核准签字后财务部⽅可审核报销
3、出差⼈员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外
(1)出差⽬的地偏远,没有公共交通⼯具的;
(2)携有巨款或重要⽂件须确保安全的;
(3)时间紧迫的、夜间办事不⽅便的
(4)陪同重要客⼈外出的;
四、⽣效
1、本规定⾃2012年9⽉22⽇起执⾏,解释权归公司⾏政部【公司差旅报销标准】。