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蒸压加气混凝土砌块公司存货管理分析目录第一章存货管理分析3
一、存货概述3
二、存货成本4
三、影响营运资金管理策略的因素分析5
四、营运资金管理策略的主要内容7
五、流动资金的概念8
六、营运资金的特点9第二章项目基本情况12
一、项目承办单位12
二、项目实施的可行性13
三、项目建设选址14
四、建造物建设规模14
五、项目总投资及资金构成14
六、资金筹措方案15
七、项目预期经济效益规划目标15
八、项目建设进度规划15第三章公司简介18企业占用在流动资产上的资金，周转一次所需时间较短通常会在1年或者一个经营周期内收回，对企业影响的时间比较短根据这一特点，营运资金可以用商业信用、银行短期借款等短期筹资方式来加以解决
（二）营运资金的实物形态具有易变现性短期投资、应收账款、存货等流动资产普通具有较强的变现能力如果遇到意外情况，企业浮现资金周转不灵、现金短缺时，便可迅速变卖这些资产，以获取现金，匡助企业渡过难关
（三）营运资金的数量具有波动性流动资产的数量会随企业内外条件的变化而变化，时高时低，波动很大季节性企业如此；非季节性企业也如此随着流动资产数量的变动，流动负债的数量也会相应发生变化
（四）营运资金的实物形态具有变动性企业营运资金的实物形态往往是随着企业生产经营活动的变动而变动，普通在现金、材料、在产品、产成品、应收账款与现金之间顺序转化企业筹集的资金，普通都以现金的形式存在；为了保证生产经营的正常进行，必须拿出一部份现金去采购材料，这样，有一部份现金转化为材料；材料投入生产后，当产品尚未最后完工脱离加工过程以前，便形成在产品和自制半成品；当产品被加工完成后，就成为准备出售的产成品；产成品经过出售等方式可直接获得现金，有的则因赊销而形成应收账款；经过一段时间，应收账款通过收现又转化为现金
（五）营运资金的来源具有灵便多样性企业筹集营运资金的来源渠道和方式是多种多样的，通常有银行短期借款、短期融资券、商业信用、应缴税金、应缴利润、对付工资、对付费用、预收货款、应计款项、预提款项及各类直接借款从普通的商业信用到国家信用、不人信用和贸易信用等，其期限也是长短不一的正是由于上述特点决定了营运资金的灵便性与复杂性对其实施的管理决不能是一种盲目的管理活动，应该是在一系列科学、合理的理念的指导下有序进行的第二章项目基本情况
一、项目承办单位
（一）项目承办单位名称XXX（集团）有限公司
（二）项目联系人袁XX
（三）项目建设单位概况面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观多年来，公司向来坚持坚持以诚信经营来赢得信任公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人材、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展展望未来，公司将环绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，环绕业务体系、管控体系和人材队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台
二、项目实施的可行性近年来，随着经济快速发展，环境问题逐渐显现，不少地区对环境的重视程度也日益加强过去的粗放型、不可持续的发展模式已经越来越受到质疑，因此未来的经济发展模式与节能环保已经密不可分蒸压加气混凝土砌块属于新型墙体材料，以工业废渣作为主要生产原材料，且在生产、运输、使用过程中不产生污染，符合我国对节能环保、可持续发展的需求
（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础
（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴有着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展
三、项目建设选址本期项目选址位于XXX（以最终选址方案为准），占地面积约
98.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设
四、建造物建设规模本期项目建造面积
96033.43而，其中主体工程
67294.42nV仓储工程
8942.78itf行政办公及生活服务设施
11716.88rtf公共工程
8079.35m20
五、项目总投资及资金构成
（一）项目总投资构成份析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资
37047.80万元，其中建设投资
29541.37万元，占项目总投资的
79.74%；建设期利息
697.45万元，占项目总投资的
1.88%；流动资金
6808.98万元，占项目总投资的
18.38%
（二）建设投资构成本期项目建设投资
29541.37万元，包括工程费用、工程建设其他费用和豫备费，其中工程费用
24943.05万元，工程建设其他费用
3861.24万元，豫备费
737.08万元
六、资金筹措方案本期项目总投资
37047.80万元，其中申请银行长期贷款
14233.66万元，其余部份由企业自筹
七、项目预期经济效益规划目标一经济效益目标值正常经营年份
1、营业收入SP
69500.00万元
2、综合总成本费用TC
59298.51万元
3、净利润NP
7435.80万元二经济效益评价目标
1、全部投资回收期Pt
6.99年
2、财务内部收益率
13.00%
3、财务净现值301万元
八、项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月
十四、项目综合评价主要经济指标一览表第三章公司简介
1、公司名称XXX（集团）有限公司
2、法定代表人袁xx
3、注册资本640万元
4、统一社会信用代码XXXXXXXXXXXXX
5、登记机关xxx市场监督管理局
6、成立日期2022-4-
177、营业期限2022-4-17至无固定期限
8、注册地址xx市xx区xx
二、公司简介公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人材、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展展望未来，公司将环绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，环绕业务体系、管控体系和人材队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台
三、公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据表格题目公司合并利润表主要数据
一、基本信息18
二、公司简介18
三、公司主要财务数据19第四章
一、基本假设及基础参数选取20
二、经济评价财务测算20
三、项目盈利能力分析24
四、财务生存能力分析27
五、偿债能力分析27
六、经济评价结论29第四章
一、基本假设及基础参数选取
（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量
（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营
二、经济评价财务测算
（一）营业收入估算本期项目达产年估计每年可实现营业收入
69500.00万元；具体测算数据详见一《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示表格题目营业收入、税金及附加和增值税估算表单位万元
（二）达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=
2392.46万元
（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他创造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用
59298.51万元，其中可变成本
51634.32万元，固定成本
7664.19万元达产年项目经营成本
57021.36万元具体测算数据详见一《综合总成本费用估算表》所示表格题目综合总成本费用估算表单位万元
（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加
287.09万元
（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=
9914.40（万元）企业所得税税率按
25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税企业所得税=应纳税所得额x税率二
9914.40x
25.00%=
2478.60（万元）
（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额
9914.40万元，缴纳企业所得税
2478.60万元，其正常经营年份净利润净利润=达产年利润总额-企业所得税=
9914.40-
2478.60=
7435.80（万元）
三、项目盈利能力分析
（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR）系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为:财务内部收益率（FIRR）=
13.00%本期项目投资财务内部收益率
13.00%高于行业基准内部收益率表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高
（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和财务净现值（FNPV）=
3.01（万元）以上计算结果表明，财务净现值
3.01万元（大于0）说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的
（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）二（累计现金流量开始浮现正值年份数）-1+｛上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量｝本期项目投资回收期投资回收期（Pt）=
6.99年本期项目全部投资回收期
6.99年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小表格题目项目投资现金流量表单位万元计算指标
1、项目投资财务内部收益率（所得税前）
19.15%；
2、项目投资财务内部收益率（所得税后）
13.00%；
3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）
8795.43万元；
4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）
3.01万元；
5、项目投资回收期（所得税前）
6.17年；
6、项目投资回收期（所得税后）
6.99年
四、财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计赢余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计赢余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力
五、偿债能力分析
（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润二利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数第三版》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润EBIT与对付利息PI的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率ICR为
18.77o本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高三偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数第三版》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金EBITDA-TAX与应还本付息金额PD的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率DSCR为
17.48o根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高表格题目借款还本付息计划表
六、经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入
69500.00万元，综合总成本费用
59298.51万元，税金及附加
287.09万元，净利润
7435.80万元，财务内部收益率
13.00%财务净现值
3.01万元，全部投资回收期
6.99年本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是彻底可行的第一章存货管理分析
一、存货概述存货是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的各种资产工业企业的存货包括原料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、外购商品；产成品等商业企业的存货包括商品和非商品物资一存货的特点存货是企业流动资产的重要组成部份，是随着企业生产经营过程的连续进行而循环周转的，它具有以下特点1流动性存货作为流动资产分别表现为原材料存货、在产品存货、产成品存货等各种不同的占有形态它既是挨次不断地从一个阶段过渡到另一个阶段，又是同时在空间上并列地处在循环的各个不同阶段上，存货的流动性很强2周转期较短存货的周转期短，通常是在一年内或者在超过一年的一个营业周期内，在生产和销售中耗用，其价值在销售后一次收回存货的周转期在一年或者超过一年的一个营业周期内二存货管理的目标存货管理的目标就是以至少资金占用和最低的存货成本来保证企业生产经营的正常进行，实现企业经营管理的目标，获得最大经济效
一、八htlo
二、存货成本企业为销售和耗用而储存的一定数量的存货，必然会发生一定的成本支出，与存货管理有关的成本如下
（一）取得成本取得成本指取得某种存货而支出的成本，这由定货成本和购置成本组成我们用TGa表示.定货成本定货成本指取得定单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报电话等支出定货成本中有一部份与定货次数无关，如常设采购机构的基本支出等，这些我们称为定货的固定成本，另一部份与定货次数有关，如差旅费、邮资等，这些我们称为定货的变动成本.购置成本购置成本指存货本身的价值，时常用数量与单价的乘积来确定
（二）储存成本储存成本指生产领用或者出售之前储存物资而发生的各项成本费用包括仓储费用、存储中的损耗、库存物资的财产保险费以及库存存货占用资金应支付的利息费用等库存存货占用的资金应支付的利息费用应计入存货储存成本中，因为企业用现有现金购买存货，便失去了现金存放银行或者投资于证券本应取得的利息，是为“抛却利息”而付出代价；企业借款购买存货，便要支付利息费用，也是“为付出”而付出代价，这两种代价都要计入存货成本中
（三）缺货成本缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，包括材料供应中断而造成的停工损失产成品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失、企业商誉的损失；如果生产企业以紧急采购代用材料解决库存材料中断之急，那末缺货成本表现为紧急额外购入成本，这时的紧急额外购入成本会大于正常采购成本存货的总成本是取得成本、储存成本、缺货成本三者之和企业存货的最优化，就是使存货总成本最小化
三、影响营运资金管理策略的因素分析营运资金管理千头万绪，涉及生产经营的方方面面，如现金管理、信用管理；营销管理；生产管理等理财人员应努力协调好各方面的关系，认真分析影响营运资金策略的因素为选择切实可行的营运资金策略打下基础影响营运资金策略的主要因素有如下几点
（一）销售收入水平及增长趋势普通地讲，营运资金规模会随着销售额的增长而增长，但两者之间呈非线性关系随着销售水平的提高，营运资金将以递减的速度增加，特殊是现金和存货，即随着销售水平的提高，现金和存货所占用的资金因时间、数量的不一致而可以相互调剂使用，使占用于流动资产的资金增加速度小于销售额的增长速度因此，当销售额快速增长时，企业可选择风险较高的营运资金策略，以争取获得较高的收益
（二）现金流入、流出量的不确定性和时间上的非衔接程度在市场经济条件下，企业的生产经营活动日益复杂，企业的材料采购、产品销售都广泛地以商业信用为媒介来实现，很难对现金流量进行准确的预测企业的现金流入与流出量不确定程度越高，企业保持在流动资产上的营运资金就越多，现金流入和流出在时间上的协调程度就越差因此，企业应保持较大的营运资金规模，以备偿付当期的到期债务而如果企业现金流入量、流出量的确定性程度越高，并且在时间上保持衔接一致，就可选择激进的营运资金策略
（三）理财人员对待风险的态度和对收益的预期这里的风险是指企业陷入无力偿付到期债务而导致的技术性无力清偿的可能性如果企业敢冒风险，则宜采用低的流动资产比率或者较高的流动负债比率，反之，则采用较高的流动资产比率或者较低的流动负债比率风险与收益的权衡是确定营运资金策略的基本前提一个崇尚稳健的企业通常会选择低风险、低收益的营运资金策略，而一个崇尚冒险的企业则会选择高风险、高收益的营运资金策略由于理财人员普遍是耽心风险的，又预期能获得比较理想的收益能力，因此，理想的营运资金策略应恰到好处地处于两者之间，适度的风险、适度的收益将是企业确定营运资金策略的基本原则流动负债策略与流动资产策略的有效搭配组合，可以使企业的风险程度与获利水平在一个合理的范围内变动，有利于企业的长远发展除此之外，影响企业营运资金策略的因素，还有经营杠杆、财务杠杆、企业的行业特点、产品结构等
四、营运资金管理策略的主要内容流动资产是个不切当的概念从定义上说，流动资产是指现金及预期能在一年或者超过一年的一个经营周期内转变为现金或者支用的资源但随着企业的成长，有许多流动资产项目变得不那末“流动”了如一个企业总是需要有一定数量的库存支持销售的需要，由于赊销的增长，应收款项也变成长期的了这些资产项目不是普通意义上的临时性的或者短期的，实际上是“永久、长期”流动资产这样，企业的全部资产可分为三部份
①暂时性（波动性）流动资产，它随着每一个销售周期变化而变化，是由于季节性经营活动或者其他类似原因所引起的、在一定期间内的流动资产占用的暂时性增加；
②永久性（长期性）的流动资产，这些资产随着时间的推移而增加，是现金、有价证券、应收账款、存货等在整个年度内占用的最低水平，这部份流动资产占用可以满足企业生产经营活动的最基本需要，其数额相对稳定
③长期资产，如固定资产等由于固定资产占用和永久性流动资产占用具有相对稳定的特征，因此，它们的资金需求通常以长期负债和所有者权益的长期资金来满足，从而保证企业正常的、基本的经营活动的资金需要对于暂时性占用的流动资产所形成的资金需要，其如何满足在很大程度上取决于企业的营运资金策略普通情况下，可以首先考虑用自然融资、对付账款、对付工资、对付税金等来满足这部份暂时性的资金需要，然后再考虑流动负债、长期负债和所有者权益来满足这种暂时性的资金需求因此，营运资金策略的主要内容一是确定流动资产各项目的目标水平；二是确定流动资产用何种方法融资
五、流动资金的概念流动（营运）资金是指在企业生产经营活动中占用在流动资产上的资金流动（营运）资金有广义和狭义之分，广义的营运资金是指一个企业流动资产的总额；狭义的营运资金是指流动资产减流动负债后的余额营运资金的管理既包括流动资产的管理，也包括流动负债的管理本书采用的是狭义营运资金的概念从会计角度看，营运资金是指流动资产和流动负债的差额它反映企业短期债务的偿还能力从财务管理角度看，则营运资金反映的是流动资产和流动负债关系的总和，是对企业所有短期性财务活动的统称，并且它与诸多财务指标密切相关，是整体财务结构的组成部份所谓流动资产，是指可以在1年内或者长于1年的一个营业周期内变现的资产按照流动资产的变现速度（速度越快，流动性越高，反之亦然）划分，流动性最高的资产属货币资金；其次是短期投资；再次是应收账款；最后是存货同样地，流动负债是指需要在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务又称短期融资，主要包括以下几类项目短期借款、对付账款、对付工资、应交税金及对付利润（股利）等
六、营运资金的特点企业营运资金管理十分复杂，这是由营运资金自身特点决定的，其特点主要包括
（一）营运资金的周转具有短期性序号项目单位指标备注1占地面积m
265333.00约
98.00亩
1.1总建造面积m
296033.43容积率
1.
471.2基底面积m
238546.47建造系数
59.00%
1.3投资强度万元/亩
287.322总投资万元
37047.
802.1建设投资万元
29541.
372.
1.1工程费用万元
24943.
052.
1.2工程建设其他费用万元
3861.
242.
1.3豫备费万元
737.
082.2建设期利息万元
697.
452.3流动资金万元
6808.983资金筹措万元
37047.
803.1自筹资金万元
22814.
143.2银行贷款万元
14233.664营业收入万元
69500.00正常运营年份5总成本费用万元
59298.516利润总额万元
9914.407净利润万元
7435.808所得税万元
2478.609增值税万元
2392.4610税金及附加万元
287.0911纳税总额万元
5158.1512工业增加值万元
18972.4913盈亏平衡点万元
29814.77产值14回收期年
6.99含建设期24个月15财务内部收益率
13.00%所得税后16财务净现值万元C八.所得税后项目2022年12月2022年12月2022年12月资产总额
14790.
1211832.
1011092.59负债总额
5821.
244656.
994365.93股东权益合计/1/
3.1U0/
20.00序号项目第1年第2「¥第3年第4年第f年1营业收入
0.
0052125.
0055600.
0069500.002增值税
0.
002036.
772172.
552392.
462.1销项税
0.
006776.
257228.
009035.
002.2进项税
0.
004739.
485055.
456642.543税金及附加
0.
00244.
41260.
71287.
093.1城建税
0.
00142.
57152.
08167.
473.2教育费附加
0.
0061.
1065.
1871.
773.3地方教育附加
0.
0040.
7443.
4547.85序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费
0.
0036457.
5738888.
0848610.102工资及福利费
0.
003024.
223024.
223024.223修理费O.OU
1077.171U//.
171077.17441其他费用
0.004309:87QQQ4309:87QQQ7Q430987QQQ7Q
4.14其他创造费用U.UU000/O31743Joo./O
31743300./O31743।・j43其他管理费用one360366if.3603663603665其他营业费用
0.
0044868.
8347299.
3457021.366经营成本
0.
001538.
071538.
071538.077折旧费
0.
0041.
6341.
6341.638摊销费
0.
00697.
45697.
45697.459利息支出
0.
0047145.
9849576.
4959298.51总成本费用
9.1良中固定成本
0.
007664.
197664.
197654.
199.2可变成本
0.
0039481.794H
12.305163L32序号项目第1年:第2年第3年第4年第5年1营业收入
0.
0052125.
0055600.
0069500.002税金及附加
0.
00244.
41260.
71287.093总成本费用
0.
0047145.
9849576.
4959298.514:利润总额
0.
004734.
615762.80on991440nni4aj£应纳所得税额O.uuQ004/
34.6111C36SJ/UZ.oUMdO
709914.4747Q6QV7所得税000JLJL
3550.964322J
07435.808净利润
0.
000.
003195.
866766.179期初未分配利润
0.
003550.
967517.
9614201.9710可供分配的利润
0.
00355.
10751.
801420.2011法定赢余公积金
0.
003195.
866766.
1712781.7712可供分配的利润
0.
003195.
866766.
1712781.7713未分配利润
0.
006615.
717900.
9513090.45息税前利润序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入
0.
000.
0052125.
0055600.
0069500.
001.1营业收入
0.
000.
0052125.
0055600.
0069500.002现金流出
14770.
6814770.
6850219.
9747900.50637/
6.
982.1建设投资
14770.
6814770.68乙■乙流动资金U.UU
0005106.7344QAQQQ
340.
456468.534经营成本0000/1441OA071j/UZ
1.30987OQ税金及附加11•fTL4O/.v/Zz3所得税前净现金流量
14770.
6814770.
681905.
037699.
505723.0245累计所得税前净现金流量
14770.
6829541.
360.
0027636.
331653.
9319936.
831975.
2414213.
813272.61调整所得税6所得税后净现金流量
14770.
6814770.
68721.
386258.
803244.42/累计所得税后净现金流量
14770.
6829541.
3628819.
9822561.
1819316.
76.、金FT号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款
1.1期初借款余额
7116.
8314233.
6614233.
6614233.
661.2当期还本付息
174.
361220.
54697.
45697.
45697.
451.
2.1还本I.Z.Z13付息
174.
361220.
54697.
45697.
45697.45期末借款余额
7116.
8314233.
6614233.
6614233.
6614233.661Q„3利息备付率lo.//174S偿债备付率1t•to。
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