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文本内容:
**足疗店连锁责任公司财务管控规章制度规章为了加强责任公司的财务管控工作,统一所有有关员工的报销程序及规定,提高财务管控水平,现结合责任公司的具体情况,特制定本规章制度规章
一、责任公司有关员工的自用款借支标准.责任公司有关员工因有特殊情况支取自用款的,由借款人本人签字或盖章或盖章或签字或盖章申请,由店负责任人审签后,报区域负责任人审签,自用款支出标准不得超过工资三分之一,每月只准许支取一次,伍佰元内由区域负责任人审批核准,超过伍佰元区域负责任人以邮件形式报责任公司总负责任人审批,审批通过将邮件发于区域负责任会计,区域负责任会计第一时间审批核准审批核准无误后通知出纳打款.超过3000以上的支取必须提前一天通知财务备款
二、备用金使用标准.前台如因特殊情况需要使用备用金购买物品,备用金使用必须有正规发票或收据,100元内由店负责任人及区域负责任人审签后,由财务收账时审批核准报销,没有负责任人审批的单据一律不予报销,超过100元以上必须报财务机构部门或科室核对,财务部报责任公司负责任人审批,审批通过后才予以报销.采购有关员工备用金必须使用于责任公司采购物品,不得用于自己自用,所有备用金财务会根据报账情况随时抽查,如发现备用金核对不上由采购有关员工立即补齐当天超过3000以上的支出必须提前通知财务备款.因特殊情况责任公司有关员工需要支取备用金购买物品的,申请人以自用款的形式申请支取,购买物品后,一个工作日内需报财务冲账,确实有特殊原因无法核销的,必须提前通知财务,超过3天的转为个人借款从工资中扣回.责任公司有关员工借款的借据,出纳须将借据附于原始凭证上,将单据交于负责任会计做账,有费用单据必须附在原始凭证上三.日常费用报销规章制度规章及相关流程日常费用主要包括运营费用、管控费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培养训练费、资料费等
(一)报销人必须取得相应的合法票据,原则上必须有正规发票,特殊原因无法提供发票的,从外机构取得的原始凭证必须盖有填制机构的公章;从个人取得的原始凭证,必须有填制有关员工的签名和联系方法方式;对外开出的原始凭证必须加盖机构公章,其中办理收款业务的要加盖本机构财务专用单
(二)填写报销单应注意报销费用是否在计划内,报销标准是否在标准内,与责任公司业务无关的个人消费、费用一律不予报销;严格按单据相关要求本次项目认真填写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用有关内容或事由
(三)审批程序标准报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单f店负责任人审批核准签字或盖章或盖章或签字或盖章f区域负责任人审批核准签字或盖章或盖章或签字或盖章f责任公司总负责任人审批f财务部会计审批核准一出纳报销
(四)采购报销相关流程采购根据各店申购单采购物品,申购单.入库单及商品购买凭证一同粘贴于费用报销单,三者缺一不可,入库单必须有当店负责任人签收,商品购买单据必须由正规购买单据{详见
(一)}入库单及购买单据不符合标准的一律不予报销
(五)采购报销规章制度规章采购需要报销的单据正常运营支出的由会计主管审批,非运营正常支出的由财务负责任人审批,所采购的物品不能高于市场正常价格,高于市场价格的由采购有关员工自行补偿差价,因采购有关员工弄虚作假的,一经查处责任公司会以差价的百倍价格处罚
(六)市场价格调查规章制度规章责任公司有质检机构部门或科室对于报销的费用进行不定期抽查,如有发现私自加差价,差价金额的百倍返还责任公司,与供货商串通损害责任公司利益的,除承担相应的损失外,责任公司还会对于本人追究法律责任
(七)报销须有本人亲自报销,不得代为报销,报销金额直接汇入当事人银行卡内(采购有关员工除外)
(八)网络采购报销规章制度规章以网络形式进行采购的,采购的物品质量必须达标,采购价格不得高于市场零售价格,先货款支付的由采购人以自用款形式从财务支取先行垫付,申请金额须和采购物品价格相符合,由财务主管审批,审批通过后由出纳汇款
(九)店内运营及工程支出需要汇款的,必须汇于供货方和当事人,任何责任公司责任公司有关员工不得代收款,不得用其他人卡号代收款
(十)费用标准.招待费为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意.培养训练费为了便于责任公司根据需要统筹安排,各机构部门或科室及各店培养训练需求应及时报送区域负责任人区域负责任人根据实际需要编制培养训练计划报总负责任人审批.资料费在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享各店在购买资料前必须填写申购单,如有互调尽量相互传阅
(十一)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款其它费用报销规章制度规章及相关流程
(一)费用标准其它费用报销包含考察费,油费,差旅费等其它费用;
(二)费用标准的补充说明.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由责任公司有关员工自行承担.考察市场产生的费用符合正常报销标准的由当事人申请,报责任公司总负责任人审批,审批通过后,报出纳支取;.伙食标准实行实报实销,原则上必须开具发票,无法出示发票的必须有正规收据;.宴请客户需由责任公司总负责任人批准后方可报销招待费,未经许可的招待一律不报销.出差时由对方接待机构提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用五.采购及出入库相关流程.各店当天申购的物品,在凌晨6点前发责任公司管控群,超过6点申购的由店负责任人自行承担(特殊应急物品除外),申购单必须由各店经理申购,入库必须由当店负责任人接收入库,所有采购物品填写入库单时必须由购买物品凭证,原则上必须有正规发票,如因特殊原因无开具发票的,必须提供正规购买单据(出售方盖公章或填票人签名和联系方法方式),如不见发票或正规收据的一律不准许入库,接收有关员工不按规定执行的,经核实会有接收人承担费用.采购对于各店申请购买的日常物品,必须在当天12点前交于各店,当天12点前无法申购的必须第时一间通知店负责任人或申购人,因采购有关员工12点前没有完成正常采购的,对运营造成损失的,采购物品的费用由采购有关员工承担,财务开自用款单据,特殊应急物品除外.采购的物品如不达标的各店有权拒收,第一时间回复采购,更换或者退货不接收的物品不准许写入库单,如已入库且入库单交于采购的一律视为质量验收合格,质量验收后,因商品不达标造成的问题由接收人直接承担;.如申购有关员工申购的物品,采购如实购买的,申购人无正当理由不接收的采购有关员工直接于财务对接,申购物品的金额由申购人个人承担,财务开申购人的自用款单据补偿.出入库规章制度规章各店需要调货的第一时间联系采购调货,需要调出的店开出库单,由店内负责任人审签,需要调入的店开入库单由负责任人审签,出库单和入库单必须同时交于财务,财务予以出库,因采购有关员工未经店负责任人准许直接调货的,由采购本人承担出库物品费用,出入库单据不全,财务给予出入库的,由财务有关员工承担对各店造成的损失.仓库管控规章制度规章各店申购的物品采购第一时间检查仓库库存,或者调查其它库存,如因仓库内有物品采购另行购买的,商品购买费用由采购承担由财务审批核准开自用补偿六.责任公司有关员工用车标准规章制度规章.因工作需要责任公司有关员工申请公车的,经车辆管控有关员工同意后领取钥匙,不符合用车标准的一律禁止私自动用公车,不符合正常法律规定驾驶车辆的有关员工一律禁止用车(无驾驶证,酒后驾驶),用车期间造成的一切违章由本人承担一切费用及扣分
2.责任公司有关员工因公需要用车可根据责任公司相关规定申请责任公司派车,在没有车的情况下经机构部门或科室负责任人同意后可以乘坐出租车;车费应保存相应车票报销,由各店负责任人及区域负责任人审签,报财务审批核准报销七.工薪福利及相关费用规定(-)有关员工配置标准详见有关员工配置表,如有变动责任公司总部会以书面形式通知(注,有关员工交接期为7天,超过7天须由书面形式报责任公司第一负责任人审批,无特殊申请造成有关员工重叠由店负责任人承担主责任,区域负责任人承担连带责任)
(二)工资发放标准详见责任公司发放标准书面规定,如有变动责任公司总部会以书面形式通知
(三)工资核对相关流程
(1)技师工资财务于每月3号前及18号前发于各店及各区域负责任人核对核对无误后由本人签字或盖章或盖章或签字或盖章,于每月5号及20号回传财务存档,签字或盖章或盖章或签字或盖章确认的工资财务不在进行二次核对;
(2)如有奖金发放有关员工由区域负责任人向责任公司负责任人申请,审批后交于财务核对,核对无误后,由出纳打款;
(3)点钟核对于每月3号前财务发于店及区域负责任人核对,由本人签字或盖章或盖章或签字或盖章确认,核对无误后于4号下午回传财务,5号由店负责任人申请,区域负责任人审批,审批通过交于财务支取,离职有关员工奖励须由财务汇款给本人,签字或盖章或盖章或签字或盖章确认后财务不在给予核算第二次;
(4)各店如有申请临时性奖金福利,须由书面形式或已邮件形式向责任公司总负责任人审批,审批通过的书面方案须交于财务存档,邮件形式须发于负责任会计,会计通知出纳,由出纳汇款(符合现金支取的可以发放现金);
(5)所有工资发放财务部通过银行汇款发放本人银行卡;无责任公司有关员工入职信息,无身份证复印件,无工资卡号的,财务一律不打款,如有特殊原因需要支取现金的,需要区域负责任人申请交财务部审批核准
(6)责任公司有关员工工资必须由本人签字或盖章或盖章或签字或盖章确认,特殊情况责任公司有关员工无法本人签字或盖章或盖章或签字或盖章确认的,可以出书面申请交财务部审批核准,原因属实的可以由他人代签
(7)临时工资支付相关流程同工资支付相关流程
(四)工资核算标准
(1)后勤工资核算标准,后勤工资按照考勤机为准核对出勤,如因出现特殊原因考勤机无法使用的,参考店内点名手工考勤,;有特殊情况未打卡的,3次内以书面形式报区域经理审批,每月超过3次以上的须报责任公司总负责任人审批
(2)技师工资核对,财务按照营业单核算工资,当天的工资在第二天由技师本人核对,如有核对不上的由店内负责任人第一时间通知负责任会计,3天内不核对不通知会计的按照财务正常核算确定工资
(3)各店岗位工资按照各岗位薪资待遇制定,如有特殊原因需要变动的须书面形式由责任公司总负责任人审批,审批通过交于财务存档;
(五)绩效标准各岗位涉及绩效分红的,须按照正常绩效标准执行,详尽见绩效提成表;如有另行更改会有书面形式通知;
(六)福利发放标准
(1)责任公司有关员工伙食标准,每人每天5元原材料标准,不包含主食,每月入职不满15天不算当月就餐人数,超过15天按月计算;
(2)节日福利标准:责任公司对于责任公司有关员工在每年的中秋和春节会发放福利礼品,在责任公司享受福利后,不满3个月期间离职的,福利费用从本人工资内扣除
(3)其他福利费费用由各店经理申请,报区域经理审批核准,由责任公司负责任人审批,审批通过由区域负责任人报负责任会计,会计报出纳支取
(4)后勤工装及住宿用品符合责任公司正常标准的,在责任公司入职满3个月责任公司予以报销
(七)假期标准参照责任公司假期标准,如有变动责任公司会以书面形式通知(A)优惠活动标准各店所有优惠活动以书面形式由店负责任人申请,所有活动费用须提前上报财务核算成本,由区域负责任人汇报责任公司总负责任人审批,审批通过交财务存档
(九)打折标准前台有关员工严格按照前台收银正常标准执行,不得私自打折不得私自冲调账更改房价,如有因特殊原因需要折扣的必须由书面形式申请,正常填写打折报表,由当店及区域负责任人审批;财务会不定时抽查,如有发现前台有关员工私自操作,由当班负责任人承担补偿,涉及金额过大必须由责任公司总负责任人审批;
(十)财务收账相关流程财务不定时抽查各店前台账目,不定时去各店前台收取营业额,各班正常填写交接班报表八.报销时间的具体规定为了协调责任公司对内、对外的业务工作安排,方便责任公司有关员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下.财务报销责任公司财务部每周一为财务报销日若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.如有特殊原因急需报销的费用,需有区域负责任人以邮件形式报责任公司总负责任人审批,责任公司总负责任人以邮件回复区域负责任人确认,确认后由区域负责任人发送给区域会计,由会计打印制作凭证,由财务出纳打款九.费用返还标准.工资返还标准责任公司有关员工不按正常规定离职,工资暂存不予发放的,须入职责任公司满3个月考察期后予以发放;.点钟罚款返还标准责任公司有关员工因个人原因无法达到责任公司点钟考察标准的,会有相应罚款暂存责任公司,点钟考察标准达标后,会返还前一个月的罚款,罚款返还按季度考察,如3个月均未达标,3个月同时扣除;(此项2022年1月实行).旷工罚款返还标准所有旷工罚款金额暂存,根据旷工天数定考察天数,旷工1天考察1个月,旷工天数增加则考察月数增加,以此类推,如在考察期间无错误,则在次月月底返还暂存罚款,对于小错误罚款调整为不罚取现金,以乐捐的方法方式购买物品供大家享用;十.财务收账相关流程及标准
1.财务不定时对各店前台进行账目及商品进行抽查核对,前台应严格按照正常交接班相关流程交接,财务收账时如当班有关员工账目不对,出现的差额由当班有关员工承担,出现账和商品缺少的并列入质检考察;十一.附则
(一)标准规章制度规章适用于各店全体责任公司有关员工;
(二)责任公司财务标准规章制度规章属前期标准整合,如有汇总不全面会有书面形式另行附加;
(三)责任公司所有相关流程及变更标准必须出具书面申请,财务收到后会予以变更;
(四)本规章制度规章经责任公司各管控层办公会议讨论通过并由董事长签字或盖章或盖章或签字或盖章后合约生效财务部。