还剩3页未读,继续阅读
文本内容:
计划财务部各部门职责
一、计划财务部部门职责
1、XX国际购物广场计划财务部在组织架构上由集团公司直接领导和监督、为总公司负责,在财务工作流程上接受XX国际购物广场财务总监的领导并向总监负责
2、根据国家各项财经法律、法规和公司经营管理需要,制定、完善各项财务管理制度,建立完整的帐薄管理体制和财务核算体系
3、严格遵守集团公司的各项财务制度,并制定适合于XX国际购物广场商业运营的财务部组织架构,制定XX国际购物广场财务管理实施细则及补充规定,设置科学的岗位分工,建立明确的岗责体系
4、负责协调与工商、财政、审计、税务、金融等部门的沟通和联系,并与之建立良好关系,及时掌握各种相关信息,争取更多的资源和支持协调与公司内部各部门的工作关系
5、负责与财务有关证件的办理及年检事宜,并做好相关事项的审计、评估、检查等工作及时了解掌握国家的最新财政、税收政策
6、拟定税务筹划方案,并跟进已批准税务筹划方案的实施,检查、规范税务风险,准确计算当期应纳税额,按时足额上交各项应交税费
7、建立和完善公司预算管理制度及实施办法,负责编制XX国际购物广场财务预决算报告,组织编制公司年度、季度、月度财务预算,审查、考核各部门财务预算的实施与执行情况
8、根据公司发展需要,拟定财务战略规划方案,编制各种财务计划,对公司经营状况进行财务分析并及时提供各种财务分析报告,为公司的经营决策提供支持
9、负责公司的财务风险管理,包括资产负责风险、信用风险等,参与各种对外经济合同的的签订、评审工作
10、组织XX国际购物广场会计核算工作,充分利用现代化核算工具,不断提高会计基础规范化水平,严格执行会计制度和会计准则,真实核算、精细核算、准备核算
11、按照总公司财务管理体系的要求,组织资金运动,做好资金使用及结算工作,确保按“收支两条线”的原则将XX国际购物广场的各项销售款及时、安全的回笼,并确保做好与供应商的货款结算工作
12、控制合理的资本结构,提高资金的使用效率,保证公司经营资金的良性循环
13、组织好公司的会员卡、VIP卡、代金卡等各种券卡的销售、消费回收及使用过程的监督与服务工作
14、组织XX国际购物广场信息系统软硬件的管理,做好信息数据分析工作,确保信息系统安全运行,规范化操作,科学利用信息数据
15、完成上级部门交办的其他工作
二、计划财务部核算中心部门职责
1、核算中心全面负责XX国际购物广场的会计核算工作,具体包括百货业态的会计核算、超市业态的会计核算
2、全面负责公司各项原始凭证的整理、审核及记帐凭证的编制、复核工作
3、负责中心各明细分类帐及总分类帐的登记、核对,并及时与相关部门进行对帐处理
4、全面撑控供应商及承租户的合同条款,并登记备案
5、负责供应商往来帐项的审核与管理,准确核算各业态供应商当期的销售金额、应收款项等
6、每月终了与供应商对帐完毕后,负责向供应商索取增值税专用发票,联营厂商必须做到以增值税发票为结算依据
7、及时收取承租供应商的各项租金和应由其承担的各项费用
8、正确核算当期各业态的收入、成本、费用、利润等经营指标
9、审核有关工资的原始单据,正确计算员工工资额,按时编制员工工资表
10、月度终了,正确计算当期各项税金,填制纳税申报表,并将纳税申报表及时传递给报税人员按时申报
11、负责月度、季度、年度的财务结算工作,编制有关的财务报表,出具财务报告,并及时报送给营运部门和主管领导
12、做好财务分析工作,负责分析公司营运部门各业态及各品牌的财务指标,做出书面报告,向管理者提供增收减耗的合理化建议
13、对各业态的月度、年度商品盘点工作进行监督,保证库存中心的合理性与安全性
14、负责会计凭证、会计报表等会计档案的归档管理工作
15、完成上级领导交办的其他工作
三、计划财务部结算中心部门职责
1、全面负责XX国际购物广场各业态供应商及承租户的定期结算工作
2、与供应商结算时,按合同约定付款方式,需要进行银行转帐的,负责办理支票的签发、银行电汇、银行承况、银行汇票等各项银行业务
3、按合同约定应对供应商及承租商户进行现金结算时,严格遵守公司的现金收付管理制度进行办理
4、负责将因团购销售或大宗交易而收取的支票按时存入银行
5、定期与银行进行帐目核对,编制《银行存款余额调节表》
6、严格按照公司的财务管理制度控制合理的库存现金
7、负责登记现金日记帐和银行存款日记帐,并做到日清月结
8、负责编制公司资金使用日报表、月报表,并上报相关领导
9、负责保管公司财务印章、空白收据、空白支票及有关财务凭据等
10、组织拟定XX国际购物广场整体税务计划,负责XX国际购物广场整体的对外纳税申报工作
11、负责办理减免税及退税工作,承办有关税务方面的一切事务
12、编制有关的税务报表及相关纳税分析报告
13、负责收取联营供应商及承租商户应交纳的各项费用和租金
14、严格按照公司各项费用报销制度,负责审核与报销各业态的费用支出
15、每月定期支付公司的水费、电费、采暖费等大项费用支出
16、负责公司员工工资的发放及员工各项社会保险基金的缴纳
17、负责登记相关的费用明细帐、台帐,编制各种费用支出报表,并对各项费用的支出情况进行有效的监督和分析,发现问题及时上报
18、协调与银行、税务、财政等有关职能部门的关系
19、完成上级领导交办的其他工作
四、计划财务部收银中心部门职责
1、全面负责XX国际购物广场百货业态和超市业态汇总收款的业务
2、负责当日的销售款安全、及时的送存银行
3、当日收款完毕,负责中心整体销售款与销售收入金额的核对,确保应收款项足额、及时收回
4、将当日的销售款与销售收入金额核对完毕无误后,填制各业态的销售报表,并上报至有关部门
5、负责各业态收银员相关业务知识的管理和培训,不断提高收银队伍的工作效率和服务质量
6、负责商场各收款台备用金及领用钱的兑换工作,以确保各收款台收银工作有序进行
7、定期检查、抽查收银员的备用金情况,确保资金安全
8、维持收银设备的正常运作,及时排除故障
9、及时安排收银台数及收银通道的增减,保证员工工作效率
10、负责每日组织收银员领取备用金和停业交款
11、负责审查款台误操作及违规情况
12、完成上级领导交办的其他工作
五、计划财务部内审中心部门职责
1、负责XX国际购物广场整体的财务审计工作
2、对核算中心的财务核算过程进行全面审计,审计各业态收入、成本、费用、利润的核算情况
3、审核财务部门核算中心会计凭证的填制及会计帐簿记帐的规范性
4、对供应商的结算过程进行全面审核,审核供应商合同的执行情况,重点审核供应商增值税发票的收到情况及应结算的金额与应收取的款项
5、审核与承租商的租赁合同执行情况,重点审核应收取的各项租金及费用是否足额、及时到帐
6、审核各部门经理及员工工资和奖金的发放额度和情况
7、对纳税申报计划情况进行审核,并检查每月纳税申报情况
8、审核月度、季度、年度财务报表及纳税申报表的准确性及按时报送情况
9、对各业态的财务分析工作进行审核
10、审核各部门财务制度及财务工作流程的执行情况,重点审查是否有违章操作行为
11、审核各项费用支出的合理性与必要性,重点对费用的审批权限进行审核,监督各项费用报表的报出情况
12、对收银中心的销售收入与应收款项进行有效的监督和审核
13、完成上级领导交办的其他工作。