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附件5▲会计报表附注合适的内容提要:带格式的字体颜色黑色企业应当按照规定披露附注信息其中中央管控企业集团除按规定向财政▲部上报企业年度财务会计决算报表、财务状况说明书等合适的内容外,还应上报A企业合并财务会计决算报表附注附注主要包括下列合适的内容▲
一、企业的基本情况
(一)企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
(二)企业所处行业、经营范围、业务性质、主要经营活动和主要业务板块
(三)母公司以及集团最终母公司的名称
二、财务报表的编制基础
三、遵循企业会计准则的声明编制的财务报表是否符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息
四、重要会计政策和会计估计企业应当披露采用的重要会计政策和会计估计,不重要的会计政策和会计估计可以不披露在披露重要会计政策和会计估计时,应当披露重要会计政策的确定依据和财务报表本次项目的计量基础,以及会计估计中所采用的关键假设和不A确定因素
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
(一)企业应当在附注中披露与会计政策变更有关的下列信息.会计政策变更的性质、合适的内容加原因.当期和各个列报前期财务报表中受影响的本次项目名称和调整金额▲.无法进行追溯调整的,说明该事实和原因以及开始应用变更后的会计政策的时点、具体应用情况
(二)企业应当在附注中披露与会计估计变更有关的下列信息.会计估计变更的合适的内容和原因▲.会计估计变更对当期和未来期间的影响数、带格式的字体颜色黑色注说明消耗性生物资产的年末实物数量▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔而格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.存货年末余额中含有借款费用资本化金额的,应予以披露七其他流动资产▲合计注本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金▲一_额元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例%O、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(九)持有至到期投资
(十)长期应收款▲〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:桶格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:插格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色
(十一)长期股权投资
1.长期股权投资分类、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色1带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.长期股权投资明细(披露期末余额最大的前10项)注若对被投资单位持股比例与其在被投资单位表决权比例不一致,应说明▲.[带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色原因
3.对合营企业投资和联营企业投资注A:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(1)合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
(2)若对被投资单位持股比例与其在被投资单位表决权比例不一致,应说明原因
(3)若在权益法核算时未按照被投资单位账面净利润与投资股权比例确认投资收益,应当说明原因以及影响金额(如股权比例与享有或承担的权益不一致、投资企业与合营单位会计政策和会计估计存在重大差异、取得联营企业时其可辩认净资产与账面价值存在差异等)
4.向投资企业转移资金的相关能力受到限制的有关情况
2.按公允价值计量的投资性房地产
(十四)生产性生物资产和公益性生物资产
1.以成本计量
3.会计估计变更的影响数不能确定的,披露这一事实和原因
(三)企业应当在附注中披露与前期重大差错更正有关的下列信息.前期重大差错的性质.各个列报前期财务报表中受影响的本次项目名称和更正金额.无法进行追溯重述的,说明该事实和原因以及对前期重大差错开始进行更正的时点、具体更正情况
六、税项说明企业适用的主要税种及税率,以及具体的纳税情况,涉及税收优惠的还需说明优惠税负情况及相关批文
七、企业合并及合并财务报表
(一)本年纳入合并报表范围的子企业基本情况企业应当按下列格式披露纳入报表合并范围的全部子企业主要情况;大型企业集团合并报表范围可以披露到二级子企业,集团所属重要子企业不分级次全部披露:〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色注企业类型
1.境内非金融子企业,
2.境内金融子企业,
3.境外子企业A.事业单位,
5.基建单位取得方式
1.投资设立,
2.同一控制下的企业合并,
3.非同一控制下的企业合并,
4.其他
(二)母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因
(三)母公司直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权
(十七)商誉堂格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色
(十八)长期待摊费用
(十九)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示的,按1披露;若递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示的,按2披露
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债,带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色
(2)未确认递延所得税资产明细、带格式的字体颜色黑色:褚格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期▲注无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的,可只填写能确定部分的金额及其到期年度,并在备注栏予以说明、带格式的字体颜色黑色:希格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:桶格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
(1)互抵后的递延所得税资产或负债及对应的互抵后可抵扣或应纳税暂时性差异:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色
(2)递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十)其他非流动资产:希格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:插格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十一)所有权受到限制的资产注资产所有权受到限制的原因应详细说明▲
(二十二)短期借款:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:所枢式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色
(1)短期借款分类:[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色
(2)已到期未偿还的短期借款情况:〔带格式的字体颜色黑色
(二十三)交易性金融负债、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:希格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:桶格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十四)应付职工薪酬带格式的字体颜色黑色注
(1)企业应说明企业本年为职工提供的各项非货币性福利形式、金额▲...及其计算依据
(2)企业应说明辞退福利(具体包括解除劳动关系补偿义务、内退职工内退期间补偿义务等合适的内容?是否折现,以及折现率的确定方式方法上:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔而格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:楮格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十五)其他流动负债、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十六)长期借款
1.长期借款分类:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.已到期未偿还的长期借款情况:[带格式的字体颜色黑色
(二十七)应付债券注企业需说明可转换公司债券的转股条件、转股时间等情况▲
(二十八)长期应付款长期应付款年末余额最大的前5项::带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色,带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(二十九)预计负债说明因存在担保、商业承兑票据贴现、未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、重组义务等事项确认为预计负债的年初、年末余额及增减变动情况注企业还应当在附注中披露与政府补助有关的下列信息:.政府补助的种类及金额.计入当期损益的政府补助金额.本期返还的政府补助金额及原因
(三十一)实收资本注如果报告期内有增减变动行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称▲和验资报告文号:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(三十二)营业收入、营业成本〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色此外,还应分项披露建造合同当期确认收入金额最大的前10项:、带格式的字体颜色黑色如果企业建造合同发生预计损失,企业应当披露建造合同当期预计损失的原因和金额带格式的字体颜色黑色:希格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(三十三)资产减值损失:梧格式的字体颜色黑色
(三十四)公允价值变动收益[带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:梢格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(三十五)投资收益
1.投资收益明细情况的披露格式如下::带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.按照权益法核算的长期股权投资,直接以被投资单位的账面净损益计算确认投资损益的事实及原因3投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明;若不存在
(四)子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,母公司编制合并财务报表的处理方式方法▲说明境外子企业、金融子企业、基建单位和事业单位纳入合并范围的情况及合并方式方法A子公司的特殊会计政策对纳入合并报表范围内子公司与母公司会计政策不一致且未进行调整的,应说明子公司采用的特殊会计政策、未调整的原因及其对合并财务报表的影响
(五)子公司与母公司会计期间不一致的,母公司编制合并财务报表的处理方式方法A
(六)本年不再纳入合并范围的原子公司说明原子公司的名称、注册地、业务性质、母公司的持股比例和表决权比例,本年不再成为子公司的原因原子公司在处置日和上一会计期间资产负债表日资产、负债和所有者权益的金额以及本年年初至处置日的收入、费用和利润的金额
(七)本年新纳入合并范围的主体说明本年新纳入合并范围子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称及其年末净资产、本年净利润
(八)本年发生的同一控制下企业合并情况说明合并日的确定依据、支付的对价及被合并方的账面净资产,并披露被合并方自合并当年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况、带格式的字体颜色黑色;带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色此类重大限制,也应做出说明
(三十六)营业外收入政府补助明细本次项目本年发生额上年发生额说明、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色
(三十八)所得税费用
(三十九)每股收益(仅限于上市公司和证监会已经明确复函企业同意发行股票的拟上市公司披露).基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程.列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股.在资产负债表日至财务报告批准报出日之间,企业发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况,如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等
(四十)企业可以按照费用的性质分类披露利润表
(四十一)其他综合收益:带格式的字体颜色黑色
(四十二)非货币性资产交换L换入资产、换出资产的类别.换入资产成本的确定方式.换入资产、换出资产的公允价值及换出资产的账面价值
(四十三)股份支付
1、股份支付总体情况、带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色1带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2、以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方式方法▲对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方式方法▲▲本年估计与上期估计有重大差异的原因▲资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额▲以权益结算的股份支付确认的费用总额▲注本年估计与上期估计有重大差异的原因如没有,请填写“无”A—:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
3、以现金结算的股份支付情况公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方式方法▲负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额▲以现金结算的股份支付而确认的费用总额▲
4、以股份支付服务情况以股份支付换取的职工服务总额以股份支付换取的其他服务总额▲
5、股份支付的修改、终止情况
(四十四)债务重组
1.债务人披露情况::希格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色;带格式的字体颜色黑色转让的非现金资产的公允价值、由债务转成的股份的公允价值和修改其他债务条件后债务的公允价值的确定方式方法及依据A〔带格式的字体颜色黑色
2.债权人披露情况:受让的非现金资产的公允价值、由债权转成的股份的公允价值和修改其他债
(四十五)借款费用.当期资本化的借款费用金额.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率
(四十六)外币折算.计入当期损益的汇兑差额.处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响
(四十七)租赁
1.融资租赁出租人应当说明未实现融资收益的余额,并披露与融资租赁有关的下列信息〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色1带格式的字体颜色黑色
2.经营租赁出租人各类租出资产的披露格式如下::带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色,带格式的字体颜色黑色3融资租赁承租人应当说明未确认融资费用的余额,并披露与融资租赁有关的下列信息
(1)各类租入固定资产的年初和年末原价、累计折旧额、减值准备累计金额
(2)以后年度将支付的最低租赁付款额的披露格式如下:〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
4.对于重大的经营租赁,经营租赁承租人应当披露下列信息::带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
5.披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
(四十八)终止经营
(四十九)分部报告、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色除已经作为报告分部信息组成部分的披露合适的内容外,企业还应当披露下▲列信息:.每一产品和劳务或每一类似产品和劳务的对外交易收入;.企业取得的来自于本国的对外交易收入总额,以及企业从其他国家或地区取得的对外交易收入总额;.企业取得的位于本国的非流动资产(不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产)总额,以及企业位于其他国家或地区的非流动资产(不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产)总额;企业对主要客户的依赖程度
(五十)合并现金流量表
1.企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信息格式如下[带格式的字体颜色黑色
2.按下列格式披露当期取得或处置子公司及其他营业单位亨关信息本次项目金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:.取得子公司及其他营业单位的价格.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
3.披露现金和现金等价物的有关信息[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色
(九)本年发生的非同一控制下企业合并情况企业发生非同一控制下购买、出售股权而增加或减少子公司的,说明购买日或出售日的确定方式方法、合并日A相关交易公允价值的确定方式方法、商誉的金额及其计算方式方法:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(十)本年发生的反向购买企业以发行股份购买资产等方式构成反向购买的,应说明判断构成反向购买的依据、企业合并成本的确定方式方法、合并中确▲认的商誉或计入当期的损益的计算方式方法A、带格式的字体颜色黑色:桶格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(十一)本年发生的吸收合并应分别同一控制下和非同一控制下的吸收合并,披露并入的主要资产、负债本次项目及其金额▲:带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色[带格式的三件颜色黑色〔带格式的I字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的三字体颜色黑色便格式的;字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色
九、或有事项企业应当在附注中披露与或有事项有关的下列信息
(一)或有负债(不包括极小可能导致经济利益流出企业的或有负债).或有负债的种类及其形成原因,包括已贴现商业承兑汇票、未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等形成的或有负债.经济利益流出不确定性的说明.或有负债预计产生的财务影响,以及获得补偿的可能性;无法预计的,应当说明原因
(二)企业通常不应当披露或有资产但或有资产很可能会给企业带来经济利益的,应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响等
(三)若公司没有需要在财务报表附注中说明的或有事项,也应予以说明
十、资产负债表日后事项
(一)每项重要的资产负债表日后非调整事项的性质、合适的内容,及其对A财务状况和经营成果的影响无法做出估计的,应当说明原因
(二)资产负债表日后,企业利润分配解决方案中拟分配的以及经审议批准A宣告发放的股利或利润
十一、关联方关系及其交易
(一)本企业的母公司有关信息披露格式如下:母公司不是本企业最终控制方的,说明最终控制方名称母公司和最终控制方均不对外提供财务报表的,说明母公司之上与其最相近的对外提供财务报表的母公司名称
(三)本企业的合营企业、联营企业有关信息详见长期股权投资
(四)本企业与关联方发生交易的,分别说明各关联方关系的性质、交易类型及交易要素交易要素至少应当包括.交易的金额.未结算本次项目的金额、条款和条件,以及有关提供或取得担保的信息.未结算应收本次项目的坏账准备金额A.定价政策
(五)关联方交易应分别关联方以及交易类型,披露关联交易定价方式及决策程序、关联交易金额占同类交易金额的比例等情况
(六)披露应收、应付关联方款项情况对已编制合并财务报表的企业,在财务报表附注会计报表附注中,除对合并报表本次项目▲注释外,还应当对母公司报表的主要本次项目注释按照以下要求披露
(一)母公司报表主要本次项目包括应收账款、其他应收款、长期股权投资、A营业收入和营业成本、投资收益、现金流量表补充资料等本次项目/应参照上述相应本次项目▲的要求加以注释;
(二)本年发生反向购买的,母公司报表附注应披露以公允价值入账的资产、负债及其公允价值、确定公允价值方式方法、公允价值计算过程、原账面价值因反向购买形成长期股权投资的,应披露长期股权投资成本及其确定方式方法、计算过程
十三、按照有关财务会计制度应披露的其他合适的内容▲_
十四、财务报表的批准说明年度财务报表经公司董事会(总经理办公会)或类似机构批准的情况
(十二)子公司向母公司转移资金的相关能力受到严格限制的情况▲
(十三)作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的业务性质、业务活动等
八、合并财务报表重要本次项目的说明A企业对报表重要本次项目的说明,应当按照资产负债表、利润表、现金流量▲表、所有者权益变动表及其本次项目▲列示的顺序,采用文字和数字描述相结合的方式进行披露报表重要本次项目的明细金额合计,应当与报表本次项目金额相▲▲衔接(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
(一)交易性金融资产注说明有限售条件或变现方面有其他重大限制的交易性金融资产本次项目▲及其金额A
(二)应收票据合计▲注说明已贴现的商业承兑汇票▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:希格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色注账面余额中的比例按年末该类应收账款除以应收账款合计数计算,坏账A准备比例按该类应收账款年末已计提坏账准备除以年末该类应收账款金额计算〔带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色
1.按组合计提坏账准备的应收账款1组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款::带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色注账龄划分根据企业具体情况确定▲、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(2)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:注填写具体组合名称▲
(3)组合中,采用其他方式方法计提坏账准备的应收账款:▲注填写具体组合名称▲
2.单项计提坏账准备的应收账款
(1)年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
(2)年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色【带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色;带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色注本表列报本报告期前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大A但在本年又全额收回或转回,或在本年收回或转回比例较大的应收账款对本年通过重组等方式收回的金额重大的应收账款,则应逐笔列报,金额不重大的,可汇总列报:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
4.本报告期实际核销的应收账款情况、带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
(四)预付款项L预付款项按账龄列示〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色
2.账龄超过一年的大额预付款项情况:
(五)其他应收款其他应收款参照应收账款披露
(六)存货
1.存货分类[带格式的字体颜色黑色:而格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色〔带格式的字体颜色黑色、带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色注其他项中应说明房地产企业土地储备的情况,包括土地储备的面积、本▲年增加及土地储备年末余额年末消耗性生物资产情况本次项目A年初账面余额本年增加额本年年末账面余额减少额
一、种植业▲▲其中
1.▲▲
二、畜牧养殖业▲其中L▲
二、林业其中L▲▲▲
四、水产业▲其中L▲▲▲合计本次项艮年末余额/、/:带格式的字体颜色黑色年初余额/
1.▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色合计▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色A/A可供出售金融资产本次项号年末公允价值年初公允价值:带格式的字体颜色黑色
1.可供出售债券▲:带格式的字体颜色黑色
2.可供出售权益工具乂带格式的字体颜色黑色
3.其他:带格式的字体颜色黑色本次项瓦年末余额年初余额
1.▲▲▲合计本次项目▲年末余额年初余额融资租赁▲▲其中未实现融资收益分期收款销售商品▲分期收款提供劳务其他▲合计▲本次项目▲年初余额本年增加本年减少年末余额对子公司投资▲对合营企业投资▲对联营企业投资▲对其他企业投资▲小计▲减长期股权投资减值准备▲合计▲被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动年末余额在被投资单位持股比例例)减值准备本年计提减值准备本年现金红利合计▲——其中L▲
2.▲▲▲——被投资单位名称本企业持股比例(%)年末资产总额年末负债总额年末净资产总额本年营业收入总额本年净利润
一、合营企业▲其中▲
二、联营企业▲其中▲▲向投资企业转移资金相关能力受到限制的长期股权投资▲.受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额J:带格式的字体颜色黑色本次项目▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色1A
(十二)投资性房地产
1.按成本计量的投资性房地产:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加本年减少年末余额.:带格式的字体颜色黑色
一、账面原值合计▲:带格式的字体颜色黑色其中
1.房屋、建筑物▲:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色
二、累计折旧和累计摊销合计▲:带格式的字体颜色黑色其中
1.房屋、建筑物▲:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色
三、投资性房地产账面净值合计▲:带格式的字体颜色黑色其中
1.房屋、建筑物▲:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲-1:带格式的字体颜色黑色
四、投资性房地产减值准备累计金▲:带格式的字体颜色黑色额合计其中
1.房屋、建筑物▲:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲...-I:带格式的字体颜色黑色
五、投资性房地产账面价值合计▲:带格式的字体颜色黑色其中L房屋、建筑物▲:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色▲注本年折旧和摊销额投资性房地产本年减值准备计提额/1:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初公本年增加本年减少上二带格式的字体颜色黑色〕年末玄L允价值购置自用房地产或存货转入公允价值变动损益处置转为自用房地产允价值▲、成本合计:带格式的字体颜色黑色其▲中
1.房屋、建筑物:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色
3.其他▲:带格式的字体颜色黑色▲、公允价值变动合计:带格式的字体颜色黑色其▲中
1.房屋、建筑物:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色
3.其他▲:带格式的字体颜色黑色▲
一一、投资性房地产账面价值合计—————带格式的字体颜色黑色其▲中L房屋、建筑物—————:带格式的字体颜色黑色
2.土地使用权▲—————:带格式的字体颜色黑色
3.其他▲—————:带格式的字体颜色黑色注
(1)披露投资性房地产公允价值的确定依据JA/
(2)说明报告期内改变计量模式的投资性房地产转换的原因及其影响
(十三)固定资产
1.固定资产分类:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加本年减少年末余额J:带格式的字体颜色黑色
一、账面原值合计▲:带格式的字体颜色黑色其中土地资产▲_:带格式的字体颜色黑色房屋及建筑物▲:带格式的字体颜色黑色机器设备▲:带格式的字体颜色黑色运输工具▲:带格式的字体颜色黑色电子设备▲:带格式的字体颜色黑色办公设备▲:带格式的字体颜色黑色酒店业家具▲:带格式的字体颜色黑色其他▲:带格式的字体颜色黑色
二、累计折旧合计▲:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加本年减少年末余额:带格式的字体颜色黑色,其中土地资产:带格式的字体颜色黑色房屋及建筑物▲:带格式的字体颜色黑色机器设备▲:带格式的字体颜色黑色运输工具▲:带格式的字体颜色黑色电子设备▲:带格式的字体颜色黑色办公设备▲:带格式的字体颜色黑色酒店业家具▲:带格式的字体颜色黑色其他▲:带格式的字体颜色黑色
三、固定资产账面净值▲——:带格式的字体颜色黑色合计其中土地资产▲_——:带格式的字体颜色黑色房屋及建筑物▲——:带格式的字体颜色黑色机器设备▲——:带格式的字体颜色黑色运输工具▲———:带格式的字体颜色黑色电子设备▲——:带格式的字体颜色黑色办公设备——:带格式的字体颜色黑色酒店业家具▲——:带格式的字体颜色黑色其他▲:带格式的字体颜色黑色
四、减值准备合计▲:带格式的字体颜色黑色其中土地资产▲_:带格式的字体颜色黑色房屋及建筑物▲:带格式的字体颜色黑色机器设备▲:带格式的字体颜色黑色运输工具▲:带格式的字体颜色黑色电子设备▲:带格式的字体颜色黑色办公设备▲:带格式的字体颜色黑色酒店业家具▲:带格式的字体颜色黑色其他▲:带格式的字体颜色黑色
五、固定资产账面价值▲——:带格式的字体颜色黑色合计其中土地资产「——:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初账面价值本年增加额本年减少额年末账面价值:带格式的字体颜色黑色
二、种植业1:带格式的字体颜色黑色其中L▲带格式的字体颜色黑色
4./(带格式的字体颜色黑色:▲
二、畜牧养殖业:带格式的字体颜色黑色米中L:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色
三、林业A:带格式的字体颜色黑色厘中
1.A:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色
四、水产业:带格式的字体颜色黑色X中
1.:带格式的字体颜色黑色A:带格式的字体颜色黑色▲合计:带格式的字体颜色黑色注
(1)说明各类生物资产的年末实物数量,如有天然起源的生物资产,▲还应披露该资产的类别、取得方式和数量等
(2)说明各类生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值、折旧方:带格式的字体颜色黑色式方法累计折旧和减值准备累计金额J
2.以公允价值计量:带格式的字体颜色黑色本次项号年初公允价值本年增加额本年减少额年末公允价值:带格式的字体颜色黑色
一、种植业▲:带格式的字体颜色黑色▲其中L:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色:
二、畜牧养殖业:带格式的字体颜色黑色;▲其中
1.:带格式的字体颜色黑色:▲:带格式的字体颜色黑色“
三、林业:带格式的字体颜色黑色:▲其中L:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色:
四、水产业:带格式的字体颜色黑色其中
1.▲:带格式的字体颜色黑色;▲:带格式的字体颜色黑色合计▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:A/
(3)说明生产性生物资产相关的风险情况与管控措施▲
(十五)油气资产.当期在国内和国外发生的取得矿区权益、油气勘探和油气开发各项支出的总额油气资产分类:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加额本年减少额年末余额:带格式的字体颜色黑色
一、原价合计:带格式的字体颜色黑色;其中
1.探明矿区权益:带格式的字体颜色黑色;
2.未探明矿区权益▲:带格式的字体颜色黑色
3.井及相关设施▲—、带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加额本年减少额年末余额:带格式的字体颜色黑色
二、累计折耗合计A:带格式的字体颜色黑色其中
1.探明矿区权益:带格式的字体颜色黑色
2.井及相关设施▲:带格式的字体颜色黑色
三、油气资产减值准备累计金额合计:带格式的字体颜色黑色其中
1.探明矿区权益:带格式的字体颜色黑色
2.未探明矿区权益▲:带格式的字体颜色黑色
3.井及相关设施▲:带格式的字体颜色黑色
四、油气资产账面价值合计——:带格式的字体颜色黑色其中
1.探明矿区权益——.--1:带格式的字体颜色黑色
2.未探明矿区权益▲——:带格式的字体颜色黑色
3.井及相关设施▲——:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色A
(十六)无形资产L无形资产分类本次项目▲年初余额本年增加额本年减少额年末余额:带格式的字体颜色黑色
一、原价合计▲:带格式的字体颜色黑色其中软件▲:带格式的字体颜色黑色土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色专利权▲:带格式的字体颜色黑色非专利相关技术▲▲..-11:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色商标权▲:带格式的字体颜色黑色著作权▲1:带格式的字体颜色黑色特许权▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色
二、累计摊销额合计▲:带格式的字体颜色黑色其中软件▲:带格式的字体颜色黑色土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色专利权▲:带格式的字体颜色黑色非专利相关技术A:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色商标权:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年初余额本年增加额本年减少额年末余额:带格式的字体颜色黑色著作权▲:带格式的字体颜色黑色特许权▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色
三、无形资产减值准备金额合计▲:带格式的字体颜色黑色其中软件▲:带格式的字体颜色黑色土地使用权▲:带格式的字体颜色黑色专利权▲:带格式的字体颜色黑色非专利相关技术▲▲<一一:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色商标权▲著作权▲:带格式的字体颜色黑色特许权▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色
四、账面价值合计▲——:带格式的字体颜色黑色其中软件▲——:带格式的字体颜色黑色土地使用权▲——:带格式的字体颜色黑色专利权▲——:带格式的字体颜色黑色非专利相关技术▲▲——---:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色商标权▲——著作权▲——:带格式的字体颜色黑色特许权▲——、带格式的字体颜色黑色▲——:带格式的字体颜色黑色注本年摊销额J▲_______:带格式的字体颜色黑色
2.计入当期损益和确认为无形资产的研究开发支出金额本次项目▲年初数本年增加本年减少年末数/J:带格式的字体颜色黑色计入当期损益确认为无形资产▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色合计▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色序号企业名称级次企业类型注册地业务性质注册资本持股比例享有的表决权投资额取得方式▲▲序号企业名称持股比例享有的表决权注册资本投资额级次纳入合并范围原因▲▲被投资单位名称或形成商誉的事项形成来源初始金额年初余额本年增加本年减少年末余额年末减值准备▲:带格式的字体颜色黑色▲、带格式的字体颜色黑色合计▲1带格式的字体颜色黑色本次项号年末余额年初余额递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性资产差异资产差异〕、递延所得税资产资产减值准备▲开办费▲可抵扣亏损▲▲▲合计本次项艮年末余额年初余额递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性资产差异资产差异▲
二、递延所得税负债交易性金融工具、衍生金融工具的估值▲_计入资本公积的可供出售金融资产公允▲.一一一一一价值变动▲合计▲本次项目▲年末余额年初余额可抵扣暂时性差异▲可抵扣亏损▲▲▲合计▲年份年末余额年初余额备注2xxx▲2xxx▲2xxx▲▲▲合计▲本次项目▲报告年末互抵后的递延所得报告年末互抵后的可抵报告年初互抵后的递延所得报告年初互抵后的可抵扣或应纳税资产或负债扣或应纳税暂时性差异税资产或负债税暂时性差异递延所得税资产▲递延所得税负债▲本次项目▲本年互抵金额▲▲本次项目▲年末余额年初余额▲▲合计▲所有权受到限制的资产类别年初账面价值本年增加额本年减少额年末账面价值▲
一、用于担保的资产其中
1.▲▲▲
二、其他原因造成所有权受到限制的资产其中L▲合计本次项目▲年末余额年初余额质押借款▲抵押借款▲保证借款▲信用借款▲▲▲合计▲贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途逾期时间(天)未按期偿还原因预计还款期▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色合计▲———__:带格式的字体颜色黑色本次项目▲年末公允价值年初公允价值
一、发行的交易性债券▲
二、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益▲的金融负债▲
三、衍生金融负债
四、其他▲合计▲本次项目▲,・・・・,,・,年初余额本年本年年末余额增加额减少额
一、工资、奖金、津贴和补贴▲
二、职工福利费▲
三、社会保险费▲本次项目A年初余额本年本年年末余额增加额减少额其中
1.基本医疗保险费▲
2.补充医疗保险费▲
3.基本养老保险费▲
4.年金缴费(补充养老保险)▲
5.失业保险费▲
6.工伤保险费▲
7.生育保险费▲
四、住房公积金▲
五、工会经费和职工教育经费▲
六、非货币性福利▲
七、辞退福利及内退补偿▲其中
1.因解除劳动关系给予的补偿▲
2.预计内退人员支出▲
八、其他▲▲其中以现金结算的股份支付合计▲本次项目▲年末余额年初余额▲▲合计▲本次项目▲年末余额年初余额质押借款▲二抵押借款▲保证借款▲信用借款▲▲▲合计▲贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途逾期时间(月)未按期偿还原因预计还款期▲[带格式的字体颜色黑色▲〔带格式的字体颜色黑色合计▲———__」、带格式的字体颜色黑色债券名称面值发行日期债券期限发行金额年初应付利息本年应计利息本年已付利息年末应付利息年末余额▲▲本次项目▲年初余额年末余额合计▲其中
1.▲
2.▲▲
5.▲本次项目▲年初余额本年增加本年减少年末余额.一:带格式的字体颜色黑色弃置费用▲_:带格式的字体颜色黑色对外提供担保▲:带格式的字体颜色黑色商业承兑票据贴现▲:带格式的字体颜色黑色未决诉讼▲:带格式的字体颜色黑色产品质量保证▲:带格式的字体颜色黑色]重组义务▲:带格式的字体颜色黑色辞退福利▲:带格式的字体颜色黑色待执行的亏损合同▲带格式的字体颜色黑色其他▲:带格式的字体颜色黑色合计▲:带格式的字体颜色黑色:带格式的字体颜色黑色▲/
(三十)其他非流动负债本次项目/▲:带格式的字体颜色黑色类别年初余额本年增加本年减少年末余额备汪合计▲―:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色▲:带格式的字体颜色黑色X带格式的字体颜色黑色1▲递延收益本欠项目/▲年末余额本年增加本年减少年初余额本年返还的原因.:带格式的字体颜色黑色类别▲:带格式的字体颜色黑色_:带格式的字体颜色黑色合计:带格式的字体颜色黑色投资者名称年初余额本年增加本年减少年末余额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)合计▲▲▲本次项目▲本年发生额上年发生额收入成本收入成本
1.主营业务小计▲▲▲▲
2.其他业务小计▲▲▲▲合计▲合同本次项目总金额累计已发生成本累计已确认毛利(亏损以号表示)已办理结算的价款金额固定造价合同1合计成本加成合同1合计建造本次项目▲预计损失金额预计损失原因备注▲▲本次项目本年发生额上年发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他合计产生公允价值变动收益的来源本年发生额上年发生额交易性金融资产▲.其中衍生金融工具产生的公允价值变动收益▲交易性金融负债▲按公允价值计量的投资性房地产▲一其他A▲舍计产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益▲权益法核算的长期股权投资收益▲处置长期股权投资产生的投资收益▲持有交易性金融资产期间取得的投资收益▲持有至到期投资期间取得的投资收益▲持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益▲处置交易性金融资产取得的投资收益▲处置持有至到期投资取得的投资收4处置可供出售金融资产取得的投资收益▲一其他▲▲合计公司名称合并日账面净资产交易对价实际控制人本年初至合并日的相关情况收入净利润现金净增加额经营活动现金流量净额▲▲合计—:带格式的字体颜色黑色A/
(三十七)营业外支出本次项电本年发生额一,1:带格式的字体颜色黑色上年发生额[▲非流动资产处置损失合计:带格式的字体颜色黑色▲其中固定资产处置损失:带格式的字体颜色黑色▲无形资产处置损失:带格式的字体颜色黑色债务重组损失▲:带格式的字体颜色黑色非货币性资产交换损失▲:带格式的字体颜色黑色对外捐赠▲带格式的字体颜色黑色本次项电本年发生额上年发生额▲其他道计本次项目本年发生额上年发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额减可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中本次项目本年发生额上年发生额所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期本次项目初始确认金额的调整额小计
4.外币财务报表折算差额减处置境外经营当期转入损益的净额小计
5.其他减由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计公司本年授予的各项权益工具总额公司本年行权的各项权益工具总额▲▲公司本年失效的各项权益工具总额公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限▲公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限▲债务重组方式债务重组利得金额股本增加金额或有应付金额以低于债务账面价值的现金清偿债务▲—以非现金资产清偿债务▲—债务转为资本修改其它债务条件▲—混合重组方式▲本次项目▲公允价值金额确定方式方法及依据▲1带格式的字体颜色黑色1带格式的字体颜色黑色[带格式的字体颜色黑色俳现金资产债务转成的股份▲[带格式的字体颜色黑色修改其他条件后的债务、带格式的字体颜色黑色剩余租赁期最低租赁收款额J年以内(含1年);年以上2年以内(含2年)2年以上3年以内(含3年)3年以上▲合计经营租赁租出资产类别年末账面价值年初账面价值3机器设备.运输工具▲▲合计剩余租赁期最低租赁付款额1年以内(含1年)1年以上2年以内(含2年)2年以上3年以内(含3年)3年以上▲合计剩余租赁期最低租赁付款额1年以内(含1年)1年以上2年以内(含2年)2年以上3年以内(含3年)3年以上道计本次项比XX业务XX业务其他抵销合计带格式的字体颜色黑色本年本年上年本年上年本年上年—、营业收入A:带格式的字体颜色黑色芝中对外交易收入A:带格式的字体颜色黑色分部间交易收入A:带格式的字体颜色黑色
二、对联营和合营企业的投资收益:带格式的字体颜色黑色
二、资产减值损失A:带格式的字体颜色黑色
四、折旧费和摊销费:带格式的字体颜色黑色
五、利润总额:带格式的字体颜色黑色
六、所得税费用A:带格式的字体颜色黑色%、净利润:带格式的字体颜色黑色A、资产总额:带格式的字体颜色黑色:
九、负债总额:带格式的字体颜色黑色+、其他重要的非现金本次项目1:带格式的字体颜色黑色:折旧费和摊销费以外的其他非现金:带格式的字体颜色黑色:递用对联营企业和合营企业的长期股权3:带格式的字体颜色黑色投资长期股权投资以外的其他非流动资:带格式的字体颜色黑色:产增加额补充资料本年金额上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润加资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填列)公允价值变动损失(收益以“一”号填列)财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“一”号填列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“一”号填列)经营性应收本次项目的减少(增加以“一”号填列)经营性应付本次项目的增加(减少以“一”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额减现金的年初余额加现金等价物的年末余额减现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额
4.取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债本次项目本年余额上年金额▲
一、现金其中库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物其中三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额其中母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金▲等价物公司名称合并日账面净资产可辨认净资产公允价值交易对价商誉金额确定方式方法▲金额确定方式方法A▲▲购买方(借壳方)判断构成反向购买的依据合并成本的确定方式方法A合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方式方法▲—▲▲吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债同一控制下吸收合并▲本次项目▲金额本次项目▲金额▲▲非同一控制下吸收合并▲本次项目▲金额本次项目▲金额▲▲母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)▲种类年末余额年初余额银行承兑汇票▲商业承兑汇票▲三应收账款种类年末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例%金额比例%金额比例%金额比例%单项金额重大并单项计提坏账准▲备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款▲组合1▲组合2▲▲组合小计▲单项金额虽不重大但单项计提坏▲账准备的应收账款合计▲————账龄年末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例闾金额比例%1年以内▲1至2年▲2至3年▲3年以上▲合计▲——组合名称年末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(盼金额比例(%)组合1▲组合2▲▲合计▲——组合名称年末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备组合1▲组合2▲▲合计▲债务人名称年末余额坏账准备计提比例计提理由▲▲合计▲_——债务人名称年末余额坏账准备计提比例计提理由▲▲合计▲——
3.本年转回或收回情况债务人名称转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额▲▲▲▲合计_▲—债务人名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生▲▲合计▲———账龄年末数年初数金额比例觥)金额比例册)1年以内▲1至2年▲2至3年▲3年以上▲合计▲——本次项目▲年末数年初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料▲自制半成品及在产品▲库存商品(产成品)▲周转材料▲(包装物、低值易耗品等)消耗性生物资产▲工程施工▲(已完工未结算款)其他▲合计▲。