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文本内容:
一、单选题
1、()是指购买物资(或接受劳务)及支付款项等相关活动「A、选购「B、资产管理「C、销售「D、付款【正确答案】A【您的答案】A[正确]
2、下列关于内部掌握要素的选项中对应关系正确的是()「A、内部环境是重要基础「B、风险评估是详细方式C C、掌握活动是重要环节「D、内部监督是重要条件【正确答案】A【您的答案】A[正确]
3、()指引着力解决企业应如何进行组织架构设计和运行,核心是如何加强组织架构方面的风险管控「A、组织架构rB、企业文化rC、人力资源r D、社会责任【正确答案】A【您的答案】A[正确]
4、下列说法中正确的是()rA、选购方案支配不合理,市场变化趋势猜测不精确,造成库存短缺或积压,可能导致企业生产停滞或资源铺张「B、供应商选择不当,选购方式不合理,招投标或定价机制不科学,授权审批不法律规范,可能导致选购物资质次价高,但是不会消失舞弊或患病欺诈rC、选购验收不法律规范,付款审核不严,只会导致选购物资受损rD、选购方案支配不合理,市场变化趋势猜测不精确,造成库存短缺或积压,肯定会导致企业生产停滞或资源铺张【正确答案】A【您的答案】A[正确]
5、内部掌握评价的方法不包括()C A、个别访谈r B、调查问卷C、专题争论一D、汇总评价结果【正确答案】D【您的答案】D[正确]
6、”企业对超出风险承受度的风险,通过放弃或停止与该风险相关的业务活动以避开和减轻损失的策略”指的是哪种风险应对方式()「A、风险规避「B、风险降低「C、风险分担「D、风险承受【正确答案】A【您的答案】A[正确]
7、工程项目管理中的主要风险不包括()r A、立项缺乏可行性争论或者可行性争论流于形式、决策不当、盲目上马,可能导致难以实现预期效益或项目失败-B、项目招标暗箱操作,存在商业贿赂,可能导致中标人实质上难以担当工程项目、中标价格失实及相关人员涉案C C、争论成果转化应用不足、爱护措施不力,可能导致企业利益受损「D、工程物资质次价高、工程监理不到位、项目资金不落实,可能导致工程质量低劣,进度延迟或中断【正确答案】C【您的答案】C[正确]
8、内部掌握的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现进展战略则下列说法中不正确的是()rA、企业平安——严禁企业违法经营或非法获利rB、资产平安——企业现金资产和实物资产平安「C、信息平安——财务报告及信息的真实和完整「D、效率效果——促进实现进展战略是终极目标【正确答案】D【您的答案】A
9、下列关于内部掌握的说法中错误的是()「A、实现了由结果掌握向过程掌握的转化r B、实现了由执行层面对决策层面的转化r C、实现了由会计掌握向企业掌握的转化「D、实现了由宏观细节向风险导向的转化【正确答案】D【您的答案】D[正确]
10、()负责审查企业内部掌握,监督内部掌握的有效实施和内部掌握自我评价状况,协调内部掌握审计及其他相关事宜等A、审计委员会B、董事会「C、监事会C D、财务总监【正确答案】A【您的答案】A[正确]
二、多选题
1、风险评估主要包括()厂A、目标设定厂B、风险识别厂C、风险分析厂D、风险应对【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
2、企业层面掌握包括()厂A、组织架构厂B、进展战略厂C、人力资源厂D、社会责任和企业文化【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
3、销售业务流程主要包括()厂A、销售方案管理厂B、客户开发与信用管理厂C、销售定价D、订立销售合同等环节【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
4、内部掌握原则是企业建立与实施内部掌握应遵循的基本准绳,包括()厂A、全面性原则厂B、重要性原则厂C、制衡性原则厂D、适应性原则和成本效益原则【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
5、内部掌握实现了()厂A、由结果掌握向过程掌握的转化厂B、由执行层面对决策层面的转化厂C、由会计掌握向企业掌握的转化厂D、由微观细节向风险导向的转化【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
6、内部掌握审计的审计意见包括()厂A、无保留审计意见厂B、带强调段的无保留意见厂C、否定意见厂D、无法表示意见【正确答案】ABCD【您的答案】ACD
7、人力资源政策应有利于企业可持续进展,一般包括()A、员工的聘用、培训、辞退与辞职厂B、员工的薪酬、考核、晋升与奖惩厂C、关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度厂D、对把握我国隐秘或重要商业隐秘的员工离岗的限制性规定等【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
8、信息与沟通是实施内部掌握的重要条件主要包括()厂A、信息质量厂B、沟通制度厂C、信息系统厂D、反舞弊机制【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
9、属于购买环节的关键掌握点及掌握措施的是()厂A、建立选购申请制度,明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序厂B、依据预算执行进度办理请购手续,对于超预算和预算外选购项目,应先履行预算调整程序,经审批后,再行办理请购手续厂C、建立供应商评估和准入制度,对供应商进行实时管理和综合评价,依据评价结果对供应商进行合理选择和调整厂D、合理选择选购方式,可以实行招标选购、询价或定向选购、直接购买等方式【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
10、环境爱护与资源节省环节的关键掌握点及掌握措施有()厂A、建立制度,提高意识,落实责任厂B、重视生态爱护,加大投入和支持c、重视资源节省爱护,加快产业改造厂D、定期监督检查,发觉问题准时订正【正确答案】ABCD【您的答案】ABCD[正确]
三、推断题
1、企业应在董事会下设立审计委员会r对「错【正确答案】对【您的答案】对[正确]
2、风险是指一个潜在事项的发生对目标实现产生影响的必定性r对r错【正确答案】错【您的答案】错[正确]
3、缺乏乐观向上的企业文化,对企业的员工没有影响「对「错【正确答案】错【您的答案】错[正确]
4、企业层面掌握是指综合运用各种掌握手段和方法,针对详细业务和事项实施的掌握「对「错【正确答案】错【您的答案】对
5、内部掌握中关于资产平安是要求严禁企业违法经营或非法获利r对「错【正确答案】错【您的答案】错[正确]
6、评价工作应在全面评价的基础上,关注意要业务单位、重大业务事项和高风险领域【正确答案】对【您的答案】对[正确]
7、特别投资业务中包括工程项目()「对「错【正确答案】对【您的答案】对[正确]
8、企业应建立反舞弊机制,坚持惩防并举、重在预防的原则「对「错【正确答案】对【您的答案】对[正确]
9、担保过程中存在舞弊行为,不行能导致经办审批等相关人员涉案或企业利益受损「对「错【正确答案】错【您的答案】错[正确]
10、重要性原则要求内部掌握应贯穿决策、执行和监督全过程,掩盖企业及其所属单位的各种业务和事项,实现全过程、全员性掌握,不存在内部掌握空白点「对「错【正确答案】错【您的答案】对。