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分店资金管理办法第一条所有分店必须开设对公帐户片区必须开设片区收、支对公结算账户,用于本片区的对公转对私房租、货款,片区也可开设一个相对固定的个人结算帐户,用于片区支付现金之用,同时便于星期六和星期天银行对公不上班存款之用对公帐户的印鉴必须由分店经理(私章)及会计(财务专用章)分开保管,支票由出纳保管,个人结算账户的卡由出纳保管、密码由财务经理保管、身份证由当事人保管或当事人委托的保管人第二条对正常业务(含日常分店采购、房租、水电气费、税款、工资)的支付、报销及日常其他单笔不超过3万元的现金取款由分店经理决定超过3万元低于10万元的取款由片区经理决定(具体办法见“大额支出审批制度”),分店经理不超过5000元的费用由各片区财务经理决定,超过5000元的由片区经理决定第三条严禁签发空白支票,如遇特殊情况确需领用时,由领用人填写“借款凭证”并注明限额,报财务总监同意后方可领用第四条出纳应设置支票登记簿,严格登记支票的购买、使用情况,并按月与实物进行核对;填错的凭证必须加盖“作废”戳记后保存(支票必须与存根一起保存),保存半年后由公司统一销毁第五条重要票据(含支票、电汇凭证)必须严格保管,并造册登记发生丢失必须立刻申请挂失,并报公司财务部,同时追究当事人责任第六条为防止资金被挪用,规定各分店出纳每月初必须与银行核对银行帐余额,核对清楚后交由会计做帐每10天做现金盘点表时,应与银行核对余额,并由会计签字保管,如发现银行帐余额与银行对帐单不相符必须编制“银行余额调节表”做出说明第七条各片区物流站平时现金加银行存款不得超过30万(北京不超过40万),如需大量购货、押货由各所在片区财务经理见申请给予存款第八条严禁独自携带大量现金,各分店间超过3000元的资金往来一律使用支票或收款收据,对外现金支付款项超过5000元的采用银行转款第九条业务完成后,员工必须在三天内报帐,经理在七天内报帐各分店经理确定一位代签人员,负责经理不在时的签字第十条凡是使用现金支票取款金额在伍万元以内(包括伍万)出纳可以不和会计一同取款,但必须和店内一名男员工一起取款,使用现金支票在伍万至十万元(包括十万)必须由出纳和会计一同盖章、取款,使用现金支票在十万到二十万以上的必须由分店出纳、会计和财务经理一起取现超过二十万元的需各片区经理(或片区经理安排的人员)一同前往,且转帐支票也遵守同样的规定第十一条不能坐支现金各店每天的营业款必须于第二天按规定存入相应的帐户(特殊情况必须向上级申请)第十二条如分店需新开设个人存款帐户,必须写书面申请经总公司会计同意并以店经理的身份证开设,并实行出纳保管卡或存折、会计掌握密码、身份证由当事人保管的方式。