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文本内容:
账套初始化注意:首先请把系统日期修改为2007年1月31日
一、账套相关信息
1.账套信息
2.单位信息账套号001账套名称河南大众实业有限公司账套路径采用系统默认路径启用日期2007年1月1日会计期间设置01月01日〜12月31日单位名称河南大众实业有限公司单位简称大众纳税人登记
123456784.基础信息
5.编码方案.数据精度.启用总账存货以及客户以及供应商进行分类,无外币核算科目编码级次42222部门编码级次122客户编码级次223供应商编码级次223存货编码级次1223均为二位小数启用时间2007年1月1日二以及财务人员及其权限账套主管一一张川(编码001口令1)拥有软件操作和管理的所有权限总账会计——于芳(编码002口令2)拥有总账系统的所有操作权限
三、机构设置
1.部门档案:
2.职员档案:作
四、客户分类及客户档案
1.客户分类
2.客户档案:
五、供应商分类及供应商档案
1.供应商分类
2.供应商档案:
六、存货分类及存货档案
1.存货分类2增加1个计量单位组以及3个计量单位:在此计量单位组中增加3个计量单位:
3.存货档案:总账系统的初始化以及日常业务及月末处理一以及07年1月会计科目及期初余额表如下要求增加二级以及三级明细科目,设置辅助核算项目,录入期初余额并试算平衡二以及设置凭证类别收款凭证以及付款凭证以及转账凭证限制类型无限制三以及
1.应收客户
(113101)“辅助账期初余额表:
2.应收个人款
(119101)“辅助账期初余额表:
3.原材料
(1211)“辅助账期初余额表:
4.应付供应商
(212101)“辅助账期初余额表:四以及一月份发生经济业务如下:
1.1月1日提取现金1000元借现金贷银行存款1月1日财务部发生业务招待费2000元借管理费用一一业务招待费(财务部)贷现金1月1日向保定金辉公司赊销产品一批11700元,业务员陈笑1月28日计提本月工人工资共计56000元借管理费用——工资——市场部
20000.00——综合部
30000.00——财务部
6000.00贷应付工资
56000.001月28日计提福利费7840元借管理费用一一福利费一一市场部
2800.00——综合部
4200.00——财务部
840.00贷应付福利费
7840.001月31日提取现金用于发放工资借现金
56000.00贷银行存款
56000.00提取当日发放工资借应付工资
56000.00贷现金
56000.001月31日结转当月产品成本27000元借主营业务成本
27000.00贷库存商品
27000.001月31日计算本月应交城建税及教育费附加费340元借主营业务税金及附加
340.00贷应交税金——应交城建税
238.00其他应交款一一教育费附加
102.00填制以上凭证,并进行出纳签字,凭证审核,记账然后进行期末结转处理:1月31日结转本年利润,请利用期间损益转账定义方法实现自动结转五以及要求L由操作员于芳填制记账凭证
2.由财务主管张川审核凭证并记账,在会计期末进行对账以及结账填制凭证IIIII出纳签字凭证审核I记账总I账自动转账流J程账表查询图1试算并对账月末结账报表管理系统要求建立8行3列的报表,在指定的单元格,按下表的会计科目定义并利用公式计算科目余额将该表命名为“科目余额表・rep”,保存于D:\报表”文件夹内应收应付流程图总账中填制凭证应收应付中对设置了客户和供应商核算的账簿进行查询供应商余额表客户明细账供应商明细账往来账管理(两清以及催款)工资管理系统资料
(1)沈阳市飞龙公司工资类别有两个正式人员和临时人员;核算币别人民币;工资管理时代扣个人所得税;不进行扣零处理;人员编码3位
(2)部门档案如下
(3)职员档案如下:
(4)人员类别管理人员以及生产人员以及销售人员
(5)工资项目其中事假扣款=事假天数X30元保险费二(基本工资+岗位工资+奖金)X
0.05
(6)正式人员工资类别设置如下
①部门如上
②人员档案如上,全部为中方人员,计税
③设置银行名称工商银行沈阳市支行
④工资项目基本工资以及岗位工资以及奖金以及副食补助以及应发合计以及事假天数以及事假扣款以及保险费以及代扣税以及扣款合计以及实发合计
⑤工资计算公式同上
(7)月初正式人员工资如下
(8)本月工资变动本月张玉请假3天生产部人员副食补贴在原有基础上增加20元,市场部人员奖金增加50元
(9)月末分摊工资(先增加明细科目:550301工资,550302福利费550303工会经费,218101工会经费)
①应付工资总额=基本工资+岗位工资+奖金??福利费以及工会经费以及职工教育经费以及保险费以应付工资总额为基数计提
②工资分摊如下职工教育经费以及保险费同工会经费要求根据给出的资料进行以下练习:.建立工资账套,进行系统初始设置,进行正式人员工资类别初始设置.进行工资日常处理工资流程图固定资产管理系统打开沈阳飞龙公司账套,根据下列资料进行固定资产初始化与基础设置部门对应折旧科目(先增加明细科目550304折旧费)部门编码一
1011022012024.3录入原始卡片50%
3.核算类型企业性质工业企业行业性质股份制账套主管张川编码名称部门属性负责人1综合部管理王静2财务部财务张川3生产部生产刘新4市场部供应及销售陈笑(续表)资产名称原值使用状况使用年限折旧残值开始使用日期办公楼
600000.00在用
4075000.
000.001996-11-20厂房
900000.00在用
30150000.
000.001996-11-06机床
15000.00在用
102940.
00300.001999-11-18数控机床
180000.00在用
1035280.
003600.001999-11-25冶炼转炉
400000.00在用
1079200.
004000.001999-12-25装配线
3500000.00在用
15672000.
00140000.001998-11-28计算机
12000.00在用
83000.
000.001999-11-25仓库
8000000.00在用
50318000.
0050000.001999-11-01缺省设置固定资产卡片项目以及卡片样式并根据上述资料设置固定资产类别,并完成固定资产卡片的录入工职员编码职员名称所属部门101王静综合部102张川财务部103于芳财务部104李民财务部105刘新生产部106王明生产部107段杰生产部108陈笑市场部109李丁市场部客户分类编码客户分类名称01长期客户02中期客户03短期客户编码名称简称分类税号开户银行账号001大连胜利公司月生利0111111111工行大连分行1111002保定金辉公司金辉0222222222工行保定分行2222003烟台宝乐公司宝乐0333333333工行烟台分行3333供应商分类编码供应商分类名称01东北地区02华北地区03西南地区编码名称简称分类税号开户银行账号001辽宁海特公司海特0144444444工行沈阳分行4444002河北大华公司大华0255555555工行保定分行5555003杭州亚龙公司亚龙0366666666工行杭州分行6666存货分类编码存货分类名称1原材料2低值易耗品3库存商品计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1计量单位组无换算计量单位编码计量单位名称计量单位组编码101公斤1102个1103台1存货编码存货代码存货名称规格型号分类计量单位存货属性01YC1A材料BSE21公斤外购以及生产耗用02GJUB工具KUV32个外购以及生产耗用03KCSC产品CHS23台销售科目编码科目名称方向辅助核算初余额年1001现金借日记账1000001002银行存款借日记账以及银行账3000001131应收账款借30000113101应收客户借客户往来(受控为空)300001191其他应收款借600119101应收个人款借个人往来6001211原材料借数量核算(件)100001501固定资产借1000001502累计折旧贷200001701无形资产借170101土地使用权借2101短期借款贷1000002121应付账款贷16000212101应付供应商贷供应商往来(受控为空)160002153应付福利费贷500002171应交税金贷217101应交增值税贷21710101进项税额贷21710102销项税额贷217102应父城建税贷2172其他应交款贷60000217201教育费附加贷600002201长期借款贷2946005503管理费用借550301工资借部门核算550302福利费借部门核算550303业务招待费借部门核算550304差旅费借部门核算550305其他借部门核算日期凭证号数客户摘要方向金额业务员票号票据日期
2006.
12.143001金辉销售商品借30000陈笑Y
10312.14日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向金额
2006.
12.282025综合部王静出差借款借600单价金额10001010000日期凭证号数摘要方向金额业务员票票据日期
2006.
12.313002亚龙购买材料贷16000李丁C
5112.31科目余额表年月S会计科目A3期初余额B3期末余额C3无形资产A4B4C4库存商品一外购库存商品A5B5C5原材料A6B6C6现金A7B7C7合计A8B8C8部门编码部门名称负责人部门属性1管理部姜海管理部门101经理办公室姜海综合管理102财务部陈卓财务管理2生产部宋杨生产部门201一车间宋杨生产部门202二车间马利生产部门3市场部郭放购销管理职员编码职员名称所属部门职员属性账号101姜海经理办公室总经理11111111101102陈卓财务部会计11111111102103杨扬财务部出纳11111111103201宋杨一车间部门经理11111111201202齐杨一车间工人11111111202210马利二车间部门经理11111111210211马强二车间工人11111111211301郭放市场部部门经理11111111301302张玉市场部职员11111111302项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字型102增项岗位工资数字型102增项奖金数字型102增项副食补助数字型82增项工龄工资数字型82增项应发合计数字型102增项事假天数数字型20其他事假扣款数字型82减项保险费数字型82减项代扣税数字型82减项扣款合计数字型102减项实发合计数字型102增项姓名基本工资岗位工资奖金姜海
1200.
00500.
00300.00陈卓
1000.
00400.
00100.00杨扬
900.
00200.
00200.00宋杨
1000.
00400.
00400.00齐杨
800.
00300.
00400.00马利
900.
00400.
00350.00马强
1300.
00300.
00350.00郭放
900.
00400.
00400.00张玉
700.
00300.
00500.00部门人员类别1资应付福利费(14%)工会经费(2%)经理办公室管理人员55030121515503022153550303218101财务部管理人员55030121515503022153550303218101一车间生产人员41012151410121534101218101二车间生产人员41012151410121534101218101市场部销售人员55022151550221535502218101资产名称类别编码卡片编码规格型号增加方式部门名称办公楼02000011000平米在建工程转入总经理办公室厂房02000022000平米在建工程转入一车间机床0300003SMC200直接购入一车间数控机床0300004WB67Y宜接购入二车间冶炼转炉0400005100吨在建工程转入二车间转配线0400006TAN_LP在建工程转入二车间计算机0300007PIII_670直接购入财务部仓库0200008500平米在建工程转入一以及二车间各。