会计信息化系统财务部分上机题汇编

会计信息化系统财务部分上机题汇编会计电算化及实务模拟实训资料班级财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班编写李洋、李健华会计信息化系统财务部分上机题总账上机题（操作环境用友软件）第一章系统初始化及首页账务处理第一部分建立新账套（操作模块系统管理）L增加操作员01李佳02王晓03刘明04陈凡.建立账套账套号班号后一位+学号后两位账套路径默认单位名称玉溪阳光科技公司行业性质新会计制度科目客户、供应商分类客户、供应商编码级次2-2-2科目编码级次4-2-2-2-2-2账套名称玉溪阳光科技公司启用时间:20用年1月;单位信息的其他项为空按行业性质预置会计科目业务流程选择为“默认流程”部门编码级次2-2数据精度为默认值账套主管李佳注意建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为2011年1月1日.设置权限以Admin身份注册后，在“权限一＞权限”菜单中设置如下权限李佳账套主管王晓审核凭证、出纳签字刘明总账、财务报表陈凡工资、固定资产.备份手动备份、自动备份第二部分总账初始化（操作模块总账）1参数修改“出纳凭证务必经由出纳签字”2设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下:

①现金日记账

②银行日记账

③总账

④余额表

⑤明细账

⑥序时帐

⑦多栏帐

⑧辅助帐（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）

5.月末结转A.转账定义

（1）用自动结转销售成本方法生成如下凭证（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）借；主营业务成本/多媒体教程/多媒体课件贷;库存商品/多媒体教程/多媒体课件

（2）进行期间损益结转设置并结转B.期末对账C.结账工资管理上机题（操作环境用友软件）第一部分工资初始化

一、启用工资套选择单个工资类别，代扣税、人员编码5位

二、基础档案（关闭所有工资类别）.设置部门档案（已经在总账初始化中录入现在不需再录入）.修改代发银行名称“工商银行”，银行账号长度为默认值.设置人员类别增加“管理人员、开发人员、营销人员”.录入工资项目如下

三、进行当前工资类别初始化

1.下设置人员档案如下:

2.设置工资项目及公式定义如下:1工资项目选择所有工资项目2公式定义扣税工资=基本工资+岗位工资+津贴病假扣款二基本工资/30*病假天数养老保险金二基本工资*

0.07公积金二基本工资*

0.08

四、员工资数据录入.录入人员工资表如下注其它未列出工资项目为自动计算出来，无需输入

五、计算个人所得税（进入具体类别）在“工资一＞业务处理一＞扣缴所得税”菜单中，将第一个对话框内的对应工资项目修改为“扣税工资在“个人所得税扣缴申报表”界面中的税率菜单下的基数修改为1600计算个人所得税，然后到“工资变动”中重新计算工资项目

六、查询银行代发（进入具体类别）

七、打印工资报表（进入具体类别）重算工资并打印工资表及工资条

八、工资分摊L在“工资一＞业务处理一＞工资分摊”菜单下，按应发合计数的14%计提福利费，设置工资分摊类型；.生成有关凭证

九、期末处理月末结账，同时将“病假天数”、“病假扣款”设为清零项固定资产上机题（操作环境用友软件）

一、启用固定资产系统要紧折旧方法平均年限法

（一）；折旧分配周期1个月;资产类别编码长度2-1-1-2自动编号（类别编号+序号，序号长度5位）;与总帐系统进行对帐科目与01固定资产1502累计折旧;对账不符同意固定资产结账

二、基础设置:•选项修改:在“系统菜单一＞设置一＞选项一＞与账务系统接口”菜单中选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”;并录入固定资产缺省入账科目“1501”累计折旧缺省入账科目“1502”固定资产类别:使用状况默认系统设置增减类别默认系统设置

三、录入原始卡片在“系统菜单一＞设置一＞卡片一＞录入原始卡片”菜单中录入下面的卡片资料:注原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为“平均年限法

（一）”

四、日常业务.日常操作一一资产增加（录入新增资产）当月购惠普传真机一台，型号为XTD5200价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率5%生成凭证借固定资产

2852.00贷银行存款/工商银行

2852.

00.日常操作一一资产增加（录入新增资产）当月购进华硕笔记本电脑一台，型号为W3价值为

18935.86元，属于专用设备，市场部使用，使用年限4年，净残值率5%平均年限法生成凭证借固定资产

18935.86贷银行存款/工商银行

18935.86

五、计提本月折旧计提折旧一在“系统菜单一＞处理一＞计提本月折旧”菜单中行进操作，并在期末时生成凭证借制造费用一折旧费/开发一部制造费用一折旧费/开发二部管理费用一折旧费/总经理办公室管理费用一折旧费/财务部管理费用一折旧费/市场部贷累计折旧

六、日常操作一资产减少（在“系统菜单一＞设置一＞卡片一＞资产减少”菜单中操作）L当月将奥迪车出售，收回20万元，支票结算，并生成凭证（资产减少的凭证只有在本月提取折旧之后才能进行）生成凭证借累计折旧固定资产清理贷固定资产

七、查询原值及累计折旧一览表.

八、期末进行业务制单

九、月末结账:注结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账报表上机题（操作环境用友软件）.定义“货币资金表”，格式如下货币资金表单位名称玉溪阳光科技公司200X年X月X日制表人刘明.编制“车辆费用明细表”，并进行计算检查车辆费用明细表编制单位玉溪阳光科技公司200X年X月X日制表人刘明.用手工或者者报表模板编制“资产负债表”，并进行计算检查.用手工或者者报表模板编制“利润表”，并进行计算检查.用手工或者者报表模板编制“现金流量表”，并进行计算检查.设置职员档案如下:.设置客户分类如下:01一长期客户02—中期客户03—短期客户.设置客户档案如下中期客户02001-玉溪计算机实验学校、02002-玉溪实达科技公司短期客户03001-玉溪科迪软件公司、03002-玉溪仕通计算机学校.设置供应商分类如下01一工业02—商业03一事业04—其他.设置供应商档案如下工业01001-玉溪万科软件有限公司、01002-玉溪中天工贸有限公司商业02001-昆明天利公司、02002-玉溪通达计算机公司.在会计科目表中增加或者修改会计科目如下要求

1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目；

2.进行成批复制科目

11.“系统菜单一＞设置一＞编码档案一＞项目目录”菜单中设置项目目录如下:A.项目大类大类名称“车辆费用项目”，选择“普通项目”，项目级次2-2项目结构为默认值选择核算科目全部车牌号码是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额余额录入完成后，请试算平衡，对账第三部分本月总账日常业务处理

一、填制凭证（在“系统菜单一＞凭证一＞填制凭证”菜单中）

1.1月1日，从工商银行提取现金10000元借现金

10000.00贷银行存款/工商银行

10000.

002.1月2日，总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元借管理费用/办公费（总经理办公室）

3600.00现金

200.00贷其他应收款（肖剑）

3800.00月4日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号205借管理费用/招待费

1200.00贷银行存款/工商银行

1200.001月5日，市场部宋佳收到玉溪计算机实验学校转来转账支票1张，用以归还货款借银行存款/工商银行

90000.00贷应收账款（玉溪计算机实验学校）

90000.001月6日，市场部赵斌收到玉溪仕通计算机学校转来转账支票1张，用以归还货款借银行存款/工商银行

9600.00贷应收账款（玉溪仕通计算机学校）

9600.

006.1月9日，市场部宋佳归还欠玉溪万科软件有限公司部分货款32000元，转账支票号为

2017.1月11日，市场部宋佳报销业务招待费500元借营业费用贷现金收到（适用税率13%）1月17日，市场部宋佳从玉溪万科软件有限公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠商品已验收库（税率13%）1月20日，同意玉溪中云投资公司一笔投资款借银行存款/工商银行贷实收资本1月21日，用银行存款支付2008年四季度短期借款利息2500元借:财务费用/利息支出2500贷银行存款/工商银行25001月22日，将办公楼出租，收到租金8900元借银行存款/工商银行8900贷其他业务收入89001月24日，提取备用金25000元，现金支票号206865785借现金25000贷银行存款

2500014.1月25日，用现金报销公司本月车辆费用（费用明细见后）用科目与项目核算结合方式进行凭证填制（提示填制一整张凭证或者者按车辆填制）例报销云F00001本月车辆费用贷现金注车辆费用按部门分类云F0001-云F00007为总经理办公室使用，其余作为财务部使用1月26日，用银行存款支付本月借款利息786元贷银行存款/工商银行1月28日，市场部赵斌向玉溪计算机实验学校售出《多媒体课件》2000套，单价50元，对方用银行存款支付货款110000其余款项作为应收账款（适用税率13%）借银行存款/工商银行

17.1月30日，本月生产的多媒课件已全部完工，共计536件已验收入库，请结转生产成本;第四部分期末业务

1.出纳签字凭证出纳签字

2.凭证审核凭证审核与取消审核（注凭证审核人与制单人不能想同）

3.记账

4.查询账表工资项目类型长度小数点增减及其它基本工资数字82增项岗位工资数字82增项津贴数字82增项住房补助数字82增项交补数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字3其它病假扣款数字82减项养老保险金数字82减项公积金数字82减项扣款合计数字102减项扣税工资数字82其它代扣税数字102减项实发合计数字102增项编号姓名所属部门银行账号编号姓名所属部门银行账号01001肖剑总经理办12345001006陈凡财务部12345501002李刚总经理办12345101007赵斌市场部12345601003李一财务部12345201008宋佳市场部12345701004王晓财务部12345301009孙建开发一部12345801005刘明财务部12345401010张红开发二部123459姓名基本工资岗位工资津贴住房补贴交补病假天数肖剑25001000200400300李刚23785001502002002李一2200500200300200王晓21005001502002001刘明1890300150150200陈凡19803001502002003赵斌1900200100200100宋佳21008001001502002孙建1900200100100100张红19802001502001503名称类别规格部门存放地点使用年限开始日期原值累计折旧残值率办公楼012000平方总经办办公室30年2005-X-

1730000109838.285%奥迪车03ST2000/A6总经办总经办10年2005-1-1500000858005%联想电脑04开天4600总经办总经办5年2008-1-

18000505.65%联想电脑04扬天2000财务部财务部5年2008-1-

16800429.765%联想电脑04千禧2006市场部市场部5年2008-1-

16000379.25%IBM电脑04IBMX2409财务部财务部5年2008-1-198806325%项目行次期初数期末数本期发生累计发生现金1银行存款2其他货币资金3合计4车辆本期发生额累计发生额保险费燃料费审验费过路费修理费保养费合计保险费燃料费审验费过路费修理费保养费合计云F00001云F00002云F00003云F00004云F00005云F00006云F00007云F00008云F00009云F00010合计职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0106陈凡财务部0102李刚总经理办公室0201赵斌市场部0103李一财务部0202宋佳市场部0104王晓财务部0301孙建开发一部0105刘明财务部0302张红开发二部科目编码科目名称辅助类型方向期初余额科目编码科目名称辅助类型方向期初余额1001现金借

6775.70217110应交土地使用税贷1002银行存款借

159488.89217111应交车船使用税贷100201工商银行借

159488.89217112应交个人所得税贷借2176其他应交款贷1009其他货币资金借2181其他应付款贷100901外埠存款借2191预提费用贷100902银行本票借2201待转资产价值贷100903银行汇票借2211估计负债贷100904信用卡借2301长期借款贷100905信用证保证金借2311应付债券贷100906存出投资款借231101债券面值贷1101短期投资借231102债券溢价贷110101股票借231103债券折价贷110102债券借231104应计利息贷110103基金借2321长期应付款贷110110其他借2331专项应付款贷1102短期投资跌价准备贷2341递延税款贷1111应收票据借3101实收资本（或者股本）贷15000001121应收股利借3103已归还投资借1122应收利息借3111资本公积贷1131应收账款客户往来借157600311101资本（或者股本）溢价贷1133其他应收款个人往来借3800311102同意捐赠非现金资产准备贷1141坏账准备贷788311103同意现金捐赠贷1151预付账款借311104股权投资准备贷1161应收补贴款借311105拨款转入贷1201物资采购借311106外币资本折算差额贷1211原材料借

186894.97311107其他资本公积贷1221包装物借3121盈余公积贷1231低值易耗品借312101法定盈余公积贷1232材料成本差异借312102任意盈余公积贷1241自制半成品借312103法定公益金贷1243库存商品借199976312104储备基金贷124301多媒体教程3142册借87976312105企业进展基金贷124302多媒体课件3200套借112000312106利润归还投资贷1244商品进销差价借3131本年利润贷1251委托加工物资借3141利润分配贷-

120922.311261委托代销商品借314101其他转入贷1271受托代销商品借314102提取法定盈余公积贷1281存货跌价准备贷314103提取法定公益金贷1291分期收款发出商品借314104提取储备基金贷1301待摊费用借642314105提取企业进展基金贷130101报刊费借642314106提取职工奖励及福利基金贷1401长期股权投资借314107利润归还投资贷140101股票投资借314108应付优先股股利贷140102其他股权投资借314109提取任意盈余公积贷1402长期债权投资借314110应付普通股股利贷140201债券投资借314111转作资本的普通股股利贷140202其他债权投资借314115未分配利润贷-

120922.311421长期投资减值准备贷4101生产成本借171521431委托贷款借410101直接材料借152143101本金借410102直接人工借15000143102利息借410103制造费用借2000143103减值准备借4105制造费用借1501固定资产借1260680410501工资部门核算借1502累计折旧贷

197584.84410502福利费部门核算借1505固定资产减值准备贷410503加班费部门核算借1601工程物资借410504折旧费用部门核算借160101专用材料借410505办公费部门核算借160102专用设备借410599其他借160103预付大型设备款借4107劳务成本借160104为生产准备的工具及器具借5101主营业务收入贷1603在建工程借510101多媒体教程册贷1605在建工程减值准备贷510102多媒体课件套贷1701固定资产清理借5102其他业务收入贷1801无形资产借585005201投资收益贷1805无形资产减值准备贷5203补贴收入贷1815未确认融资费用借5301营业外收入贷1901长期待摊费用借5401主营业务成本借1911待处理财产损溢借540101多媒体教程册借191101待处理流淌资产损溢借540102多媒体课件套借191102待处理固定资产损溢借5402主营业务税金及附加借2101短期借款贷2000005405其他业务支出借2111应付票据贷5501营业费用借2121应付账款供应商往来贷2768505502管理费用借2131预收账款贷550201工资部门核算借2141代销商品款贷550202福利费部门核算借2151应付工资贷550203加班费部门核算借2153应付福利费贷10209o03550204折旧费用部门核算借2161应付股利贷550205办公费部门核算借2171应交税金贷-13000550206车辆费用借217101应交增值税贷55020601云F00001部门项目借21710101进项税额贷55020602云F00002部门项目借21710102已交税金贷55020603云F00003部门项目借21710103转出未交增值税贷55020604云F00004部门项目借21710104减免税款贷55020605云F00005部门项目借21710105销项税额贷55020606云1-00006部门项目借21710106出口退税贷55020607云F00007部门项目借21710107进项税额转出贷55020608云F00008部门项目借21710108出口抵减内销产品应纳税额贷55020609云F00009部门项目借21710109转出多交增值税贷55020610云F00010部门项目借217102未交增值税贷-13000550207招待费部门核算借217103应交营业税贷5503财务费用借217104应交消费税贷550301手续费借217105应交资源税贷550302利息收入借217106应交所得税贷550303利息支出借217107应交土地增值税贷5601营业外支出借217108应交城市保护建设税贷5701所得税借217109应交房产税贷5801往常年度损益调整借200X-XX-XX总经理办公室肖剑出差借款借

3800.00

（4）录入2121应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额200X-XX-XX玉溪万科软件有限公司购买商品贷

100000.00200X-XX-XX玉溪中天工贸有限公司购买商品贷

76850.00200X-XX-XX昆明天利公司购买商品贷

52000.00200X-XX-XX玉溪通达计算机公司购买商品贷

48000.00注意期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据车辆保险费燃料费审验费停车过路费修理费保养费云F0000120003902058云F0000214502015001568云F000031980230201768云F000042345126902068云F00005123020768云F0000665820289云F0000720452015818901568云F000081199156366云F0000926092038026801868云F00010200630020698。