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一月中旬银行从业资格同步测试(附答案及解析)
一、单项选择题(共60题,每题1分)
1、某公司2015年度中旬公布了其财务数据,已知公司股票价格为24元/股,上年度每股收益为
1.2元,未来年度每股收益预计为
1.6元,则该公司的静态市盈率为O A、20B、14C、12【参考答案】A【解析】市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E),它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标在计算市盈率时,股价通常取最新的收盘价;若每股收益取的是已公布的上年度数据,则计算结果为静态市盈率,若是按照对今年及未来每股收益的预测值,则得到动态市盈率本题中,静态市盈率=24/
1.2二
202、在商业银行资产负债管理方法中,()管理又称为利率敏感性缺口管理法A、敞口限额B、情景模拟C、缺口【参考答案】c【解析】缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法,是利率风险管理的重要工具
3、C银行的某客户在未来一年的违约概率是1%,违约损失率是40%,违约风险暴露100万元,则该笔信贷资产的预期损失为()万元A、
0.4B、1【出处】2013年上半年《个人理财》真题【解析】家庭投资前的现金储备包括以下几个方面一是家庭基本生活支出储备金,通常占6〜12个月的家庭生活费二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金,通常是家庭净资产的5%〜10%;三是家庭短期债务储备金,主要包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款、3〜6个月的个人消费贷款月供款等;四是家庭短期必需支出,主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款、装修款、医疗住院款、旅游款等
27、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑,从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿,属于的风险管理方式A、风险对冲B、风险规避C、风险分散【参考答案】C【解析】答案为Do对于由相互独立的多种资产组成的资产组合,从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿,属于风险分散的风险管理方式
28、对于商业银行来说,以下一般不采用的担保方式是o A、动产留置B、外资企业连带责任保证C、支票、汇票、本票等的抵押【参考答案】A【解析】答案为A考查商业银行的担保方式对于商业银行来说,一般不采用动产留置的担保方式
29、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法,不正确的是A、国际会计准则委员会将公允价值定义为”公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”B、与市场价值相比,公允价值的定义更广、更概括C、在大多数情况下,公允价值可以代表市场价值【参考答案】C【解析】国际会计准则委员会将公允价值定义为“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”,A项正确;市场价值是指在评估基准日,买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值,B项正确;与市场价值相比,公允价值的定义更广、更概括,C项正确;在大多数情况下,市场价值可以代表公允价值,所以D项不正确
30、以下不影响流动性风险的因素是o A、汇率结构B、资产负债期限结构C、币种结构【参考答案】A【解析】影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和币种结构,所以A项符合题意
31、我国现有的外汇贷款币种不包括o A、欧元B、美元C、法郎【参考答案】C【解析】以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元
32、无形资产、固定资产原值的确定方法A、无关B、相同C、相似,但不完全相同【参考答案】B【解析】无形资产原值的确定方法与固定资产相同
33、风险预警系统进行风险分析的过程是o A、信用信息处理一一输入预测系统或预警指标体系一一预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况一一输出结果一一与预警参数比较一一做出警报决策B、输入预测系统或预警指标体系一一输出结果一一存储信用信息处理一一与预警参数比较一一预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况一一做出警报决策C、信用信息处理一一输入预测系统或预警指标体系一一输出结果——与预警参数比较一一预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况一一做出警报决策【参考答案】A【解析】在商业银行风险预警程序中,风险分析是按如下步骤进行的
①收集到的信息经过适当的分层处理、甄别和判断;
②进入预测系统或预警指标体系中;
③预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测;
④预警指标经过运算估计出未来市场和客户的风险状况;
⑤将输出结果与预警参数比较,以便作出是否发出警报,以及发出何种程度警报的判断
34、促进了个人住房贷款的产生和发展A、住房制度的改革B、商业银行股份制改革C、个人信用制度的完善【参考答案】A【解析】住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展
35、贷放分控的要义是()A、贷款与放款分开控制B、贷款审批通过不等于放款C、放款不等于成功贷款【参考答案】B【解析】贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款
36、下列各申请人中,最有可能申请到个人汽车贷款的是()A、甲今年16岁,其家庭条件富裕,可以房产作抵押,欲贷款购买一辆汽车B、丙一直有购车的想法,但是现在车价较贵,估计未来价格会下跌,想先在银行贷款待车价下跌再买C、丁在一家国有企业担任处长,之前也曾多次贷款,并且信用状况良好,欲贷款买一辆新车替换旧车【参考答案】C【解析】根据有关规定,个人汽车贷款申请人应具备一定的主体资格,即具有完全民事行为能力、还款能力和明确真实的购车意图等
37、核保必须()人同去A、2B、5C、10【参考答案】A【解析】核保必须双人同去,尤其是对于初次建立信贷关系的企业,更应强调双人实地核保的制度一人去有可能被保证人蒙骗,或与企业勾结出具假保证,而双人能起到制约作用
38、下列各项中,不能单独作为一般准备金的计提基数的是o A、非正常类贷款B、全部贷款余额C、全部贷款扣除已提取专项准备金的余额【参考答案】A【出处】2013年下半年《公司信贷》真题【解析】一是选择以全部贷款余额作基数;二是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算,选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额作为基数三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额作为基数
39、商业助学贷款属于o A、专项贷款B、个人消费额度贷款C、个人消费贷款【参考答案】C【解析】本题考查个人消费贷款的相关内容商业助学贷款属于个人教育贷款,个人教育贷款又属于个人消费贷款,所以本题选D
40、个人贷款的基本准则是A、申贷分离制度B、诚实守信、严格审批制度C、贷款面谈、借款合同面签制度【参考答案】C【解析】个人贷款管理中的“贷款面谈、借款合同面签制度”,是个人贷款的基本准则,也是我国银行业金融机构稳健经营的基本经验我国个人贷款管理中坚持要求的面谈、面签制度,对于直接获取借款人信息、降低信息不对称、防范“假按揭”具有重要意义
41、下列有关商业银行业务管理规定的说法中,不正确的是()A、商业银行应当按照国家有关规定,提取呆账准备金,冲销呆账B、商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督C、商业银行可以在法定的会计账册外另立会计账册【参考答案】C【解析】D项,商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及银监会的有关规定,建立、健全本行的财务、会计制度,不得在法定的会计账册外另立会计账册
42、以下不属于代理的分类的是()A、委托代理B、指定代理C、直接代理【参考答案】C【出处】2014年上半年《个人贷款》真题【解析】《民法通则》第64条规定,代理包括委托代理、法定代理以及指定代理
43、下列用大写金额表示“¥
1600.45”,正确的是()[2015年10月真题]A、人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B、人民币壹仟陆百圆零肆角伍分C、人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分【参考答案】A【解析】中文大写金额数字应用正楷或行书填写,如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元(圆)、角、分、零、整(正)等字样中文大写金额数字到“元”为止的,在“元”之后,应写“整”(或“正”)字,在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字大写金额数字有“分”的,“分”后面不写“整”(或“正”)字中文大写金额数字前应标明“人民币”字样大写金额数字应紧接“人民币”字样填写,不得留有空白
44、张三向李四借款10000元,同意将自己的笔记本电脑质押,该质权自()起设立A、合同签订B、质物交付C、质押登记【参考答案】B【解析】根据《物权法》第二百一十二条规定,质权自出质人交付质押财产时设立
45、对未取得基金代销业务资格、擅自开办基金销售业务的机构及其负责人,O O A、责令改正,并处以警告、罚款B、撤销该机构C、给予行政处分【参考答案】A【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》第九十条规定,未取得基金代销业务资格,擅自开办基金销售业务的,责令改正,并处以警告、罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处以警告、罚款
46、普通合伙人将合伙事务委托第三方机构执行,应当遵照《合同法》关于委托合同的相关规定但在《合同法》环境下,委托管理机制存在的问题不包括O O A、委托关系可随时解除,法律关系不稳定B、基金管理公司责任较轻,约束不够C、基金管理公司承担无限责任【参考答案】C【解析】普通合伙人将合伙事务委托第三方机构执行,应当遵照《合同法》关于委托合同的相关规定但在《合同法》环境下,委托管理机制存在以下不足之处
①委托关系可随时解除,法律关系不稳定,但是,如单方解除委托合同,给另一方造成损失的,应当赔偿损失;
②只有在基金管理公司存在过错的情况下,才承担投资失败的法律责任,这与普通合伙人承担无限责任相比,责任较轻,约束不够
47、商业银行开展个人理财业务存在()情形的,其直接责任人将可能被追究刑事责任A、未按规定进行风险揭示和信息披露B、提供虚假的成本收益分析报告C、泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果【参考答案】C【出处】2014年下半年《个人理财》真题【解析】商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的,银行业监督管理机构可依据《银行业监督管理法》第47条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理,构成犯罪的,依法追究刑事责任
①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;
②未建立相关风险管理制度和管理体系,或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施,造成银行重大损失的;
③泄露或不当使用客户个人资
48、专家系统在分析信用风险时,需要考虑与借款人有关的因素,下列说法错误的是O O A、如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息,那么他就能较容易或以较低的利率从商业银行获得贷款B、在期望收益相等的条件下,收益波动性较低的企业更容易违约C、一般来说,收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难【参考答案】B【解析】C项,在期望收益相等的条件下,收益波动性高的企业更容易违约,信用风险较大
49、下列各指标都可用于衡量商业银行的流动性,其中越高说明商业银行流动性越差A、现金头寸指标B、贷款总额与核心存款的比率C、流动资产与总资产的比率【参考答案】B【解析】A项,现金头寸指标越高意味商业银行满足即时现金需要的能力越强;B项,核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好;D项,流动资产与总资产的比率较高则表明商业银行存储的流动性越高,应付流动性需求的能力也就越强
50、判断企业负债的安全性和短期负债的偿还能力的比率是A、成本费用率B、应收账款回收期C、偿债能力比率【参考答案】C【解析】偿债能力比率是判断企业负债的安全性和短期负债的偿还能力的比率偿债能力的大小在很大程度上反映了企业经营的风险程度这类比率主要有资产负债率、流动比率和速动比率等A项属于盈利比率指标;BC两项属于效率比率指标
51、个人抵押贷款是各商业银行最普遍的个人贷款产品之一,下列关于个人抵押贷款的说法错误的是O A、《担保法》规定了可以抵押的财产B、抵押人所有的房屋和其他地上定着物均可以作为抵押品C、个人抵押贷款是指贷款银行以自然人的、经贷款银行认可的、符合规定条件的财产作为抵押物而向个人发放的贷款【参考答案】C【解析】D项,个人抵押贷款是各商业银行最普遍的个人贷款产品之一,它是指贷款银行以借款人或第三人提供的、经贷款银行认可的、符合规定条件的财产作为抵押物而向个人发放的贷款
52、违约损失率是指一旦债务人违约,预期损失占的百分比,A、债务总额B、风险敞口总额C、评估总额【参考答案】B【解析】违约损失率是指一旦债务人违约,预期损失占风险敞口总额的百分比,
53、准贷记卡o A、透支不享受免息还款期B、存款无利息C、透支享受免息还款期【参考答案】A【解析】准贷记卡透支不享受免息还款期
54、下列叙述有误的一项是A、标的物提存后除债权人下落不明的以外债务人应当及时通知债权人或者债权人的继承人、监护人C、4【参考答案】A【解析】在信用风险中,预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积因此,本题中这笔信贷资产的预期损失二1%X40%X100=
0.4(万元)
4、下列选项中,()不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分A、人合公司B、人合兼资合公司C、两合公司【参考答案】C【解析】以公司信用基础为标准,可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司D项,以公司股东承担责任的范围和形式为标准,可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司
5、在行政处罚听证程序中,当事人要求听证的,应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后()内提出A、42372B、42374C、42379【参考答案】A【解析】行政机关作出行政处罚决定之前,应当告知当事人有要求举行听证的权利当事人在行政机关告知后三日内提出要求听证的,行政机关应当组织听证
6、下列关于理财顾问服务和综合理财服务的描述,错误的是()B、债权人可以随时领取提存物但债权人对债务人负有到期债务的,在债权人未履行债务或者提供担保之前.提存部门根据债务人的要求应当拒绝其领取提存物C、债权人领取提存物的权利.自提存之日起三年内不行使而消灭【参考答案】C【解析】债权人领取提存物的权利,自提存之日起五年内不行使而消灭,提存物扣除提存费用后归国家所有
55、一张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1000元的债券,若债券发行人在发行1年后将债券赎回,赎回价格为1060元,且投资者在赎回时获得当年的利息收入,则提前赎回收益率为()A、
6.3%B、
22.1%C、20%【参考答案】B【出处】2013年上半年《个人理财》真题【解析】提前赎回收益率的计算公式为,P表示债券的市场价格,It表示第t期利息支出,n表示提前赎回日的时期数,M*表示提前赎回价格,i表示提前赎回收益率;代入本题数据
56、商业银行的核心竞争力是()A、创立能力B、市场地位C、风险管理【参考答案】C【出处】2014年上半年《风险管理》真题【解析】风险管理是商业银行的核心竞争力,是创造资本增值和股东回报的重要手段
57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短,并且在到期日之前支付的金额越大,则久期的绝对值OA、不变B、越低C、无法判断【参考答案】B【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长,并且在到期日之前支付的金额越小,则久期的绝对值越高,表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响;反之则相反
58、关于操作风险的定性信息披露的内容是指o A、合格的操作风险资本评估方法B、银行信用风险管理政策C、不良贷款的定义【参考答案】A【解析】B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露;CD两项为关于信用风险的定性信息披露
59、项目评估中固定资产一般采用计算折旧A、平均年限法B、工作量法C、年数总和法【参考答案】A【解析】由于目前企业固定资产实行分类折旧,因此在项目评估中,一般先对固定资产分类,然后根据财政部公布的折旧年限和残值率,采用平均年限法计算折旧,对于某些行业和企业,财政部允许实行快速折旧法
60、审贷分离指银行业金融机构将与作为两个独立的业务环节,分别进行管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的A、贷款审批;贷款发放B、贷款受理;贷款发放C、贷款受理;贷款管理【参考答案】A【解析】审贷分离指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节,分别进行管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的审贷分离的要义是贷款审批通过不等于放款
二、多项选择题共20题,每题2分
1、是我国银行业自律组织,是全国性非营利社会团体A、中国银行业协会B、中国银行间市场交易商协会C、中国证券业监督管理委员会【参考答案】A【解析】中国银行业协会是我国银行业自律组织,是全国性非营利社会团体
2、在正常情况下,商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于o A、25%B、75%C、100%【参考答案】C【解析】在正常情况下,商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%
3、是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品A、投连险B、万能保险C、房贷险【参考答案】A【解析】投资连结保险,简称投连险,是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品
4、下列关于审查保证人的资格,说法错误的是o A、应注意保证人的性质,保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B、保证人是企业法人的,应提供其真实营业执照及近期财务报表C、保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的,其出具担保时,必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书【参考答案】C【出处】2013年上半年《公司信贷》真题【解析】保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的,其出具担保时,必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书
5、债券的特征不包括o A、偿还性B、安全性C、时效性【参考答案】c【解析】债券的特征包括偿还性、流动性、安全性、收益性
6、是商业银行利润的重要来源,它在很大程度上决定着银行的经济效益,对信贷资金的供求状况和货币流通也有重要影响A、存款利率B、存贷利差C、利息收益【参考答案】B【解析】存贷利差是商业银行利润的重要来源,它在很大程度上决定着银行的经济效益.对信贷资金的供求状况和货币流通也有重要影响
7、下列风险损失不应归属于操作风险类别的是o[2009年10月真题]A、客户提前赎回理财产品造成银行投资收益减少B、金融产品设计缺陷造成客户损失C、柜员错误收取外币汇款手续费【参考答案】A【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险BCD三项均属于操作风险A项属于信用风险,即债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险
8、当商业银行的资金来源大于资金使用,出现资金“剩余”,此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是A、流动性剩余头寸盈利能力强B、流动性剩余头寸可以转变为其他盈利资产赚取更高收益C、流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险【参考答案】B【解析】当资金来源大于资金使用时,出现资金“剩余”,表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”,即流动性相对充足,此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本,因为过量的剩余资金完全可以转变为其他盈利资产赚取更高收益
9、盈亏平衡分析是通过分析项目成本与收益平衡关系的一种方法A、销售收入总额与产品销售总成本相等的点B、利润总额最大化点C、边际利润最大化点【参考答案】A【解析】盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点BEP分析项目成本与收益平衡关系的一种方法,在盈亏平衡点,企业销售收入总额与产品销售总成本含销售税金相等,企业处于不盈不亏状态
10、商业助学贷款的借款人可以申请o[2010年5月真题]A、财政贴息B、利息本金化C、本金利息化【参考答案】B【解析】商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行,原则上不上浮借款人可申请利息本金化,即在校年限内的贷款利息按年计入次年度借款本金与国家助学贷款相比,商业助学贷款财政不贴息,各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可开办
11、下列关于资产支持证券的表述,不正确的是OA、2005年12月15日资产证券化业务正式进入中国内地B、我国资产支持证券只在证券交易市场发行和交易C、商业银行是资产支持证券的主要投资者【参考答案】B【出处】2013年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】我国资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易,其投资者仅限于银行问债券市场的参与者,因此,商业银行是其主要投资者
12、在撤销权中,自债务人的行为发生之日起没有行使撤销权的,该撤销权消灭A、1年内B、2年内C、5年内【参考答案】C【解析】自债务A.Cs行为发生之日起5年内没有行使撤销权的,该撤销权消灭
13、一般而言,关于银行承兑汇票的特征,下列表述错误的是o A、银行承兑汇票能反映某些企业的融资信用状况B、汇票的投资收益率低于短期国库券C、银行提供汇票承兑,获取相关收入【参考答案】B【出处】2014年上半年《个人理财》真题【解析】从投资者的角度,银行承兑汇票的投资收益率高于短期国库券
14、”不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是0A、风险分散B、风险转移C、风险补偿【参考答案】A【解析】不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散故选A
15、下列关于即期净敞口头寸的说法,不正确的是()A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B、包括变化较小的结构性资产或负债C、未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸【参考答案】B【解析】即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸,等于表内的即期资产减去即期负债,所以AB项正确;即期净敞口头寸原则上要包括资产负债表内的所有项目,但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外,所以C项错误,D项正确
16、以下措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是()o A、存贷款期限结构匹配B、提高应收账款的周转速度C、提高二级市场股票的换手频率【参考答案】C【解析】存贷款期限结构匹配、提高存货周转速度、提高应收账款周转速度都将增加商业银行的现金流入或使其现金流出与流入相匹配,从而提高商业银行经营流动性和安全性,而提高二级市场股票的换手频率不会影响商行手中现金流,因而不会对其经营流动性和安全性产生影响故正确答案选D
17、实物黄金主要形式不包括()A、金条B、纸黄金C、金饰【参考答案】B【解析】实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等,市场参与者主要有黄金生产商、提炼商,投资者和其他需求方
18、商业银行销售风险评级为及以上的理财产品时,除非与客户书面约定,否则应当在商业银行网点进行[2014年11月真题]A、3级B、2级C、4级【参考答案】C【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十二条的规定,商业银行销售风险评级为四级含以上理财产品时,除非与客户书面约定,否则应当在商业银行网点进行
19、在影响操作风险的因素中,交易/定价错误属于内部流程类的因素它是指O o A、商业银行结算支付系统失灵或延迟,如现金未及时送达网点以及对方商业银行等B、商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题C、未遵循操作规定,使交易和定价产生了错误【参考答案】C【解析】A项属于结算/支付错误;B项属于错误监控/报告;C项属于产品设计缺陷
20、下列对于财务分析的理解,正确的为oA、仅以资产负债表、现金流量表、利润表为主要依据B、分析内容主要包括客户财务状况、盈利能力、偿债能力C、分析的最终目的是预测客户发展变化趋势,为贷款决策提供依据【参考答案】C【解析】A项财务分析以客户财务报表为主要依据,财务报表不仅包括资产负债表、现金流量表及利润表,还包括有关附表、会计报表附注、财务状况说明书、注册会计师查账验证报告;B项财务分析的主要目的是借此来分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力,由此预测客户的发展变化趋势,最终为贷款决策提供依据;C项财务分析的主要内容应是与偿债能力关系密切的盈利能力、营运能力、资本结构、净现金流量
三、判断题共20题,每题1分
1、国内黄金市场基本不存在流动性风险【参考答案】错误【解析】对于投资者来说,黄金退出流通领域后,其流动性较其他证券类投资品差国内黄金市场不充分,变现相对困难,有流动性风险
2、金融机构与客户建立人身保险、信托等业务关系,合同的受益人不是客户本人的,金融机构不需要对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记【参考答案】错误【解析】金融机构在与客户建立人身保险、信托等业务关系,合同的受益人不是客户本人的,金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记
3、中小企业板服务对象仅限于中小型企业【参考答案】错误【解析】中小企业板主要服务于中小型企业和高科技企业的市场该板块内公司普遍具有收入增长快、盈利能力强、科技含量高的特点,而且其股票的流动性较好,交易也较为活跃A、理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务B、理财顾问服务是综合理财服务的前提和基础,综合理财服务是理财顾问服务的核心和延伸部分C、理财顾问服务只是提供资产的投资和管理等服务,而综合理财服务则提供包括咨询、建议、理财计划制定和执行、资产的投资和管理在内的一揽子理财服务【参考答案】C【解析】D项,理财顾问服务只是提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等服务,不涉及资产的投资和管理;综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上,接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动
7、下列关于金融衍生品作用的表述,错误的是o[2014年11月真题]A、金融衍生品与金融基础产品相结合,可以促进金融创新B、利用金融衍生品进行风险管理,可以提高理财的效率C、利用金融衍生品,可以规避风险,大幅提高收益【参考答案】C【解析】金融衍生品市场是以金融衍生品为交易对象的市场,其功能有
①转移风险;
②价格发现;
③提高交易效率;
④优化资源配置金融衍生品的重要功能就是管理风险,利用衍生品进行风险管理,可大大提高理财的效率利用金融衍生品可以转移、管理风险但不可以规避风险
8、某银行最近推出一种新的贷款品种,该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次,则该贷款属于品种[2009年6月真题]A、固定利率B、市场利率
4、完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石【参考答案】正确【解析】完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石o
5、盈余公积金包括法定盈余公积金和任意盈余公积金两种【参考答案】正确【解析】盈余公积金是企业按有关规定从利润中提取的各种公积金,具体包括法定盈余公积金和任意盈余公积金
6、在表外项目的处理中,与贸易相关的短期或有负债,主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证,信用转换系数为100%【参考答案】错误【解析】在表外项目的处理中,与贸易相关的短期或有负债,主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证,信用转换系数为20%o
7、操作风险无法计量,因而不能为其分配资本【参考答案】错误【解析】根据《商业银行资本管理办法试行》第九十五条的规定,商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求
8、银行应加强对保证人的档案信息管理,对保证人资信状况和偿债能力及保证合同履行情况的检查应每年不少于一次【参考答案】正确
9、商业银行对单一借款人或交易对方的评级,应定期进行复查当条件改善或恶化时,应对每个客户重新评级,确保内部评级与授信质量一致【参考答案】正确
10、对商业银行未转入表内的银信合作信托贷款,各信托公司应当按照
5.5%的比例计提风险资本【参考答案】错误【解析】根据《关于进一步规范银信理财合作业务的通知》的规定,对商业银行未转入表内的银信合作信托贷款,各信托公司应当按照
10.5%的比例计提风险资本
11、客户购买风险较高或单笔金额较大的理财产品,应当在划款时以电话方式与客户做最后确认,但不得解除已签订的销售文件【参考答案】错误【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十六条的规定,客户购买风险较高或单笔金额较大的理财产品,除非双方书面约定,否则商业银行应当在划款时以电话等方式与客户进行最后确认;如果客户不同意购买该理财产品,商业银行应当遵从客户意愿,解除已签订的销售文件
12、商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终止参考条件时,应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作出明确解释【参考答案】正确【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十一条规定,商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标,建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终止参考条件时,应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作出明确解释
13、在个人生命周期的建立期,对应的年龄为25〜34岁,理财活动表现为求学深造、提高收入【参考答案】错误【解析】在个人生命周期的建立期,理财活动表现为银行贷款、购房求学深造、提高收入是探索期的理财活动
14、基金损失的可能性取决于基金资产的运作投资基金的资产运作风险也包括系统性风险和非系统性风险尽管基金通过组合投资分散风险,但基金的资产运作无法消灭风险【参考答案】正确【解析】没有试题分析
15、互换是两个或两个以上当事人,按照商定条件,在约定的时间内,相互交换等值或不等值现金流的合约【参考答案】错误【解析】互换的当事人相互交换的是等值的现金流
16、为了准确计算商业银行的流动性需求融资缺口,需要对资产、负债和表外项目的未来现金流进行全面分析【参考答案】正确
17、发行市场可以为有价证券定价,来向证券持有者表明证券的市场价格【参考答案】错误【解析】流通市场为有价证券的变现提供了途径,所以可以为有价证券定价,向证券持有者表明证券的市场价格
18、在我国,公民是指具有中华人民共和国国籍,享有中华人民共和国法律规定的权利并履行法律规定义务的自然人在个人理财活动中,个人客户一般是指公民【参考答案】正确【解析】公民,是指具有某一国家的国籍,根据该国的法律享有权利和承担义务的自然人在个人理财业务中,个人客户一般是指公民自然人,且应当是完全民事行为能力的自然人,以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人
19、银行业从业人员根据所在机构和客户之间的契约而产生的服务方式的差异是歧视客户的表现【参考答案】错误【解析】银行业从业人员根据所在机构与客户之间的契约而产生的服务方式、费率等方面的差异属于双方约定的内容,不应视为歧视
20、按公司的外部控制或附属关系为标准,可将公司分为母公司与子公司()【参考答案】正确【解析】没有试题分析C、浮动利率【参考答案】c【解析】浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率根据题意,此银行所推出贷款品种的利率在借贷期限内每年随通货膨胀率变化,因而为浮动利率品种
9、下列关于凭证式国债的说法,错误的是()[2013年n月真题]A、在持有期内,持券人可到购买网点提前兑取B、可上市流通C、提前兑取时,除偿还本金外,经办机构可以收取手续费【参考答案】B【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债,可记名、挂失,以凭证式国债收款凭证记录债权,不能上市流通,从购买之日起计息
10、年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等的、方向相同的现金流,下列不属于年金的是()o[2009年10月真题]A、房赁月供B、每月家庭日用品费用支出C、定期定额购买基金的月投资款【参考答案】B【解析】年金(普通年金)是指在一定期限内,时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流C项,每月家庭日用品费用支出不一定相等,因此不属于年金
11、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线,这些具有代表性的品种称为(),因此具有可操作性A、指标债券B、指标汇率C、指标股票【参考答案】A【解析】具有操作性是收益率曲线的特性之一,指收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线,这些具有代表性的品种称为指标债券,由于指标债券必须具备流动性强、成交活跃的条件,因此具备可操作性
12、下列不属于非标准理财投资工具的是()A、信贷资产B、外汇类及境外投资金融工具C、带回购条款的股权性融资【参考答案】B【解析】非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等
13、不良贷款率中的不良贷款是指()A、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款B、次级类贷款、关注类贷款、损失类贷款C、关注类贷款、可疑类贷款、次级类贷款【参考答案】A【解析】不良贷款率是指不良贷款(包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款三种)与贷款总额之比
14、下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?()[2012年10月真题]A、外部突发事件B、行业竞争激烈C、经营环境变化【参考答案】B【解析】商业银行是在一定的政治、经济和社会环境中运营的,经营环境的变化、外部突发事件等都会影响其正常的经营活动甚至造成损失,由此造成的操作风险被称为外部事件
15、监管机构对商业银行的现场检查重点不包括o[2012年6月真题]A、资本充足性B、市场竞争状况C、业务经营的合法合规性【参考答案】B【解析】中国银监会现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度C项市场竞争状况是商业银行经营管理必须面临的市场环境,并非监管机构现场检查的重点
16、下列哪一项不是国别风险的表现?A、汇率风险B、利率风险C、信用风险【参考答案】C【解析】国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险国别风险与其他风险不是并列的关系,而是一种交叉关系在国别风险之中,可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或全部
17、下列资产中流动性最强的是A、中央银行票据B、普通股票C、企业债券【参考答案】A【解析】央行票据具有无风险、流动性高等特点
18、金融资产的价格变动反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景.从而引导货币资金流向产生最大投资收益的地区、部门和企业,这属于金融市场的功能A、货币资金融通B、优化资源配置C、经济调节【参考答案】B【解析】要注意金融市场各个功能的具体含义
19、考虑经济增长对个人投资理财策略产生的影响如果预期未来经济增长比较快,处于景气周期,则正确的策略调整建议是0A、减少储蓄配置,减少债券配置,增加股票配置,增加股票型基金配置,增加房产配置B、减少储蓄配置,增加债券配置,增加股票配置,增加股票型基金配置,减少房产配置C、减少储蓄配置,增加债券配置,增加股票配置,减少股票型基金配置,增加房产配置【参考答案】A【出处】2014年下半年《个人理财》真题【解析】预期未来经济增长比较快、处于景气周期时,应减少储蓄和债券的配置,因为其收益较低
20、拨备前利润是银行常用的财务指标,是银行在经营中已经构成的作出的准备A、收入和支出B、成本和利润C、风险和损失【参考答案】C【解析】拨备前利泗是银行常用的财务指标,是银行在经营中已经构成的风险和损失作出的准备.定期提取的贷款和资产准备金
21、风险控制是对经过识别和计量的风险采取等措施,进行有效管理和控制的过程A、分散、对冲、转移、规避和补偿B、分散、消除和补偿C、分散、消除、转移和补偿【参考答案】A【解析】风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,进行有效管理和控制的过程
22、是物权中最完整、最充分的权利A、所有权B、担保物权C、留置权【参考答案】A【解析】物权包括所有权、用益物权和担保物权所有权是物权中最完整、最充分的权利.担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的
23、同事之间分享专业知识和工作经验,符合的要求A、相互监督B、团结合作C、尊重同事【参考答案】B【出处】2013年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】同事之间的团结合作要求银行业从业人员要以集体利益为重,树立大局意识,在所在机构成员之间相互分享专业知识和经验,共同创造和谐的工作氛围,为客户提供优质的金融产品和服务
24、对于流动性资产和流动性负债中的“流动性”期限标准是A、6个月B、12个月C、9个月【参考答案】B【出处】2013年下半年《个人理财》真题
25、几乎与银行的活期储蓄同样便利A、货币市场基金B、开放式基金C、收入型基金【参考答案】A【解析】货币市场基金被称为准储蓄,它可以给中小投资者带来相对安全的增值收益,同时又与一般开放式基金一样有较好的流动性.几乎与银行的活期储蓄同样便利
26、用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金,通常是家庭净资产的OA、1%〜3%B、5%〜10%C、10%〜30%【参考答案】B。