文本内容:
餐饮公司现金管理规定
1、库存现金管理规定根据本酒家业务范围和经营活动的特点,库存现金定为壹万元人民币,外币经计算拆汇率后的人民币值视同人民币计入库存现金限额中,超过限额部分,当天存入银行,除规定范围和特殊情况下,不得在业务收入的现金中直接坐支各业务部门的库存现金或者备用金,由各业务部门提出限额意见后,报财务部审核批准定案
2、现金支付范围发放员工及临工的工资、补贴、福利补贴、退职金,支付出差人员必须携带的出差费用暂借款向城乡不能转帐的单位购买物品和向农贸市场购买酒店必须的鲜活类货物和其他货物,支付零星劳务报酬酒家员工办理各项公务发生的费用报销和暂借款不是转帐起点的零星开支
3、现金收付手续规定收付现金必须认真,详细审查现金收付凭证是否符合规定手续,审核开支是否符合制度规定,领导是否已批准开支,凭证是否有主管人员审核,是否已由经办人和证明人签章,是否有齐全、合法的原始凭证凡采购支付现金超过二万元以上的借支,须经董事会批准非公司业务支出的借款,不论金额大小,须经董事会批准所收付的现金,必须认真清点,既要点大数,也要点小数,还要制定复核制度,以防差错,一线营业员及收款员在面对顾客收付现金时,还应唱收唱付严禁在营业期间的柜台面上点收现金,营业员或收款员或送缴出纳收付现金必须在柜台内点数,以防意外事故发生在收付现金后,必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖有日期的“现金收讫或现金付讫〃字样的戳记,出纳人员还必须及时根据记帐凭证,登记现金FI记帐会计人员应经常核对现金数额,检查出纳库存现金情况,保证现金帐存数相符,严禁以白条抵充库存,严禁挪用库存现金,发现库存现金长余或短缺,应立即作记录及时列帐,并应查明原因,以确定责任,按照规定的审批权限核批处理
(5)各部门核交柜组找零或零星支付的业务周转金,除每月盘点一次外,还应不定期抽查。