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文本内容:
练习题二以及基础资料
(一)变动方式类别增加
(二)卡片类别管理
(三)存放地点三以及初始数据录入四以及结束初始化一旦结束初始化操作,则固定资产初始数据将不能再修改,如确需修改的须反初始化,其具体操作方法为,按住键盘上的〈Shift》键,点击“工具”菜单,选择当中的“反初始化”选项五以及日常业务处理
(一)新增固定资产:累计折旧金额折旧方法平均年限法(第一种)
(二)减少固定资产:将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废注清理费用以现金支付;残值收入存入建行
(三)固定资产其他变动将JT-001固定资产卡片中小立车的使用部门由销售部转为行政部,折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”
(四)利用“凭证管理”功能制作增加以及减少固定资产的记账凭证
(五)查看固定资产清单等各种账表六以及期末处理
1、输入本月工作量2000公里
2、计提固定资产折旧
3、利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账期末结账工资管理系统练习资料一以及建立工资类别方案类别名称全体员工是否多类别否币别人民币是否银行代发是是否代扣所得税是是否扣零否操作要点设置工资类别时应注意,单类别才能用于核算工资数据,而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据,且只能查看,不能进行工资数据的计算工作因此,在建立独立的工资类别时,不要选择多类别二以及系统维护系统参数要求结账与总账期间同步三以及设置-导入或新增部门资料:二导入并修改或新增职员资料:
(三)增加银行资料:四以及核算
(一)工资项目设置:
(二)工资计算公式设置公式名称全体员工应发合计二基本工资+浮动工资+奖金+加班+独补扣款合计二病假+事假+房租水电+代扣(所得)款+医疗保险+养老保险+工会会费实发合计二应发合计-扣款合计操作要点1以及设定计算公式时请先点击“新增”按钮,出错时,可点击“编辑”按钮进行修改一个计算方法中可设定多个运算公式;2以及设定公式时,项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择,运算符号以及条件语句只要单击运算符按钮即可;3以及利用条件语句设公式时,语句间的“•••”符号要先删除,然后再设判断条件五以及数据
(一)设置工资数据输入过滤器过滤器名称全体员工计算公式全体员工工资项目全选
(二)工资数据录入:
(三)利用“工资计算”功能计算工资
(四)个人所得税计算:个人所得税初始化设置:将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中,并保存
(五)工资费用分配:
(六)福利费用分配:六以及变动练习将行政部张华转为销售一部七以及查看各种工资报表八以及期末结账总账系统练习练习一建账资料
(一)新建公司机构及账套1以及账套名非凡工业2以及账套号系统会自动给出,不需命名3以及账套描述工业生产4以及数据库文件路径根据要求设定5以及公司名称广东非凡工业有限公司
(二)设置账套参数1以及公司名称广东非凡工业有限公司2以及记账本位币人民币货币代码RMB3以及账套启用期间2011年01月01日
(三)添加用户练习二账套初始化资料一以及从模板中引入会计科目(新会计制度科目)(基础设置-A会计科书f文件),查看原材料是否1403二以及设置总账系统参数,全选三以及系统资料维护(-)增加两种币别在(币别)注意汇率小数点的切换(切换到英文标点状态)
(二)在基础设置以及凭证字里面增加凭证字为“记”字
(三)增加两个计量单位组及相应组里的计量单位
(四)增加支票结算方式
(五)新增相关核算项目资料
(1)新增“客户”资料2新增“部门”资料:3新增“职员”资料:4新增“供应商”资料:六会计科目维护1增加会计科目
(2)会计科目的修改:
(七)新增“物料”资料:先设01材料02产品四以及初始余额录入注应收账款科目期初数据:应付账款期初数据:五以及切换币别为综合本位币,进行试算平衡检查六以及试算平衡结束初始化工作O练习三日常账务处理练习资料用用户张华登录进行业务操作一以及录入记账凭证1以及提现类5B提取现金10000元备用2以及应付往来业务类10日,偿还前欠恒星公司的货款120000元3以及多核算项目类15日,销售一部王林向宏基公司销售A产品60000元,货款暂欠4以及数量金额业务类20采购甲材料1000公斤,单价50元/公斤;乙材料500公斤,单价40元/公斤,以建行存款支付5以及涉及外币业务类25日,收到某外商交来投资款20000美元,存入中行美元户,当日汇率为
8.466以及30日,支付本月管理部门通迅费,每人150元7以及应收往来业务类30日,收回宏基公司前欠销货款60000元,存入建行二以及凭证其他相关操作及账簿查询1以及将前面所做的所有记账凭证审核以及过账2以及假设当月5日的提现记账凭证金额出错,正确应为1000元,请用红字冲销法更正3以及查看各种总分类账以及明细账等4以及查看管理费用多栏式明细账5以及查看科目余额表以及试算平衡表等6以及查看“管理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表三以及往来管理
①利用核销管理功能进行应收账款以及应付账款的核销
②查看往来对账单及账龄分析表四以及制作几张自动转账凭证1以及摊销应由本月负担的报刊杂志费名称摊销报刊杂志费转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证1-12管理费用-办公费自动判定转入100%长期待摊费用-报刊杂志费自动判定按公式转出100%包含公式ACCT(“
1801.01C,011/12(待摊费用年初余额/12)五以及期末处理1以及进行当月的期末调汇操作,生成凭证并审核过账港币期末汇率
1.06美元期末汇率
8.472以及结转当期损益(注意先将当月未过账凭证全部过账)3以及将结转损益的记账凭证过账4以及期末结账报表系统练习资料一以及查看当月广东非凡工业有限公司的资产负债表及损益表二以及制作一张自定义内部报表单位名称广东非凡工业有限公司单位元2011-01-31单位负责人:会计主管:制表人:固定资产管理系统练习资料:一以及系统维护系统参数设置
①与总账系统相连;
②允许改变基础资料编码操作要点固定资产系统可与总账相连使用,也可独立作为设备管理使用因此,如果固定资产系统与总账相连使用时,一般建议不要选“不提折旧”以及“不生成凭证”这两个选项代码方式名称凭证字摘要对方科目
002.004报废记报废固定资产固定资产清理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折IH001房屋及建筑物505%幢动态平均法16011602FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆工作量法16011602JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台ck双倍余额递减法16011602sc-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%Za平均年限法16011602BG-由使用状态决定是否提折旧代码名称01车间02办公室03车库资产编码l;W-001JT-001SC-001名称办公楼小汽车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112入帐日期
2010.
12.
312010.
12.
312010.
12.31存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部以及销售二部(费用比例各50%)生产部折旧费用科目管理费用-折旧费产品销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1000000400000600000购进累计折旧无无无开始使用日期
2005.
12.
12007.
6.
12004.
4.1已使用期间60工作总量30万公里,已使用18万公里80累计折旧金额280000220000400000折旧方法动态平均法工作量法(计量单位公里)双倍余额递减法资产编码BG-001名称电脑类别办公设备计量单位台数量3入帐日期
2011.
01.31存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24000购进累计折旧无开始使用日期
2010.
1.20已使用期间0清理日期清理数量清理费用残值收入
2006.
1.2015004500报废代码名称01财务部02行政部03销售部
03.01销售一部
03.02销售二部04生产部代码名称职员类别部门银行名称个人账号001张华管理人员财务部建行天河支行2712356487002李萍管理人员行政部建行天河支行2712568435003王林销售人员销售一部建行天河支行2713258741004赵立销售人员销售二部建行天河支行2713856984005刘红生产人员生产部建行天河支行2714521436006孙晴生产管理人员生产部建行天河支行2713632541代码名称账号长度1001建行天河支行10项目名称类型位数属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他基本工资数值2增项浮动工资数值2增项奖金数值2增项加班数值2增项独补数值2增项病假数值2减项事假数值2减项应发合计数值2增项房租水电数值2减项代扣(所得)款数值2减项医疗保险数值2增项养老保险数值2增项工会会费数值2减项扣款合计数值2减项实发合计数值2增项个人账号文字其他职员姓名基本工资奖金浮动工资加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工会会费张华1800600200040080036909李萍
1400380900320153312867.57王林
12003601100410905002462.56赵立90024067032038022818364刘红125025010004801525030757孙睛
15004001600153272772.55名称个人所得税计算税率类别含税级距税率所得项目应发工资所得计算应税所得二应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间2011-01外币币别人民币基本扣除1600分配名称工资分配凭证字记摘要内容分配工资费用分配比例100%部门职员类别工资项目费用科目工资科目行政部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬财务部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬销售一部销售人员应发合计产品销售费用-工资及福利费应付职工薪酬销售二部销售人员应发合计产品销售费用-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产人员应发合计生产成本-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产管理人员应发合计制造费用-工资及福利费应付职工薪酬分配名称福利费分配凭证字记摘要内容计提职工福利费分配比例14%部门职员类别工资项目费用科目工资科目行政部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬财务部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬销售一部销售人员应发合计产品销售费用-工资及福利费应付职工薪酬销售二部销售人员应发合计产品销售费用-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产人员应发合计生产成本-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产管理人员应发合计制造费用-工资及福利费应付职工薪酬用户名认证方式用户组权限张华密码认证(不设密码)(系统管理员组)不需授权李萍密码认证(不设密码)Users(一般用户组)授予所有权限币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币
1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元
8.45原币*汇率=本位币浮动汇率计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50其他组Z幢1L辆1Tai价1代码名称JF06支票代码名称01天河区
01.01长城公司
01.02天达公司02越秀区
02.01宏基公司
02.02长海公司代码名称01财务部02行政部03销售部
03.01销售一部
03.02销售二部04生产部代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部代码名称01海珠区
01.01恒星公司
01.02南方公司02白云区
02.01王码公司
02.02强发公司科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别
1002.01建设银行人民币
1002.02中国银行美元
1002.03工商银行港元V1221其他应收款
1221.01职员职员1403原材料
1403.01甲材料V(计量单位公斤)
1403.02乙材料V(计量单位公斤)1801长期待摊费用
1801.01报刊杂志费6602管理费用
6602.01工资及福利费
6602.02折旧费
6602.03通讯费部门以及职员5001生产成本
5001.01工资及福利费5101制造费用
5101.01工资及福利费
5101.02折旧费6001主营业务收入部门以及职员以及物料6603财务费用
6603.01利息
6603.02汇兑损益科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款V客户2202应付账款供应商代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本
01.01甲材料外购公斤加权平均
1403.
016051640201.02乙材料外购公斤加权平均
1403.
026051640202.01A产品自制件加权平均
14056001640102.02B产品自制件加权平均140560016401科目名称外币/数量汇率借方金额贷方金额现金30000银行存款-建设银行500000银行存款-中国银行
2000008.451690000银行存款-工商银行
1000001.08108000应收账款150000原材料-甲材料100020000-乙材料50050000待摊费用-报刊杂志费2000其他应收款-职员张华5000坏账准备5000固定资产5600000累计折旧900000应付账款300000短期借款100000实收资本6850000合计81550008155000客户时间事由金额长城公司
2010.
12.06销货款80000宏基公司
2010.
12.25销货款70000合计150000供应商时间事由金额恒星公司
2010.
12.12购料120000・王码公司
2010.
12.03购料180000合计300000项额目\资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计数现金货币资金应收账款-长城公司管理费用合计。