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文本内容:
资产盘点报告
一、基本情况介绍为了掌握公司固定资产模块登记资产的使用情况,行政部与财务部于2019年6月底组织,对经营管理而持有的,及使用寿命超过一年的办公用具、电子设备、工具及其它与经营有关的固定资产逐一盘点这次清查盘点工作主要是以核对账表方式进行现场盘点,资产的数量、位置及其使用情况进行确认
二、资产使用状况说明本次报告主要说明的是金蝶账套中固定资产模块的登记资产状况,其中将分为电子设备、办公家具、房屋建筑、交通工具等几类进行梳理列示
1、电子设备>内容主要包括投影仪、电脑设备、打印机设备等>使用情况如下账面上共372台电子设备;经盘查,现场盘点329台,盘亏43台(其中盘亏数目中含报废资产数目)
2、办公家具>内容主要包括办公座椅、办公书柜、家具等>使用情况账面上共34张办公家具,目前均正常使用;经盘查,现场盘点34张
3、房屋建筑>内容汇一城2号裙楼、汇一城1号裙楼、2台电梯等>使用情况目前均正常使用
4.交通工具>内容主要包括消防车、2台轿车(集团使用)>使用情况目前均正常使用具体盘点情况见汇总表:
三、盘点资产存在的问题
1、部分人员的资产存放地点不明确,对资产的管理造成不便
2、在各个部门之间存在相互借用和移动,前期但没有相关记录容易导致资产的流失,也资产对盘查造成困难
3、资产盘点表中有些资产实际已经损坏或者报废,但由于没有办理相关手续,账面未及时更新相关信息
4、资产明细表过于简单,只登记这数量;资产的金额、使用日期、历史数据均无登记
5、未建立统一的资产编码
(一)制定资产管理制度制定明确的资产管理制度;对于新入账的固定资产,按照资产的类别和管理要求,由有关部门负责归口分管,根据资产的使用地点,由各使用单位负责具体管理,并进一步落实到部门和个人,同时必须做好相关记录
(二)加强资产的管理
1、各部门派专人负责管理资产,定期组织资产的盘点,将资产的使用变更情况做好记录,汇总于行政部,并逐级上报,便于领导随时了解资产的相关信息;
2、对于借入借出设备进行登记,设备转移,必须做好资产的交接工作;
3、注意日常维护工作,以延长资产使用年限;
4、需要报废的资产,要及时上报
(三)资产的后续管理
1、财务部、行政部定期对资产进行清查,在盘点过程中要认真核对账面价值,查明存在的各种问题
2、盘点中如果发现盘盈、盘亏和毁损的资产,由负责保管或使用的部门查明原因,写出书面报告资产盘亏、损毁系人为原因的,要及时追究相关人员赔偿责任
3、对于报废的固定资产,各个部门要及时办理相关申请、审批并及时清理该资产,避免造成资产虚增对于完好但未使用的设备要指定专人保管固定资产盘点情况(按项目分类)项目账面数量盘点数量盈亏情况(含报废))电子设备372329-43办公家具3434—房屋建筑44—交通工具33—合计413370-43固定资产盘点情况(按部门分类)部门账面数量盘点数量盈亏情况(含报废)总经办1511-4招商部2522-3营运推广部54551行政部280237-43物管部23274财务部16182合计413370-43。