还剩4页未读,继续阅读
文本内容:
业务题上机操作指南(最新)注意本次修改了的地方以红色显示一前期准备工作1以及将计算机系统时间改为2007年3月31日,双击任务栏最右端的时钟可改2以及不用去查询计算机名称了特别注意现在是新版的软件,在建账时必须选择行业性质为“2007年新会计制度”,不是“新会计制度”,在做报表时也是一样要选择“2007年新会计制度”二以及具体操作流程下面以业务题一为例来阐述操作流程
(一)初始化账套注意第一大题初始化账套的第1-4小题,均由“系统管理员(admin)”在“系统管理”窗口中完成,第5小题后都是在“企业门户”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成1以及由用房admin(无口令)进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器方法双击桌面上“系统管理”快捷方式,或者从“开始”一“程序”一“用友ERP-U8”一“系统服务”一“系统管理”进入,占“系统”一“注册”,在“服务器”上输入计算机名,在“操作员”上输入“admin”,“密码”没有(整个考试所有操作员均不设密码),点“确定”后表示注册成功了“系统管理”2以及在用户中增加王主管(编码001)以及张出纳(编码002)以及李会计(编码003)并指定“王主管”为账套方管方法点“权限”一“用户”一“增加”,在“编码”中输入“001”以及在“姓名”中输入“王主管”,在角色窗口中“账套主管”“账套”一,在角色窗口中“账套主管”面前面的框上点打上“J”,其它不输,再点“增加”即可同理依次增加“张出纳”以及“李会计注意他们不用赋“角色”3以及建立账套,相关账套信息见业务题方法点“账套”一“建立”,在“账套号”中输入“049”以及“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”以及“账套路径”不变以及“启用会计期”调为“2007年1月”,会计期间不用调整,点“下一步”;“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”,点“下一步”;“核算类型”“按行业性质预置科目”前的方框中必须有“(系统已默认以及不用点),点“下一步”;“基础信息”中的四项均不用管,直接点“完成”;询问是否可以创建账套了,点“是”,开始创建账套,稍等几分钟;“分类编码方案”中的“科目编码级次”输入4个“2”,其它默认不变,点“保存”一“退出”,“数据精度定义”中直接“确认”;提示是否“现在进行系统启用的设置”点“是”在“系统启用”中点“总帐”前的方框,将“日历”调在“2007年1月1日”一“确定”一“退出至此建帐工作完毕4以及财务人员的权限设置方法
①“王主管”已经设置为“账套主管”,其权限不用再设
②李会计的权限设置“系统管理”窗口中,点“权限”菜单下的“权限”,在“操作员权限”中选选择“049东方式设备制造厂”账套后在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端,可看到“李会计”等,选中“李会计”后,点“工具”栏上“修改”,在弹出的窗口中找到“总账”后点“再点其前面的“+”号,在展开的项目中点“凭证”前的“+”,将“审核凭证”前框上的“J”去掉,再将“恢复记账前状态”前框上的“J”去掉同样,在展开的项目中点“期末”前的“+”将“期末”下的“结帐”前框上的“V”去掉,最后在“UFO报表”前打上“J”赋权后点“确定便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限,表示赋权成功
③同样赋给“张出纳”权限其只有两项权限(即2个J”)一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”后点“J”;二是“总账”下的“出纳”后点“J”赋权后点“确定”退出,并将“系统管理”窗口最小化,此后的工作都是有“企业门户”中完成特别提醒上述权限的设置每套业务题均相同,所不同的只是操作员的名字而已,并且一个操作员的分工也一样即“会计”有四项工作第一是填制凭证;第二是月末结转扣益设置;第三是生成损益类科日的收入以及支出凭证;第四是编制报表“出纳”有两项工作;第一是对“出纳凭证的签字”;第二是“银行对账”其它工作大部分由“主管”去完成,如刚开始是由001主管”进入“企业门户”去”“选项”“结算方式”和“即初余额”,后来的“凭证审核”以及“记账”以及“结账”以及“查账”等也均由“主管”去完成大家可以将此牢记,以提高速度5以及在科目设置中增加相关的明细账根据余额表的内容增加并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字1在科目设置中增加相关的明细账根据余额表的内容增加第一步进放“企业门户”控制台双击桌面上“企业门户”快捷方式,或者从“开始”一“用友ERP-U8”一“企业门户”进入,操作员001选择你新建的账套年度为“2007年”操作日期为“2007-03-31”点“确定”即进入“U8门户”控制台窗口第二步进入“总账”大部分工作都在“总账”控制台下完成双击“财务会计”下的总账,销等便可进入总账界面注意如果双击“总账”的提示“总账未启用”的话,则需先点“基础信息”多面手双击“基本信息”,再双击“系统启用”,点总账前的方框可启用“总账”第三步增加科目点“系统菜单”一“设置”一“会计科目”,便会弹出增加会计科目的窗口,点工具栏上的“增加”,即出现“会计科目—新增”窗口,将第二大题“期初余额”表上所有的前面的有科目编码的明细科目输入,只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可,点“确定表示一个科目增加完成依次输完特别注意考试地为了节省时间,可一个科目接一个科目地输入,直接继续点“增加”,而不用退出去,找其一级科目后增加因为考试软件是2007年新会计制度科目,其一级科目编码与题目上的是一致的比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”,题目上“A公司”的编码是“112201”,其中“1122”是一级科目“应收账款”的编码,“01”是“A公司”的编码,但使用时必须连一级科目一起输才表明“A公司”是“应收账款”的明细科目但我们平时练习的软件还是旧的会计科目表,“应收账款”的编码是“1131”故将“A公司”的编码改为“113101”考试时不需要调整可直接输入“112201”,其他明细科目的编码可以此类推同理,后面填制凭证时我们练习时用的旧的会计科目填制凭证,但考试进我们必须使用新科目填制凭证考试涉及的主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”,“短期投资”改为了“交易性金融资产”以及“物资采购”改为了“材料采购”以及“应付工资”改为了“应付职工薪酬”以及“应交税金”改为了“应交税费”以及“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”以及“其他业务支出”改为了“其他业务成本”以及“营业费用”改为了“销售费用”,“所得税”改为了“所得税费用”,其中基本不变或者考试时未涉及到2并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目其作用是为进行出纳签字以及银行对账和票据管理方法还是在“会计科目”窗口上,点“编辑”菜单下的“指定科目”先点“现金总账科目”,点“库存现金”,点后,在“已选科目”里出现“库存现金”便可;然后再点“银行总账科目”,点“银行存款”,点后,在“已选科目”里出现“银行存款”便可注意“现金流量科目”不需设置,设了反而出错;也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一具总账科目里选错了可反操作后重选3在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字方法点“设置”下的“选项”,出现“选项”窗口,点“凭证”标签,在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打“J”,去掉“制单序时控制”前框上的V”其它项目默认,点“编辑”一“确定”;6以及在凭证类型中设置收款凭证以及付款凭证以及转账凭证方法点“设置”下的“凭证类型”,选第二项,“收款凭证以及付款凭证以及转账凭证”一“确定”然后直接“退出二7以及增加结算方式2支票201现金支票以及202转账支票有的考题会是“1”“101”“102”方法点“设置”下的“结算方式”,点工具栏“增力口”后,在“结算方式编码”中输入“2”在“结算方式名称”中输入“支票”,并在“是否票据管理”方框中打“J”,然后点工具栏上的保存同样方法输入另两种方式,并“退出二
(二)期初余额将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中方法点“设置”下的“明初余额”便可打开输入窗口用数学小键盘输入以及输完一个科目的余额后回车即可,当全部输完后,必须点“工具栏”上的“试算”,进行试算平衡只有平衡了才可进行下一步操作,否则后面不能记账注意如果输错了,可直接修改或输入数学“0”回车即删除;深色框的余额是由下级科目自动汇总的,如果有错要修改,也只能修改其下级科目的余额
(三)业务题将3个月的凭证一次性输完,一次性出纳签字以及一次性审核证后,再来分月完成各月的记账以及转账生成和结账等工作第一步改时间和换操作员将计算机系统的时间改为2007-03-31这样改了之后以后重注册时就不用去改时间了重注册更换操作员为会计
(003)o第二步填制凭证点“总账”一“系统菜单”一“凭证”,点“增加”出现新增窗口,可开始输入1月份第1笔业务的凭证
①选择凭证类型
②调整制单日期,一定不能错,错了扣分较大,特别注意月份,不要全部输成3月份的凭证
③“摘要”可以简输,比如1月份的第1笔业务输成“1”,以此类推
④输入会计科目具体有四种方法可供选择第一记得科目编码的,直接输入编码后回车最快;第二直接输入汉字要顶格输,汉字之间也不能有空格,如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车,打字速度快者可选;第三从科目列表中查询,要熟悉科目所在类别,找到后直接双击则自动填上;
③如果是银行存款科目,当回车后会自动弹出票据信息窗口,输入有关信息则可确定如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”,或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“J”,可换成主管去调整过来即可另外提醒只有当光标置于“银行存款”科目上时才会在凭证的左下方出现“票号日期”信息,此时双击“票号日期”会再次弹出窗口,并可修改其内容
⑥输入金额,可采用数字键盘输入,红色线为小数点位置,错了可直接修改当输完后仍要接着输下一张凭证时,可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键,会自动保存当前凭输凭证时常见错误
(1)出现“不满足借或贷方必有条件”错误,是凭证类型选择错误或是设置凭证类别时出错了,可立即调整;
(2)出现“日期不能滞后系统日期”错误,是计算机的系统日期小于制单的日期,调整计算机系统的日期为当月的最后天天即可;
(3)出现“日期不能改为启用日期”错误是因为启用“总账”模块时的日期不是“2007・01・01”,此时没办法调整了,考试时特别注意不能犯此错误第三步出纳签字当3个月份的凭证均输完后,重注册换成“出纳
(002)”去进行出纳签字,进入日期为出纳签字,也是在此处操作提醒只有出纳凭证(即收款凭证和付款凭证)才需要出纳签字第四步凭证审核出纳签字后“重注册”换“主管
(001)”去进行“凭证审核”,也可进行“成批审核凭证”,将3个月的凭证一次性审核完注意“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员,如果发现错了,赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后,再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭证注意“考试时不需要进行“主管签字”删除凭证的方法先点“制单”菜单下的“作废/恢复”,在凭证上标上“作废”字样后,再点“菜单下的“整理凭证”,选择凭证期间时要选择与作废凭证的月份相同,并“全选”后“确定”,同时要整理凭证断号记账以及转帐以及结帐第五步对1月份记账凭证审核完后即可由主管对1月份的已审核的凭证记账,凭证未审核是不允许记账的第六步转账生成1月份的收入以及支出凭证只有对1月份的凭证记账完后才可以由会计做月末损益类科目的转账生成,否则没有数据生成,或即使生成也是不正确的数据方法第一是转账定义重注册换成会计,点“期末”一“转账定义”一“期间损益”,“凭证类别”选择“转账凭证”,“本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目即可,然后“确定”此步骤称为转账定义,只需在1月份时定义一次,以后2以及3朋份均不需去做第二是转账生成定义之后,点“转账生成选择“期间损益结转”,在“结转月份”上选择待结转月份,在“类型”上选择“收入”,点“全选”一“确定:如果当月有损益类的收入类科目则立即生成1张结转收入的凭证,特别注意将凭证的日期改为2007・01・31后,再点“保存”,即可正式生成然后点“退出”,不能点“确定”否则重复生成凭证如果当月没有损益类的收入类科目则提示“所有科目余额为零,没有生成转账凭证”同理,可做“支出”凭证第七步对刚生成的1月份的转账凭证进行审核,然后记账重注册换成主管去审核(提醒因为都是转账凭证而非出纳凭证,故不需出纳签字)第八步对1月份进行结账此时仍是主管,不用重注册,点“期末”一“结账”第九步做2以及3月份的工作1月份结账后表示1月份的工作全部完成,便可开始依次去做2以及3月份的工作,只有1月份结账后才可开始对2月份早已审核的凭证进行记账然后参照第五步至第八步的操作,可完成2月份的操作同样方法可完成3月份的操作特别注意的是转账生成的凭证日期要改2月份的改为2007・02・283月份的改为2007・03・31注意3月份最后不结账只记账有时可能用的两个操作
(1)反记账只有主管才有此权限,将光标置于“期末”下的“对账”上,按“Ctrl+H”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”,再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”,点击,按提示操作便可完成;
(2)反结账也只有主管才才能有此权限,将光标置于已“结账”的月份上,按“Ctrl+Shift+F6”组合键,要求输入主管的口令,确定后“结账”的月份上自动消失,表示已取消该月的结账注意平时可去练习一两次,不提倡使用此功能,更不能依赖此功能来纠错,考试的尽量不要出这样的大错误,因为这样调整需要很多时间
(四)查账查账由主管或会计去完成(此时就是主管不需重注册),进入日期为2007-03-31要同时打开“总账”和“UFO报表»两个模块第一步新建报表文件打开“UFO报表”模块,点“新建”,出现一新的电子报表,在相应的单元格上输入内容比如在A1中输入“月份”以及B1中输入“科目名称”等等,将表结构定义好后点左下角红色的“格式”,提示“提否确定全表重算”,点“否”后表格式转为数据状态,可等待输入余额注意余额是在数据状态下输入的,这样才会自动出来金额的小数第二步查科目的余额打开“总账”模块,点“账表”一“科目账”一“余额表”在弹出的对话框中只需选择要查询的月份,其它可默认不变比如要查的是1月份部分账的期末余额,故在“月份”中选择“
2007.01”—中
007.01确定”后出现
2007.1—
2007.01的“发生额及余额表”可查询到1月份相关账户的余额比如银行存款的期末余额为“
899000.00”将此余额输入到前面新建的报表文件中的“C2”单元格中即可依次查询并输入相应的余额注意有的科目在余额表中查询不到,是因为该科目当月没有使用过无余额,但在余额表中也必须输入“0”,否则表明你没查无论是借方余额还是贷方余额还是贷方余额均输成正数第三步保存文件文件名为“余额.rep”(也有考题是“科目余额.rep”),并存放在考题指定目录下可点“文件”菜单下的“另存为”或直接点工具栏上的磁盘保存
(五)银行对账J银行对账由出纳去完成第一步重注册换成“出纳
(002)”进入日期为2007-03-31点“总账”下的“出纳“一”银行对账“,将此下的6个功能除了”“查询对账勾对情况”可以不做外,其余要依次逐项完成第二步录入期初余额点“银行对账期初录入”,选择“银行存款”或者其明细科目后“确定”首先将“启用日期”改为对账单当月1日,并点工具栏上的“方向”一“是将对账单余额方向调为贷方无论对哪个月份的账,在左边“单位日记账”的“调整前余额”框中均输入第五大题第一行的期初余额,在右边“银行对账单”的“调整前余额”框中输入第二大题银行存款的期初余额如果是1月份的银行对账此两余额相等,比如此套题均为“264000”,输完“退出”第三步录入对账单点“银行对账单”,在月份框中均输入要对账的月份,点“确定”一“增加”,将银行对账单的记录全部录入(注意第一行是期初余额不需四舍五入主),录入完后最后的余额应与表中的余额相等最后天行空白行,按键盘左上角的“ESC”键可消除注意要保存第四步进行对账点”“银行对账”,在月份框中也要输入对账的月份,点“确定”,点工具栏最左端的“对账”在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一天,看需要可将“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的“取消,点“确定:在符合条件的纪录的“两清”上打上红圈表示发已经对上账记录,其余的为“未达账项退出第五步余额表查询点“余额调节表查询”,打开后可立即退出第六步核销已达账点“核销银行账”一“确定”一“是「提示“银行账核销完毕”,点“确定”后可“退出”银行对账完毕
(六)报表由会计去做,必须做三个月的报表,共有6张表,即使是空白的报表也要保存第一步重注册换成“会计二进入日期为2007-03-31打开“UFO”报表模块,点工具栏上的“新建”,生成一空白表;第二步打开“UFO”报表模块,点菜单上的“格式”一“报表模板”,在“您所在的行业”中选择“2007年新会计制度科目”,在“财务报表”中选择“资产负债表”,点“确定”后,再点“确定”出现资产负债表的格式;第三步点左下角红色的“格式”,将报表转为数据状态如提示“是否定全表重算”,点“否”,报表的左下角出现红色的“数据”字样,表示报表已转为数据状态然后点工具栏上的“数据”一“关键字”一“录入”,在弹出的对话框中输入将要生成的日期2007年1月31日,点“确定”,提示“是否重算第一页”,点“是即开始计算,报表计算要1以及2分钟第五步保存报表生成数据后,报表一般会自动平衡以及考试时可不必去查看,可直接点“文件”菜单下的“另存为”,注意调整保存位置和文件名,最后点“另存为”即表示“资产负债表1月”已做完注意平时练习时有的业务题报表的期末数会不平衡,是因为新版软件中所有者权益下的“未分配利润”的取数公式没有包括“本年利润”,期末时“本年利润”科目的期末余额结转为零,故不平如果要使其平衡,则必须在格式状态下将“未分配利润”项目的“期末数”的取数公式加上“本年度利润”;QM(“4103”,月一,年,,),新版软件下要平衡“本年利润”公式一定要加入才能平衡方法在格式状态下找到该公式,双击,在弹出的窗口中悠入,可先便复制一完整的公式,然后再粘贴,将其编码改为要增加的编码即可只要1月份调整了就可以,2以及3月份可不用调整公式,因为模版已在1月份保存了,可直接录入2以及3月份的关键字第六步做2以及3月份的报表不用退出,可立即点工具栏上的“数据”一“关键字”一“录入”,在弹出的对话框中输入2007年2月28日,并按照第四步的相关操作可生成2月份的资产负债表同理,可做3月份的资产负债表各月的利润表与资产负债表的生成操作一致,可参照完成考试注意问题第一,试卷从服务器中随机抽题,每个人不同,包括理论题和业务题理论有判断题20*1以及单选题20*1以及多选题20*3共100分;业务题100分合格分数线为理论至少50分以及业务至少60分,但理论和业务相加总分必须达到120分才算通过考试总时间120分钟一般要求先做业务题,业务题必须在70-8分钟内完成,否则做理论题的时间就太短了业务题简洁流程一定要记住!1以及系统管理窗口(admin\2007-01-01)增加用户一建立账套f设置权限;2以及企业门户(001主管以及2007-01-01)增加科目一编辑库存现金以及银行存款总账科目一出纳凭证选项一凭证类别一结算方式;3以及将计算机系统时间改为2007-03-31;“(003会计以及2007・03・31)”代表“重注册”换人4以及(003会计以及2007-03-31)填3个月凭证一(002出纳以及2007-03-31)出纳签字一(001主管以及2007-03-31)审核凭证一1月份记账一(003会计以及2007-03-31)转账设置一转账定义一转账生成收入以及支出损益凭证(注意保存时将生成的任证日期改为
2007.01・31)—(001主管以及2007-03-31)审核转账生成的凭证一记账一结账;5以及(001主管以及2007-03-31)对2月份记账一(003会计以及2007-03-31)转账生成(注意保存时将生成凭证日期改为207-02-28)-(001主管以及2007-03-31)审核转账生成的凭证一记账一结账;6以及(001主管\2007-03-31)对3月份记账一(003会计\2007-03-31)转账生成(注意保存时将生成凭证日期改为207・03・31)一(001主管\2007-03-31)审核转账生成的凭证一记账(3月份不用结账);7以及(001主管7以7-03-31)查账;8以及(002出纳7007-03-31)银行对账;9以及(003会计师\2007-03-31)做会计报表。