工程局财务资金统收统支管理办法

工程局财务资金统收统支管理办法第一章总则第一条近几年公司规模急速扩张，资金紧张压力凸显，为了保证全公司稳步发展，集中各项目沉淀资金，坚持“以收定支，先收后支，双向履约”的原则，牢固树立“现金为王”的理念根据集团公司指示，建安公司做为“统收统支”试点单位，特制定本办法第二条财务资金部成立资金管理办公室，开设独立账户及账套第三条公司各项目部要从整体大局出发，加强思想意识，对上紧盯业主资金动向，确保合同履约对下慎重付款，坚持以收定支，杜绝超合同付款比例支付第四条本办法不适用于公司基础设施建设办公室、后勤服务中心、劳务分公司、山西T建筑劳务有限公司及已交清欠办公室项目第二章范围第五条对有特殊用途的账户本次不纳入统收统支范围包括

1、农民工专户；

2、农民工保证金账户；

3、业主监管账户；

4、安措费账户；

5、军民融合项目账户（依据具体情况部分项目可纳入公司统收统支的依然执行）为保证公司资金高度集中，对上述账户延用先批后支制度，即收到业主回款后，书面上报公司财务资金部审批后方可支付除以上账户以外的银行账户纳入本次资金统收统支范围第六条收入范围业主工程款、预收账款、各类保证金、废旧物资变卖收入等各类收款均纳入统收范围，项目部不得坐支第七条支出范围除职工工资、临时工工资、农民工资、社保、税金、职工报账等日常开支由项目自行支付，其他支出均由资金管理办公室代付第三章收支第八条每月末后三天，按片域汇总上报下月资金收支计划，未上报的视为无资金支付第九条各项目部给业主提供账户应为资金管理办公室账户，若业主回款到项目账户的三日之内上交资金管理办公室账户第十条各项目部依据业主付款金额，结合公司历年来对《项目上交款及资金管理规定》、《关于进一步加强资金管理的通知》等文件相关内容执行收到业主工程款后，资金管理办公室对符合文件规定的项目扣除应交上交款后的余款留项目部做为可支配资金第十一条有欠款的项目收到业主回款后，除保证项目目前运转所需资金外剩余部分偿还欠款第十二条为保证职工工资、社保及员工日常报账款及时支付，待收到业主拨款后按收款额的5%予以下拨第十三条对下支付提供签字完整的资金支付申请单项目部项目经理、项目负责人、项目总会或财务主管、制单人等对数据的真实性承担审核责任，杜绝填报虚假信息资金管理办公室依据审批单作为支付依据第十四条垫资项目收到业主回款后无论欠款是否到期均优先偿还公司前期垫资款，若有剩余留资金管理办公室账户用于项目后期开支第十五条垫资项目、临时性项目借款，按原申请流程审批，审批流程结束后由公司本级将款项支付资金管理办公室账户项目部再根据实际支付情况分批分次申请下拨第十六条外部劳务支付执行7111付款条款，物资集采执行5221付款条款的项目，收到业主拨款后由公司资金管理办公室根据已挂账发票及合同约定条款予以支付第十七条农民工专户有资金的项目原则上优先使用账户资金，不给予票据支持第十八条各项目按照自收自支的原则，有收款才能提交付款申请，严禁出现超资金支付第十九条因项目提供信息有误造成支付不成功的项目延后到下周支付第二十条各项目部针对同一客商每月最多付款一次第二十一条业主回款方式为票据的，可贴现票据优先由公司统一办理贴现，不能贴现的本着谁收款谁优先使用的原则项目部自己消化不了的票据可协商解决第二十二条业主回款为货币的，原则上仍以办理票据为首要支付方式以货币资金1:1办理票据，同时废止公司网【2021】125号《关于进一步强化票据管理的补充通知》中按

11.3比例的办票政策第二十三条按照“三流一致”的原则，法人信息与收款方式相结合，提供对应的账户信息第四章奖罚第二十四条资金集中支付是目前势在必行的资金管理措施，项目部应根据业主回款情况制定合理合法合规的支付计划，杜绝将公司集中支付作为借口将客商与项目间的矛盾点推卸到公司第二十五条项目部收到公司下拨款后要及时发放职工工资、缴纳社保及职工报账严禁在年底集中支付第二十六条非资金支付中心责任造成超付款、错付款等给企业带来经济损失的与资金管理办公室无关，由项目部自行承担相关责任按谁提供谁承担的原则由涉事相关责任人承担全部责任以上事项发生一次对项目经理和财务主管分别予以5000元、1000元罚款第二十七条对资金集中支付执行较好且过程中能够主动给公司本级上交款的项目将按照项目当年完成上交款奖上浮10%予以奖励第二十八条公司与项目间往来清算按年利率5%计算资金占用费若该条款与原已有文件冲突，以该条款为准第五章实施进度安排第二十九条2022年3月1日起华南公司试点执行，2022年4月1日起太原片项目并入执行，2022年5月1日起剩余项目全部纳入执行第三十条有特殊原因不能正常纳入的项目书面报告报请相关领导审批后可延后执行，不得超过三个月第三十一条本办法自2022年3月1日起执行，相关问题财务资金部予以解释附件

1.《业主情况统计表》附件

2.《客商情况统计表》附件

3.《执行

5221、71n付款方式统计表》附件

4.《项目付款申请表》附件

5.《资金月度收支计划表》序号业主合同拨款比例％综合收益类上交款货币解缴比例175以下（含75）暂缓交275-80（不含80）50%380-90（不含90）同比例490以上100%。