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桃仁县2021年度物9或出俵笈评价花标及评分表评价单位(盖章)桃江县社会保险服务中心项目名称:县财政对城乡居民养老保险基础养老金补助和缴费补助备注本表按项目填写,一个项目一张表格填报人分管领导2021年项目支出绩效报告
一、部门概况部门基本情况桃江县社会保险服务中心为2019年5月由原桃江县机关事业单位社会保险所、桃江县社会劳动保险所、桃江县城乡居民社会养老保险所合并而成的全额拨款事业单位,为县人社局所属二级机构,负责全县城乡居民社会养老保险工作,内设办公室、财务股、稽核股、征缴股、退管股、个账和职业年金股、被征地股等7个职能科室部门主要工作职责为执行上级相关文件政策建立覆盖全县城乡居民社会基本养老保险体系;经办全县社会基本养老保险业务;指导各乡镇社会养老保险业务工作;负责基金管理保障基金安全
二、项目支出管理和使用情况我单位项目支出均为养老保险基金专项支出,均单独建账、单独开户、单独管理,有专门的社保基金会计制度和社保基金管理办法,收支两条线,收入户只收不支、支出户除收回当年度错发养老金外只支不收,各项财政补助资金均通过社保专户进行管理,缴费收入月底均向专户上解、每月退休工资均从专户拨付至支出户我单位2021年有县级专项资金两项,分别为县级财政对城乡居民社保缴费人员的补助和县级财政对城乡居民社保基础养老金的补助
(1)县级财政对城乡居民社保缴费人员的补助
243.36万元根据《湖南省财政厅关于明确2012新增试点县市区新型农村和城镇居民社会养老保险缴费补助地方分摊比例的通知》(湘财社
[2012]18号)和《桃江县人民政府关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施办法》(桃政发
[2014]23号)精神,地方财政对城乡居民养老保险参保人缴费给予补贴参保人选择年缴费100元、200元档次的,每人每年补贴30元,其中县补贴9元;选择年缴纳
300、400元档次的,每人每年补贴40元,其县补贴12元;选择缴纳500元及以上档次的,每人每年补贴60元,其中县补贴18元根据缴费补助资金“当年先行预拨,次年据实结算,差额多对少补”的原则,经业务统计和测算,先行预拨2020年县级财政对城乡居民养老保险参保人缴费补助
228.7万元
(2)县级财政对城乡居民社保基础养老金的补助
980.61万元根据补助资金“当年先行预拨,次年据实结算,差额多对少补”的原则,经业务统计和测算,按6元每人每月先行预拨2021年县级财政对城乡居民社保基础养老金的补助
980.61万元
三、项目组织实施情况
(一)规范支付管理,待遇发放有新突破.及时审批待遇,做好养老金按时足额发放工作今年新增审批待遇人员4924人,至12月份,60周岁以上领取待遇人数达
13.31万人,全年累计发放养老金
19149.47万元.加强资格审验工作,确保基金运行安全组织各乡镇对待遇领取人员进行了一次全面的资格审验工作,加强与全县社保信息和全省社保信息数据的比对工作,加强与计生部门的信息对接,有效防止基金流失.规范待遇经办流程,及时重复参保、转移关系及死亡人员个人账户结算退保工作
(二)强化财务管理,基金安全有新举措.加强基金财政专户管理按照城乡居民养老保险基金财务管理规定,建立健全财政专户管理制度,将个人缴费、政府补贴收入全部纳入财政专户管理,各项基金支出由专户合理调度使用.加强基金运行监督管理建立了内控制度和基金稽核制度,定期开展监督检查,认真执行基金财务会计制度,实行收支两条线管理.加强基金对账管理建立和完善基金财务定期与经办银行、与县财政、与内部各业务股室对账制度,确保账实相符,实现业务、财务软件一体化管理.加强基金票据管理严格按照基金票据管理有关规定领用、销号,保证账款相符
(三)落实建章立制,内部监督有新成绩.强化制度内控建立了比较完善的城乡居民社会养老保险内部控制制度,形成了各个股室、各个岗位相互联系、相互配合、相互制约的工作体系.加强日常稽核工作一是进一步完善业务经办程序,加强了流程管理二是严格按照基金会计管理要求,进一步完善了各项制度措施,加强财务与业务工作的相互控制三是对全县15个乡镇年检情况全面稽核,做出稽核报告,对发现的死亡漏报、隐瞒不报等行为限期整改,并追回多领的养老金四是深入村组暗访调查,发现问题及时跟踪查实处理,建立起了一张很好群众监督网,成效明显.强化了基金监管控制建立了内审制度,坚持每半年组织一次内审,对内控制度落实情况进行监督,到目前为止,没有发现一例违纪违规现象,工作作风和服务质量得到了改善
(四)加强平台建设,经办能力有新提高.加强业务培训全年组织乡镇人社中心主任和业务经办人员进行了两期业务培训,有效提升了我县基层经办人员的政策水平、业务素质和经办能力.加强乡镇平台建设系统内网已延伸至各乡镇,每个乡镇明确了专人负责,大大加强了经办能力.加强与各金融机构的协调配合县联社加强了对营业网点的业务培训,为广大参保人员提供缴费及待遇发放业务服务
四、项目支出绩效情况城乡居民社会养老保险是我县社会保障体系的一个重要组成部分,是一项普惠制、福利性的社会保障事业,经济社会效益显著主要体现在一是城乡居民社会养老保险制度建设方面,政府为主导大力推进城居保制度的建立,填补了我县农民“老有所养”这一块短板完善了覆盖我县全体城乡居民的基本养老保险制度,充分发挥了社会养老保险对保障人民生活、调节社会收入分配,促进城乡经济社会协调发展的重要作用,有力促进了我县基本公共服务的均等化二是我县城乡居民社会养老保险制度的实施,使每个符合条件的60岁以上的农村老年人每月至少能领取养老金118元,进一步保障了基本生活,实现老有所养使每个符合条件60岁以上老年人的农村家庭一年至少增加收入1416元,以后还会结合实际情况调整提高养老待遇水平,改善了生活,提高了农村老人的生活尊严和社会地位,增强了生活的幸福感,有力地促进了我县社会和谐稳定三是有效扩大内需方面,我县城乡居民社会养老保险制度的实施,在直接增加农民收入的同时,更解决了农民老有所养的问题为广大农民筑起生活“兜底”的坚实屏障,解除了农民的后顾之忧,更敢花钱,对于释放占全县人口一半以上的农村居民的巨大消费潜力、刺激内需跨越式增长产生了强大而持久的动力,有力地促进我县经济结构转型升级
五、绩效评价工作开展情况由主任郭宏英任绩效管理工作领导组长,组织纪检、财务、业务股室有关人员组成评价考核组,依据《桃江县财政性资金绩效评价实施方案》,对照《2021年部门整体支出绩效评价指标及评分表》通过收集整理有关佐证资料,听取相关工作汇报,对相关内容工作进行自评打分结合评价得分评价结果为良好2021年的项目按期完成,各项年初绩效目标基本实现,经济和社会效益有所提高,项目组织管理和财务管理基本健全规范,未发生违法违规问题
六、存在的问题预算管理有待加强,内控制度实施方面有待改进
七、有关建议
1、进一步完善、明确和细化各项财务管理制度,并严格按制度执行
2、进一步加强单位内部机构的预算管理意识,严格按照预算的相关制度和要求进行桃江县社会保险服务中心2022年5月24日级标一指二级指标级标三指指标内容指标说明一分值自评得分审核得分投入(15分)项目立项(13分)立项规范性(3分)项目的申请、设立过程是否符合相关要求
1、项目是否按照规定的程序申请设立;
112、所提交的文件、材料是否符合相关要求;
113、项目事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等11绩效目标合理性(5分)项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合绩效目标管理要求,是否符合客观实际
1、是否按绩效管理要求申报项目绩效目标;
112、是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策;
113、是否与项目单位或委托单位职责密切相关;
114、项目是否为促进事业发展所必需;
115、项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平11绩效指标明确性(5分)依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况
1、是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;
112、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;
113、指标值的设置是否符合政策要求和行业规定;
114、是否与项目年度任务数或计划数相对应;
115、是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配1]1投入资金资金至IJ位率实际到位资金与计划投入资金的比率,反映资金落实情况对项目资金到位率=(本年度或项目期内实际到位资金/计划投入到具体项目的资金)X100%全额到位或部分不到位但不11级标一指二级指标级标三指指标内容指标说明一分值自评得分审核得分(15分)落实(2分)(1分)实施的总体保障程度影响项目进度的计满分,部分不到位并影响项目进度的按比例计分到位及时率(1分)及时到位资金与应到位资金的比率,反映项目资金落实的及时性程度到位及时率二(及时到位资金/应到位资金)xlOO%到位及时或部分到位不及时但不影响项目进度的计满分,部分到位不及时并影响项目进度的按比例计分11过程(25分)项目管理(13分)制度健全性(2分)项目单位的项目管理制度是否健全,用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况
1、是否已制定或具有相应的项目管理制度;
10.
52、制度是否合法、合规、完整11制度执行有效性(8分)项目实施是否符合相关项目管理规定,有以反映和考核项目管理制度的有效执行情况
1、是否遵守相关法律法规和项目管理规定;
112、项目调整及支出调整手续是否完备;
553、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;
104、项目实施的机构人员、场地设备、信息支撑等是否落实到位11项目质量(3分)项目单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施
1.是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;
112.是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段;
10.
53、项目质量是否符合要求11财务管理(12分)财务制度(2分)财务制度是否健全反映项目财务管理制度对项目顺利实施的保障情况
1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法和其他相关的财务管理制度;
112、制度是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定11过程财.务资金项目资金使用和管理是否符合相
1、是否按规定进行了财政投资评审;10级标-指二级指标级标三指指标内容指标说明一分值自评得分审核得分(25分)管理(12分)管理(7分)关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况
2、财务管理制度是否得到有效执行;
113、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;
114、资金的支付是否符合支付管理的流程和要求;
115、项目的重大开支是否经过评估认证;
116、是否符合项目预算批复或合同规定的用途;
117、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况11财务监控(3分)是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施
1、是否已制定或具有相应的监控机制;相关岗位设置是否符合内控要求;
112、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段
113、成本是否得到有效的控制,是否发生不必要的支出11产出(30分)项目产出(30分)计戈完成率(10分)项目实施的实际产出数与计划产出数的比率,反映项目产出数量目标的实现程度计划完成率=(本年度或项目期内实际产出的产品或提供的服务数量/计划产出数量)xl00%o按比例计分109完成及时率(5分)项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率,反映项目产出时效目标的实现程度完成及时率(计划完成时间一实际完成时间)/计划完成时间]xl00%及时完成的或未及时完成但不影响项目总进度的计满分,影响总进度的按比例计分55产出(30分)项目产出质量达标率(5分)项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率,反映项目产出质量目标的实现程度质量达标率=(本年度或项目期内实际达到既定质量标准的产品或服务数量/实际产出数)x100%o按比例计分54级标一指二级指标级标三指指标内容指标说明一分值自评得分审核得分(30分)成本节约率(10分)完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率,反映项目的成本节约程度成本节约率=[(计划成本—实际成本)/计划成本]X100%大于计10分,等于计9分,小于0计0—5分(因市场因素或不可抗力影响导致成本超出计划的可不扣分)1010效果(30分)项目效益(30分)济益m经效5项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况此四项指标应根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择地设置,并将其细化为相应的个性化指标进行评价评分55会益加社效5项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况55态益m生效5项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况55可持续影响(1()分)项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况110社会公众或服务对象满意度(5分)社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度该项目实施而受到影响的部门、群体或个人对项目的实施过程、结果是否满意95%及以上计5分,80%(含)——95%(不含)3分,80%以下不计分55总分10095。