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文本内容:
XXXX年年度财务分析去年，在兄弟单位的大力支持和配合下，我站全体干部职工在适应商品流通渠道的变化方面，发挥了积极性和主动性；通过企业整顿，建立健全了以经济责任制为中心的各种规章、制度，把责、权、利有机地结合起来，从而超额
10.1%完成上级下达的年度利税计划，现将各项主要指标执行情况综合分析汇报如下一主要经济财务指标执行情况本年度进货总值XXXX万元，与去年义XX义万元相比下降义XX万元，即
13.97%其中，地产收购总额义XXX万元，省内调入义义XX万元，省外进货义义XX万元本年销售总值XXXX万元，与去年同期XXXX万元相比下降XX义万元，即
1.06%其中，批发销售比去年同期有所增长，调往省内外都略有下降年末商品资金总额义XX义万元，比去年同期XXXX万元下降XX义万元，即
16.5%比前年同期X义XX万元下降XX义万元，即
30.44%;库存结构得到进一步的调整，布局逐步趋向合理本年商品流通费总额XX义万元，比去年同期义XX万元下降XX万元，即
17.32%；费用水平为
5.16%比去年
5.55%下降
0.39%其下降幅度为
7.03%本年度实现利税总额为X义X万元，超额
10.1%完成上级下达的任务整个年度进货正常，销售达到预期效果，库存下降，费用降低，经济效益较为理想
二、流动资金占用的分析年末全部流动资金占用为XX义X万元，比去年同期XX义X万元下降XXX万元，即
8.93%;本期平均流动资金占用为XX义X万元，比去年同期XXXX万元下降XXX万元，即
17.74%本期平均流动资金周转次数为
0.309次，比去年同期
0.136次加快了
0.173次，即加快
8.1%;期末银行贷款为义XX义万元，比去年同期XXX义万元下降XXX万元，即
12.22%
（一）商品资金年末商品资金为XXXX万元，比去年同期X义X万元下降XXX万元，即
16.59%从而达到了整顿企业时制定的库存压缩计划年末商品资金结构情况如下在途商品为X义义万元，较之去年同期XXX万元有所上升，造成的主要原因，年末五六天内承付托收的货款近XX万元之多，商品尚未能验收入库库存商品为XXXX万元，比去年同期XXXX万元下降XXXX万元，即
20.6%移库下放商品为XX万元，比年初X义义万元下降
27.6%;省内外十几个联营点年内共销售XX万元，占我站销售额的
0.59%移库代销商品大部分是处理商品削价损失已经近XX万元对此我们已经研究决定，在下年一季度根据不同情况采用相应的办法，把移库下放联营商品统统解决
（二）结算资金占用年末结算资金占用X义义万元，占全部流动资金的
15.77%;其中委托银行收款X义X万元，应收款X义万元，分期应收款XX万元，待决应收款X义万元待处理损失XX万元，银行存款XX万元主要情况分析如下.应收款项中有一笔义义万元是由于外单位因缺乏资金，经有关方面融通暂时借给的，其它则属于内部和外部业务正常往来的款项.分期应收货款属于我单位与所属集体单位商店联营的铺底资金.待决应收款我们组织多次清理，已处理解决XX笔，金额为XXX万元，从而使待决应收款压缩到X义万元我们决心在下年度积极主动地清理各种结算资金的非正常占用，并且采取一系列办法，防止待决款项的增加，压缩不合理的资金占用，努力降低结算资金三商品流通费的分析本年商品流通费总额为义XX万元，比去年XXX万元下降XX万元，下降幅度为
17.32%；本期费用水平为
5.16%比去年
5.55%下降
0.39%下降幅度为
7.03%0其中
（一）直接费用本年直接费用为义XX万元，比去年XXX万元减少义X万元，下降
19.8%其中.运杂费XX万元，比去年同期XX万元下降XX万元，下降幅度为
22.02%本年进销总额比去年下降
12.45%因而运杂费下降为X万元，同时不少大宗商品就厂发货，节约市内搬运费达X万元，另外进货渠道有所改变，节约运费近义万元，对外争取优惠不付费用或少付费用达义万元左右.保管费义万元，比去年同期X义万元下降XX万元，下降幅度为
18.57%主要是本年度平均库存XX义X万元，比去年同期XXXX万元下降
22.5%;为此应该下降
1.91万元由于21#仓库改为批发商场，全年增加保管费X万元本年又增加部分商品存厂，节约保管费X万元左右.利息为XX万元，比去年同期义X义万元下降XX万元，下降幅度为
9.46%;本年度每天平均贷款余额为XXX万元，比去年同期XXX万元下降775万元，节约利息XX万元
（二）间接费用本年间接费用为XX万元，比去年X义万元增加XX万元主要原因工资增加X万元；折旧费增加X万元；由于人员增加，福利和其它费用有所上升；特别是差旅费有所增加总之，我们在间接费用开支方面，基本上按国家财政制度、财经纪律和会计制度办事我们也注意防止一些不合理的费用开支，努力降低间接费用水平，为国家增加积累四利润的分析本年实现利润总额义X万元，超额
10.1%完成上级下达的利润计划具体分析如下
（一）进销差价本年毛利额为X义X万元，比去年同期义义X万元增加XX义万元；本年毛利率为
5.48%比去年同期
2.53%上升
2.95%具体情况如下
1.我站全年处理有相关问题商品XXX万元，其中低于进价损失X义万元，为此影响毛利XX万元
2.全年争取优惠价格和扩大批发增加毛利达X义万元左右
（二）商品流通费本年减少义义万元
（三）营业外收支净值为负义万元
（四）利润总额本年为XX万元，超额
10.1%完成年度利润计划如果在本期不处理有相关问题商品，就不存在低于进价损失XX万元，那么全年利润将是义X万元
五、今后的意见我们认真总结本年度的经验教训，在新的一年中，适应开放式的市场需要，抓销促进，改善管理，提高企业和职工的素质，加强各方协作，贯彻执行以经营责任制为中心的各种规章、制度，以经济效益为主攻方向作为我们改善经营管理的目的，争取在新的年度取得更大的成绩XX省XXXX站财务科XX年X月X日。
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