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文本内容:
12-1借库存现金5000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行500012-2借银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行1462500贷应收账款-北京双合146250012-3借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行84240贷主营业务收入-鸡肉香精72000应交税费-应交增值税-销项税额1224012-4借管控费用-业务招待费2800贷库存现金280012-5借原材料-辅助材料-淀粉88000应交税费-应交增值税-进项税额
13550.4贷预付账款-威海文辉
101550.412-6借银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行600000贷递延收益60000012-7借固定资产-生产设备-反应釜59000固定资产-生产设备--混拌机41300固定资产-生产设备一胶体磨17700贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行118000借财务费用-邮电费及手续费
15.5贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行
15.512-8不进行账务处理12-9借应付账款-青岛希捷
155937.6贷银行存款•人民币存款•中国银行天海花园支行
155937.6借应付账款-青岛希捷
3182.4贷财务费用-现金折扣
3182.4借财务费用-邮电费及手续费
15.5贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行
15.512-66借主营业务成本-牛肉香精主营业务成本-鸡肉香精主营业务成本-猪肉香精贷库存商品-牛肉香精库存商品-鸡肉香精库存商品-猪肉香精借其他业务成本680012-67借应交税费-应交增值税-转出未交增值税
349655.59贷应交税费-未交增值税
349655.5912-68借营业税金及附加
34965.56贷应交税费-应交城市维护建设税
24475.89-应交教育费附加
10489.6712-69借应收股利14000贷投资收益1400012-70借递延收益25000贷营业外收入2500012-71借资产减值损失-计提的坏账准备2833贷坏账准备283312-72借资产减值损失-计提的存货跌价准备1840贷存货跌价准备184012-73借管控费用-其他-8000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行-8000借固定资产•管控用固定资产8000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行8000借管控费用-折旧费792贷累计折旧79212-74借资产减值损失-计提的固定资产减值准备6000贷固定资产减值准备600012-75借交易性金融资产5000贷公允价值变动损益500012-76借银行存款-日元存款-中国银行天海花园支行
3993.58贷财务费用-汇兑差额
3993.5812-77借主营业务收入-牛肉香精550000主营业务收入-鸡肉香精1392000主营业务收入-猪肉香精690000贷本年利润2632000借其他业务收入22800贷本年利润22800借投资收益13700贷本年利润13700借营业外收入40000贷本年利润4000012-78借本年利润
1314551.86贷主营业务成本-牛肉香精
283684.35主营业务成本-鸡肉香精
660284.05主营业务成本-猪肉香精
370583.46借本年利润21800贷:其他业务成本2180012-79借本年利润
34965.56贷营业税金及附加
34965.56借本年利润11800贷俏售费用•运杂费3800-广告费8000借本年利润
213585.32贷管控费用-职工薪酬
86711.1办公费5100差旅费5960水电费
6751.41业务招待费2800无形资产摊销b
666.67折旧费
15206.82工会经费1099固定资产修理费8500其他
79790.32借本年利润
11057.89贷财务费用-利息收入-360邮电费及手续费
448.48现金折扣-
3182.4汇兑差额
14151.81借本年利润
4703.6贷营业外支出
4703.6借本年利润10673贷资产减值损失-计提的坏账准备2833-计提的存货跌价准备b840-计提的固定资产减值准备6000借本年利润-5000贷公允价值变动损益-500012-80借所得税费用
381327.36贷应交税费-应交所得税
381327.36借本年利润
381327.36贷所得税费用
381327.3612-81借本年利润
1783592.08贷利润分配-未分配利润
1783592.0812-82借利润分配-提起法定盈余公积
178359.21贷盈余公积-法定盈余公积
178359.2112-83借利润分配-应付现金股利
321046.57贷应付股利-天海市益轻集团有限公司
181937.09-天海市保利生物科技有限公司
139109.4812-84借利润分配-未分配利润
499405.78贷利润分配-提取法定盈余公积
178359.21-应付现金股利
321046.5712-11借销售费用-运杂费3800贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行12-12不进行账务处理12-13借其他货币资金-存出投资款110000贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行借财务费用-邮电费及手续费
15.5贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行借交易行金融资产100000投资收益300贷其他货币资金-存出投资款10030012-14借应付职工薪酬-职工工资奖金及补贴218830贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行12-15借固定资产清理6000累计折旧54000贷:固定资产-生产设备-反应釜60000借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行2贷固定资产清理2340借营业外支出3660贷固定资产清理366012-16借应交税费-未交增值税
423644.77贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行借应交税费-应交城市维护建设税
29655.13-应交教育费附加
12709.34贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行借应交税费-应交个人所得税15800贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行12-17借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行b贷应收账款-天海大海129168012-18借应付职工薪酬-养老保险-医疗保险-失业保险-生育保险-工伤保险其他应付款-养老保险23760-医疗保险5940-失业保险2970贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行借应付职工薪酬-住房公积金29700其他应付款-住房公积金29700贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行12-19借应付职工薪酬-工会经费5940贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行594012-20借应付账款-天海万源284300贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行28430012-21不进行账务处理12-22借其他货币资金-银行汇票270000贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行270000借财务费用-邮电费及手续费16贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行16借在途物资-猪肉229600应交税费-应交增值税-进项税额39032贷其他货币资金-银行汇票268632借银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行1368贷其他货币资金-银行汇票136812-23借应付职工薪酬-职工福利1000贷库存现金100012-24借管控费用-其他5000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行5000借管控费用-差旅费360贷库存现金36012-25借银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行360贷财务费用-利息收入36012-26借库存商品-鸡肉膨化食品15000应交税费-应交增值税-进项税额2550坏账准备
4648.4营业外支出b
043.6贷应收账款-北安安华2324212-27借固定资产清理85000累计折旧15000贷固定资产-管控用固定资产100000借工程物资-专用材料100000贷固定资产清理85000营业外收入1500012-28借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行9126贷其他业务收入7800应交税费-应交增值税-销项税额b32612-29借应收票据-北京双合1123200贷主营业务收入-鸡肉香精960000应交税费-应交增值税一销项税额163200借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行421200贷主营业务收入-鸡肉香精360000应交税费-应交增值税-销项税额6120012-30借原材料-原料及主要材料-牛肉240000应交税费-应交增值税-进项税额40800贷:银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行28080012-31借原材料-原料及主要材料-猪肉229600贷在途物资-猪肉22960012-33不进行账务处理12-34借库存现金8000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行800012-35借销售费用-广告费8000贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行800012-36借其他应收款-经理室-程新功5000贷库存现金500012-37借管控费用-办公费3200贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行320012-38借主营业务收入-牛肉香精200000应交税费-应交增值税-销项税额34000贷:应收账款-南通利达234000借库存商品-牛肉香精
145691.63贷主营业务成本-牛肉香精
145691.6312-39不进行账务处理12-40借管控费用-差旅费5000贷其他应收款-经理室-程新功5000借管控费用-差旅费600贷库存现金60012-41借应付职工薪酬-非货币性福利17550贷其他业务收入15000应交税费-应交增值税-销项税额2550借其他业务成本15000贷库存商品•鸡味膨化食品1500012-42不进行账务处理12-44借应收票据-上海市舒洁807300贷:主营业务收入-猪肉香精690000应交税费-应交增值税-销项税额117300借银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行877500贷主营业务收入-牛肉香精750000应交税费-应交增值税-销项税额12750012-45借银行存款-日元存款-中国银行天海花园支行
217831.86财务费用-汇兑差额
18145.39贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行
235977.25借财务费用-邮电费及手续费
385.98贷银行存款-人民币存款-中国银行天海花园支行
385.9812-46借管控费用-办公费1900贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行190012-47借制造费用-基本生产车间
16624.78生产成本-辅助生产成本-热力车间
4883.19管控费用-水电费
2238.58应交税费-应交增值税-进项税额
3087.05贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行
26833.612-48借生产成本-辅助生产成本-热力车间
4102.56制造费用-基本生产车间
6386.32制造费用-辅助生产车间
533.33管控费用-水电费
4512.83应交税费-应交增值税-进项税额
2640.96贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行1817612-49借制造费用-基本生产车间
9672.45制造费用-辅助生产车间3680管控费用-折旧费
14414.82贷累计折旧
27767.2712-50借在建工程-厂房2600贷应付利息-长期借款利息260012-51借管控费用-无形资产摊销
1666.67贷累计摊销
1666.6712-52借管控费用-其他80200贷待摊费用-财产保险费8020012-53借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接人工67590生产成本-基本生产成本-鸡肉香精-直接人工90120生产成本-基本生产成本-猪肉香精-直接人工67590生产成本-辅助生产成本-热力车间5000制造费用-基本生产车间8800制造费用-辅助生产车间2950管控费用-职工薪酬54950贷应付职工薪酬-职工工资奖金及补贴297000借应付职工薪酬-职工工资奖金及补贴78170贷:其他应付款-养老保险23760医疗保险5940失业保险2970住房公积金29700应交税费-应交个人所得税1580012-54借库存现金24515贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行24515借应付职工薪酬-职工福利24515贷库存现金2451512-55借管控费用-固定资产修理费8500贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行850012-56借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接人工
9800.55生产成本-基本生产成本-鸡肉香精-直接人工
13067.4生产成本-基本生产成本-猪肉香精-直接人工
9800.55生产成本.辅助生产成本.热力车间725制造费用-基本生产车间1276制造费用-辅助生产车间
427.75管控费用-职工薪酬
7967.75贷应付职工薪酬-职工福利25515-非货币性福利1755012-57借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接人工
1351.8生产成本一基本生产成本一鸡肉香精一直接人工
1802.4生产成本-基本生产成本-猪肉香精-直接人工
1351.8生产成本-辅助生产成本-热力车间100制造费用-基本生产车间176制造费用-辅助生产车间59管控费用-工会经费1099贷应付职工薪酬-工会经费594012-58借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接人工生产成本一基本生产成本-鸡肉香精-直接人工生产成本-基本生产成本一猪肉香精-直接人工生产成本-辅助生产成本-热力车间2165制造费用-基本生产车间
3810.4制造费用-辅助生产车间b
277.35管控费用-职工薪酬
23793.35贷应付职工薪酬-养老保险-医疗保险-失业保险-生育保险-工伤保险-住房公积金12-59借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接材料327875贷原材料-原料及主要材料-牛肉216000精盐11475味精38250香基18000原材料-辅助材料-干燥剂15300-酵母抽取物4320-淀粉24530借生产成本-基本生产成本-猪肉香精-直接材料297270贷原材料-原料及主要材料-猪肉184000精盐10200味精34000香基16000原材料-辅助材料-干燥剂13600-酵母抽取物12960-淀粉2651012-60借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接材料生产成本一基本生产成本一鸡肉香精一直接材料生产成本一基本生产成本一猪肉香精-直接材料贷周转材料-包装物-纸箱99000-包装袋3300012-61借生产成本-辅助生产成本-热力车间
8927.43贷制造费用-辅助生产车间
8927.4312-62借制造费用-基本生产车间
23312.86管控费用-其他
2590.32贷生产成本-辅助生产成本-热力车间
25903.1812-63借制造费用-基本生产车间
5041.19贷银行存款-人民币存款-中国工商银行新茂支行
5041.1912-64借生产成本-基本生产成本-牛肉香精-制造费用生产成本-基本生产成本-鸡肉香精-制造费用生产成本-基本生产成本-猪肉香精-制造费用贷制造费用-基本生产车间7510012-65借库存商品-牛肉香精
510118.57贷生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接材料生产成本-基本生产成本-牛肉香精-直接人工生产成本-基本生产成本-牛肉香精-制造费用借库存商品-鸡肉香精
688028.94贷生产成本-基本生产成本-鸡肉香精-直接材料生产成本-基本生产成本一鸡肉香精-直接人工生产成本-基本生产成本-鸡肉香精-制造费用借库存商品-猪肉香精
477575.79贷生产成本-基本生产成本-猪肉香精-直接材料生产成本-基本生产成本-猪肉香精一直接人工生产成本.基本生产成本.猪肉香精.制造费用
361567.
61123548.
1825002.
78453691.
91193487.
7740342112849.
26070174.
1323331.66。