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文本内容:
篇一财务部门职能职责务部门职能职责部门职能职责财务部职能职责-、职能财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是依据企业发展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施状况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行状况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示
二、职责贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算方法》、《投融资资管理方法》
2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行
3、协作帮助企业年度目标任务的制订与分解,编制并下达企业的财务支配,编制并上报企业年度财务预算,指导企业司的财务活动
4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通,制定资金运用管理方法,合理限制运用资金
5、负责成本核算管理工作,建立成本核算管理体制系,制定成本管理和考核方法,探究降低目标成本的途径和方法
6、负责企业网上银行的平安与正常运营,负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作
7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作,参与企业的各项投资管理
8、负责企业年度财务决算工作,审核、编制上级有关财务报表,并进行综合分析软件日常运行管理工作监督保证系统的有效平安正常运行O
3.负责软件系统项的对帐并加强欠款(周转备用金除外)的催收工8负责一计凭证总帐和明细帐帐簿及其他4一计资料装订成册归档管理O9依法进行税务事项的八一计处理和纳税申报工作做好增值税发生示的购买开具保管等工作O10在纳税申报时应仔细核对各项申报数据保证与相笑计科目余额或发生额样O11公司领导交办的其他工作O5成本4计工作职责1监督各仓库保管员刚好rzhn兀成出入库记帐工作期收集各仓库出入库单据和结/T-A-表O2原辅材料低值易耗[=]口口或其他物料的出库核Zv-Y编制相应的凭证审核生产物料领用状况O3核对财务库存数据针对财务与各仓库数有差异的要进行分析并提出处理看法O4按规定的成本核算方法进行制造费用分摊及结转生产成本O5按规定进行产=1口口制造成本和产[=]口口销售成本的核算与结6监督各仓库的保管工作定期进行抽查或盘点对差异事项刚好提出处理看定期的正确性平安性检测保证系统软件硬件网络数据库的正常运行*负责7编制成本核算报表进行生产成本分析找寻生产成本-Hy约空间*9为管理层提出改进建议O8为规范生产成本核算流程供应建议方法和解决方案O9公司领导办的其他工作O6出纳员工作职责1遵昭/\\\财经法规有父现金管理和银行结算制度的规定办理日常报销I作*现金收付和银行结算业务O2按财务制度规定驭现金库存量不以\\白条抵库〃抵充库存现金O3刚好登记现金和银行存款的日记帐随驭银行存款余额不得签发空头支不O按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调整表交财务管理副经理审核O4保管库存现金和有价证券格执行保卫保密纪律确保库存平安和r^i兀整O5保管有吴印空白收据和支里示O6刚好进行核对现及银行存款明细账确保月末现金和银行存款与科目余额相Av*r付发觉差错刚好查在系统发生故障时刚好组织有笑人员复原系统的正确运行针对系统事故找到系统事故缘由O
4.在账套主管的分工支配下负责对系统各类人员进行分工管理操作对用户的管理必需刚好驭新任成员的增加注册离I-L-J冈成员的处理操作人工权限的授权管理等O
5.对系统的平安性负责尤其是做好系统灾难预防与复原工作o
6.对网络服务的管理(□令)数据库的操作(□令)、4Za计数据的刚好备份(数据和当期数据%系统运行及维护的记录管理对基层单位系统管理员工作权限的管工作O
7.做好部n领导交办的其他工作O
九、内勤工作职责
1、仔细做好资产财务部内勤工作,负责部门文件的收、发刚好传阅工作、负责各类会计凭证的保管工作
3、负责本部门人员的出勤考核工作,并按时计算、领发工资务管理手册财务工作手册第一部分财务岗位设置及工作职责各冈位工作人员要仔细履行岗位职责,严格遵守作息时间和公司制定的请(休)假审批制度,不准迟到早退,未经批准,不得擅自离开工作岗位遇有人员调动等工作变动时,负责人要仔细支配好交接,财务中心派人参与监交各岗位人员除完成本职工作外,要完成领导交办的其他工作事项,一心一意为公司发展服务依据工作须要,财务中心设置以下岗位财务总监1名,财务经理1名,主管会计3名,出纳1名(兼网管与资产管理),分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名(业务比较少的,开票员、稽核员合并),其中北京分公司编制2人,天津分公司编制3人,塘沽分公司编制3人,唐山分公司编制2人(现缺1人),保定分公司编制2人,每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名财务中心岗位框架图财务总监财务经理分公司财务总部财务人员由总部统一聘请,统一培训,统一委派,统一考核,统一管理财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道,不得越级报告但特殊状况下,公司主管会计认为有重大问题须要上报的,可以干脆向财务总监反映财务总监岗位职责.遵守计法企业会计制
9、负责企业的会计电算化管理工作,制定相关规章制度,保证会计信息真实、精确和完整
10.负责企业的纳税管理,运用税收政策,依法纳税,合理避税11s负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案
12.依据企业《财务总监管理方法》有关条款规定,对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核
13、完成领导交办的其他事项、资产财务部部长职能职责―、职能财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下,负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作
二、职责
1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算限制、会计核算和会计监督等方面的各项工作
2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增加会计人员的责任感和纪律性
3、主持编制和执行公司的财务收支支配、信贷支配,对执行中存在的问题提出改进措施指导企业各项财务活动,考核经营成果
4、负责组织拟订企业的资金筹措和运用方案,合理支配资金筹集、调拨和融通工作,限制资金的流出量,提高资金的运用效果
5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度,查处不符合法规,不执行支配和违反财经纪律的事项,规范企业的会计行为
6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性探讨,对企业的重大经营决八计准则以及相法律%法规对公司财务进行全面详细管理O.建立公司一计核算体系和制度O.负责公司财务业绩的核查考核和监督限制I作O4负责公司成本制S经济状况分析工作O.制订财务工作长远规划跟踪实施状况O.督促检查各项预算S结算执行状况对财务报表%财务报告编制工作严格把关O.负责公司资金调度工作O定期对总公司与下属公司现金库存银行存款等进行平安性效益性流淌性检查O8负责新项目的财务可行性预审投资效果分析O.负责下属公司的资产转让兼并整顿清理工作O.负责财务中心1_1-|冈位设置人员调整工作O报请公领导奖惩%任免下属公司财务负责人O负责协调部n与上级及关系单位的协调作O监督检查财务纪律执行状况O完成领导交办的其它工作财务经理岗位职责
1.依据领导授权负责公司财务支配的编制年度财务预算S决算的编制以及相关财务文篇二财务部主要工作内容项目务部主要工作内容??业务,做到帐实相符
(一)负责银行存款和现金的管理、调度、运用工作,办理银行结算提出建议和看法,当好决策参谋
7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析,主持召开处务会和财务专业例会,探讨解决财务管理方面的问题
8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派,组织会计人员的业务培训和考核,支持会计人员依法行使职权
9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核
10.定期向领导汇报工作,完成领导交办的其他任务
三、资产财务部副部长职能职责
(一)、职能财务部副部长在部长的领导下,其职能是帮助部长组织实施企业财务管理的详细业务工作
(二)、职责
1、负责企业的会计核算业务工作和会计电算化管理工作
2、组织拟订企业的成本管理方法和目标成本限制指标及考核方法,探讨分析降低成本的方法和途径
3、负责企业的成本核算、预料、分析、限制等日常管理工作
4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告,并进行综合分析
5、负责检查、指导和监督企业基层单位的会计核算和成本管理等方面的业务工作
6、协作部长组织好定期的经营活动分析和有关的专业例会,供应分析报告和有关的分析材料
7、负责本部劳动纪律和工作人员廉洁自律工作,组织好有关业务活动
(二)编制现金银行流水账,向公司领导汇报资金运用支配及运用状况
(三)负责汇总、核对、上报车间统计员提交的车间统计报表
(四)负责日常工人工票的计算和统计,月底汇总编制全公司人员工资表,到银行办理代发工资的工资卡,发放工资
(五)负责公司主要原材料、协助材料的应收应付款账目的核算,对账,做到帐实相符
(六)负责公司日常的财务凭证的编制、记账、汇总,编制各种会计报表
(七)负责每月的发票的领、用、存,刚好进行纳税申报和税款缴纳
(八)负责办理营业执照、代码证、税务登记证、开户许可证等的换发年检工作
(九)负责对与财务工作有关的税务局、财政局、工商局、银行、会计事务所等联络、沟通工作(+)负责公司领导所需的其他财务数据资料的整理编报
(十一)公司领导交代的其他与财务有关的工作务部人员岗位职责财务部经理岗位职责??(―)详细负责本公司的财务会计工作
1、对各项财务会计工作定期探讨、布置、检查、总结严格执行公司制定的财务制度和各项奖罚管理制度
2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作3仔细审核会计凭证和会计报表,做到数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰、报送刚好(―)组织制定本公司的各项财务管理制度;
1.制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算并有利于提高经济效益;??
2.随时检查各项财务制度的执行状况,发觉违反财经纪律、财务会计制度的,刚好制止和订正,重大问题应向公司领导汇报
3.刚好总结阅历,不断完善各项财务管理制度
(三)组织编制本公司的财务收支支配,按时报送公司领导,并检查各部门执行状况;
1.在编制财务收支支配前,应要求各职能部门供应切实可行的收支支配明细表,经审核验证后据此编制本公司的财务收支支配和编制说明
2.经总经理审批的财务收支支配,应组织有关职能部门严格实施,不得随意突破
3.有效利用现有资产,保证经营活动正常进行??
(四)组织编制本公司的成本支配和费用预算,并将各项支配指标分解下达落实并检查执行状况
1.编制的成本支配应现金合理,费用预算应厉行节约,费用开支不突破规定范围
2.在本公司总经理的组织下,应将成本支配和费用预算案项目分解,逐步落实到各职能部门
3.设计必要的台帐刚好反映、分析支配或预算执行状况并向各职能部门反馈
(五)充分运用会计资料,分析经济效果,供应牢靠信息,预算经济前景,为公司领导决策供应依据
(六)组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术,负责财会人员的考核
(七)负责协调财务和各部门的工作,多于其他部门联系、协调,把财务工作纳入正轨
(八)负责保管公司财务专用印鉴,并按公司财务制度运用印鉴
(九)负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部刚好催交楼款
(十)完成公司领导交办的其他工作??
三、财务会计岗位职责??L设置和登记总帐和各明细账,并编制各类报表
2.编制总账科目余额表,并与有父明细账核对,保证帐帐相符
3.编制会计报表各种会计报表做到数字真实,计算精确,内容完整,刚好报送政府有关部门
4.帮助办公室建立低值易耗品台帐
5.各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细??
6.依据财务管理制度和会计制度,登记总账和明细帐,账户应按币种分别设置
7.会同其他部门定期进行财产清查,刚好清理往来帐??
8.依据本公司财务管理制度,负责设计下发清查明细表,定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查
9.对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明缘由,分清责任,专项报告按规定的审批权限批准后方可进行会计处理??
10.编制和保管会计凭证及报表负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号,做到规格化每月终了,要整理睬计凭证和资料,集中保管年终办完财务决算后,应将全年的会计资料收集齐全,整理清晰,分类排列,以便查阅须要归档的会计资料,应按有关规定刚好归档??12负责限制财务收支不突破资金支配,费用支出不突破规定的范围??
13.会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施方法对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等收发、转移、领退和保管,都要会同有关部门制定手续制度,明确责任负责成本核算和利润核算??
15.拟定本公司成本核算方法,编制成本、费用支配,加强成本管理的基础工作,核算成本和费用??
16.编制成本、费用报表,编制;利润支配,办理销售款项的结算业务;负责销售和利润的明细核算??
17.正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支
18.完成财务理交办的其他工作.营业执照的年检,财务年检的联系??
20.编制和保管会计记账凭证依据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必需填齐,附有原始凭证填制会计凭证的字迹必需清晰、工整并正确运用会计科目要妥当保管会计凭证,应按编号依次,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档??
四、出纳员岗位职责??(-)办理现金收付和银行结算业务??严格依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定,依据有关人员审核签章的收、付款凭证,进行复核,办理款项收付对于重大的开支项目,必需经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理收付款后要在收付款凭证上签章
(二)库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要刚好存入银行不得以白条〃抵充库存现金,更不得随意挪用现金
(三)登记现金和银行存款日记账.依据记账凭证,逐笔按依次登记现金和银行存款日记账,做到日清日结现金的账面余额要同时与库存现金核对相符银行的账面余额要刚好与银行对帐单核对,月末要编制银行存款余额调整表〃,使帐面余额与对帐单上余额调整相符,对于未达帐项要刚好查询,要随时驾驭银行存款余额,不准签发空头支票不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算
2.出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作
3.保管库存现金和各种有价证券??对于现金和各种有价证券,要确保其平安和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人??
4.保管有关地税、国税的计算机代码印章、空白收据和支票;
5.出纳员所管的印章必需妥当保管,严格依据规定用途运用签发支票所运用的各种印章;财务章由财务经理负责保管,法人印章由董事会特殊授权人保管对于空白收据和空白支票必需严格管理,专设登记簿登记,仔细办理领用注销手续
6.完成财务部经理交办的其他工作篇三财务部门工作职责财务部门工作职责财务部门的主要职责有以下几个方面
1.会计核算,
2.资金管理
3.成本限制
4.内部限制财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门,无论是集团公司财务部,还是生产型企业财务部因为财务部门是企业资金限制的最终环节,一旦现金流出,发生的损失要挽回就相当的困难了个人认为,作为生产型企业,财务部门的主要职责有以下几个方面
1.会计核算依据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系;刚好精确对公司经济业务进行账务处理;精确刚好编制公司财务报告;参与公司的经营分析;为公司生产经营决策供应精确刚好的财务信息
2.资金管理筹措公司生产经营资金;合理高效调度公司资金;定期对公司的资金营运实力进行分析;对公司的债权债务限制进行分析;为公司的生产经营供应良好的资金支持
3.成本限制拟定公司的成本限制措施;;下达公司各产品或项目目标成本;监督成本的开支范围;审核公司各项费用的真实性、合法性;对成本进行成本分析并提出初步处理看法;为公司的经营投标报价供应精确的成本数据;
4.内部限制检查评价公司的内部会计限制并提出改进措施生产型企业来讲,财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面我想核算是财务部门的基础,资金是财务部门的核心职能,成本限制其实就是内部限制的一个方面,不过在本男的眼里,成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝中国的企业营销之怪现状,那就是降价假如成本奇高,在市场竞争中处于不利地位,面对竞争对手的杀手铜时,企业假如与对方走的相同线路,我想其竞争劣势突显资金和成本是一对挛生兄弟有资金的地方,有会有成本的发生即使是资本性支出,最终它也会转化为企业的成本所以说管好资金,也就能管好成本资金贯穿于企业经济活动的始终,解决好资金问题,是财务部门最重要的职责之一我已经讲了财务部门的重要职责,所以财务部门的岗位设置就要依据部门职责进行划分和设置一个小企业不须要这么困难,许多小企业只须要一个会计和一个出纳就足够了在许多只需老板拍脑袋的企业,财务部门根本不用分支我在这里讲的都是比较大型的生产企业财务部门岗位设置问题从我上面的讲解并描述中大家可以推想出,我们要做的岗位设置,肯定要划分方向7o因为大型生产企业财务部少则十多个人,多则几十个人全部归财务经理直管,财务经理不累死才怪,所以财务部门下面要划分几个方向这样的企业财务部门负责人要学会授权分工,不然自己会忙死我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向并且分别由三个主管来负责这三方面的工作会计主要负责会计核算方面的工作,资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、资金预算管理等方面的管理工作,成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了每季度会要求他们供应分析,重点分析存在的问题并提出解决的方法这其中的分析的最重要方面不是会计核算,会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具,资金和成本费用分析是必需下功夫的前面已经说过,资金和成本是一对挛生兄弟,所以这样的对比分析很能看出其中的问题,假如工作繁重,会适当考虑协作副主管或者得力的助手帮助他们的工作体的岗位可以依据各个方向的须要设置各个企业详细状况不一样,要求也不一样岗位的设置肯定要符合企业自身的特点譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定,对成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高,不仅要具备肯定的会计学问,还具备一些预决算方面的学问当然,假如你能做一个读懂图纸的成本会计,那么你肯定会成为这方面的佼佼者一般状况下,会计方向须要设置的岗位是最多的,因为这方面是我们做分析和管理的基础会计核算是财务管理的基础,会计核算肯定要符合公司财务管理的要求这样在做分析的时候才会更轻松我们把会计核算的岗位进行分解,通常会设置以下一些会计核算的岗位备用金、审核、总账报表、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务分析等成本方向通常会设置稽核、预算成本、成本分析等资金方向设置信贷管理、资金预算、现金出纳及银行出纳等一些企业还会有内部限制,重点对内部限制制度进行评价这样的企业是我最看好的企业岗位设置这么多,并不肯定就是一人一岗了,依据详细状况和不相容职务相分别的原则,可以一人多岗财务经理岗位职责财务制度建设
1.负责组织制定公司财务管理方法
2.负责组织制定公司的内部会计限制制度
3.负责组织制定公司的成本费用管理方法责组织制定公司内部审计方法
5.参与公司其他基本制度的制定会计核算
1.组织建立完善公司财务核算体系
2.依据集团会计制度组织公司的会计核算工作
3.组织部门刚好向上级单位及有关部门提交公司财务报告
4.负责组织公司财务报表分析
三、资金管理.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批.审核各分公司、项目部、职能部门的月度资金运用支配,并提交总经理审批.调度公司资金,确保公司正常生产经营所需资金的集中运用
四、预算及成本费用管理.组织制定公司年度财务预算及五年规划.复核各项目目标成本,并提交公司总经理审批.依据公司财务管理方法,审核各项目、分公司及职能部门的各项费用.复核公司成本分析报告,并提出处理看法报公司总经理.监督财务预算及项目目标成本的执行状况
五、风险管控
1、参与公司全部经济合同(特殊是项目承包合同、工程分包合同、物资选购合同)的会审工作
2、参与公司重大经营、投资项目决策
3、协作经营部门,分析投标项目的经营风险和财务风险
4、定期检查公司生产经营中存在的风险
5、提出风险限制措施
六、绩效管理
1、负责对下属的考核、评价、负责部门内人员的奖惩、任用
3、负责对下属进行业务培训、职业道德教化以及对企业忠诚度的培训
七、其他完成公司领导交办或其他部门临时须要帮助的工作稽核会计岗位职责
1、审核经济业务事项的实质是否与企业经营范围相符,相关手续和凭据内容是否齐全
2、审核原始凭据要从合法性、真实性、手续是否完备、数字是否精确等方面进行仔细复核
3、取得凭据的时效不否符合规定,是否超过会计结算期及取得的票据是否超过税局规定的运用日期及范围
4、审核财务、成本、费用等支配执行和完成状况,是否符合收支标准草拟修改和完善的建议对严峻超支配者要审核其合理性,否则不予认定
5、对稽核中发觉的问题,要分别状况实行以下措施对于可以更正、补救和重新取得合法凭证的,要求有关人员坚决进行更正、补救和重新取证;对于重大的有问题的经济事项,要会同部门负责人、有关部门和公司领导妥当处理
6、审查各部门的内部制度存在的漏洞和弊端,提出改进措施
7、在已稽核的会计资料上盖章,以示负责并随时做好稽核记录
8、记账凭证是否依据审核无误的原始凭证填制的,是否内容齐全、填写规范
9、会计科目的运用及其对应关系是否正确(含明细科目及协助核算)
10.所附原始凭证的张数和金额是否相符,借贷金额是否平衡11s会计报表是否依据完整无误的会计账簿及有关资料编制,报表格式是否统一
12、账表是否相符,表与表之间的勾稽父系是否连接
13.审核报表是否数字真实,计算精确,内容完整,说明清晰
14.审核账证、账账、账表之间的勾稽父系是否正确
15.相关责任人的签字和盖章是否齐全
16、部门负责人交办的其他工作总账报表
1、负责公司日常报销业务的账务处理;
2、负责分摊各种费用;
3、按月确定各工程完工进度和收入并按月提取各种税费
4、按时编制、报送公司快报、会计报表及会计报表附注
5、按时编制管理睬计报表及附注
6、编制年度预算报表
7、部门负责人交办的其他工作资金管理
1、审核各部门资金收支支配
2、按周编制资金运用支配,报部门经理审核
3、按月统计分析资金流量
4、分析公司各部门资金占用状况,提出资金管理方案建议;
5、测算公司年度资金需求,草拟公司年度资金预算
6、草拟公司年度资金筹措方案
7、取银行对账单,按月编制银行余额调整表
8、做好库存现金的盘点工作并做好盘点记录篇四财务部工作职责一览表财务部工作职责一览表财务部工作职责职责细分备注编制企业各项财务制度,包括会计制度、财务预算管理制
1.企业财务制度度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等建设2制订财务考核方法及财务限制措施3实施和维护企业会计电算化系统1制订企业的财务战略规划与年度财务支配
2.财务规划与计2制订企业年度、季度、月度财务收支支配划3监督落实企业财务支配的执行状况并进行分析,上报董事会1负责企业资金的管理与调配,完成日常收支及记账工作2办理各种支票、汇票等收付款业务3负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理4负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理1负责企业会计账务处理工作2负责编制、说明和分析企业统一的财务报表和统计报表体系,分析与报告企业经营指标和经营业绩
4.日常会计核算3负责企业日常税费申报工作4企业各类资产的核算及管理工作,定期组织财产及债权、债务的清查工作1定期进行财务综合分析和预料,供应财务分析报告
5.财务分析与报2针对问题,刚好提出财务限制措施和建议细组织实施企业会计人员的业务培训工作,提高财会人员素养,树立良好的职业道德
9、刚好向部长或分管经理汇报工作,完成好领导交办的各项工作任务
四、资金组职能职责―、职能资产财务部资金组在部门领导的领导下,详细负责企业资金管理、债权清收、报表编制等工作
二、职责a结算中心会计
1、负责企业结算中心、网上银行的各项业务工作,依据公司经理、部长的支配,负责筹措、调度企业的各项资金
2、拟定企业的资金管理、网上银行管理、资金结算和信贷管理方法
3、依据企业资金支配,实施各单位上缴费用的收缴,资金的拨付,检查下属企业的资金运行状况,落实企业的各项资金管理制度
4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作,编制会计报表
5、编制、报送企业月度资金收支预算,办理企业与各单位之间的资金往来业务
6、参与企业组织的定期库存产品的盘点、结算产品价款工作,限制生产资金占用
7、负责检查各单位的债权债务清理,制定企业清欠支配,分析清欠状况
8、负责企业的纳税管理,帮助二级单位驾驭探讨税收政策,做好税收筹划
9、完成领导交办的各项任务对企业新的业务项目进行财务分析和预料现金出纳.财务审计1对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计2对违反财务纪律的事务刚好进行处理,发觉重大问题刚好上报并提出处理建议3帮助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作
7.投融资管理1依据董事会及总裁指示,做好企业项目投资的成本和盈利分析,参与企业投资项目的决策2依据董事会及总裁指示,做好资金筹集、供应和运用管理工作3与相关金融机构保持亲密联系,主动开拓融资渠道,为企业建立有效的融资途径
8.税务筹划―财务总监岗位名称上级财务总监董事长所属部门下级财务部1刚好了解、驾驭国家有关税务政策,搜集相关信息2规范、组织企业依法纳税工作,驾驭和检查企业的纳税情
1.学历、专业学问具有高校本科以上学历,财务管理专业,驾驭财务、金融、法律、企业管理等专业相关学问作阅历具有8年以上财务工作阅历,3年以上财务经理工作阅历,并有高级会计师职称
3.业务了解范围全面驾驭国家财政税务政策及有关法律法规,熟识税务、金融工作及企业各部门的业务状况,熟识银行融资、信贷手续,熟识经济管理、统计,审计等专业学问工作职责职责细分任职资格1主持制订企业财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、库管等工作的规章制度和工作程序,经批准后组织实施并监督检查落实状况
1.财务制度建设2组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度,保障企业合法经维护股东权益1依据董事会指示和企业的经营要求,筹集企业运营所需资金,满意企业战略发展的资金需求,审批企业重大资金流向2依照企业对资金的需求,疏通融资渠道,维护与金融机构的良好关系,满意企业在经营运作中的资金需求1组织领导企业财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理、审计监察等方面的工作,提高企业的经济效益
3.财务工作管理2定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查,提高财务部门的工作效.财务监控
(1)执行董事会有关财务方面的决议,对企业日常资金运作和财务运作进行监控
(2)依据企业规定的权限对企业各部门的各项预算、费用支配进行审批
(3)监督财务预算及财务支配的执行状况,限制各项费用的运用
(4)监控大宗资金的运作
(1)定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与财务预料,并提出财务改进
5.财务分析与预方案测
(2)向董事会提交财务分析及预料报告,为企业经营决策提出合理化建议、意见
(1)组织制订年度审计工作支配
6.财务审计、督
(2)依据企业相关规定组织实施年度财务收支审计,经营成果审计等项工作办管理
(3)详细负责企业主要负责人的离职审计及重大财务违规审计,并向董事会及总经理提出处理看法
(1)负责财务部管理人员的管理、考核,监督其各项业务工作
7.财务部的管理
(2)指导开发财务部人力资源,提高企业财务人员的综合素养
(3)做好财务部的行政事务处理工作,提高效率,增加团队精神
(二)财务经理岗位名称上级财务经理财务总监所属部门下级财务部.学历、专业学问具有高校本科以上学历,财务会计专业或金融专业,驾驭财务管理、行政管理、金融、法律等方面专业学问,娴熟运用各种财务办公软件,具有基本的网络学问任职资格.工作阅历具有5年以上财务管理阅历,有高级会计师任职资格,有国内大中型企业或外资企业财务部任职经验.业务了解范围熟识国家财务法规、税法、金融政策,熟识银行、税务等方面的工作,了解企业内部业务、工作流程工作职责职责细分.制订规章制1帮助财务总监组织制订公司各项财务管理制度、内部限制管理和考核方法度与财务支配2各项制度经审批后组织实施、监督,确保企业财务平安3组织编制各项财务收支及资金支配,落实和检查支配的执行状况,定期将支配的执行状况进行分析并上报财务总监、总经理组织有关部门编制财务预算并汇总,上报领导审批后实行监督各部门预算的执行状况,仔细审核各部门的费用支出,依据企业运营的
2.财务预算与实际状况,适时提出成本限制方案并监督实施成本限制进行成本预料、限制、核算、分析和考核,降低成本消耗,节约各项费用支1负责组织全企业的经济核算工作,组织编制和审核会计报表、统计报表
3.会计核算管负责组织会计人员搞好会计核算,正确、刚好、完整地记账、算账、报账,理刚好供应真实的会计核算资料1定期或不定期组织进行财务分析,提交财务分析报告,为企业经营决策供应
4.财务分析与依据预料2对新投资的项目做好财务预料与风险分析参与公司重大财务问题的决策,提出看法或建议1依据内部限制制度,组织实施财务监督,确保公司各项业务在受控的状况下良好运行
5.财务稽核与2组织设定财务工作考核标准,严格监督各项业务收支状况,并依据考核标准审计对各个分支机构的财务工作定期进行考评3负责组织实施企业的财务审计工作.融资管理1依据董事会的指示,做好资金筹集、供应和运用管理工作2依据公司对日常资金的需求量,帮助财务总监找寻、疏通融资渠道1负责财务人员队伍的建设、选拔和配备
7.部门内部管2组织对部门员工进行财务学问培训理3指导、监督员工工作状况,并对其进行业绩考核三预算主管岗位名称上级任职资格预算主管财务经理所属部门下级财务部
1.学历、专业学问具有高校本科以上学历,财务会计专业或金融专业,驾驭财务管理、金融等方面专业学问.工作阅历具有3年以上财务工作阅历
3.业务了解范围熟识国家财务法规、税法、金融政策,了解企业内部业务、工作流程及企业全面预算管理体系,娴熟运用各种财务办公软件工作职责职责细分1建立、改进、完善预算管理体系,建立相应的执行、限制机制,起草、修订配套的规章制度
1.预算体系建2依据预算体系及管理的须要,设计、修改内部管理报表,并对预算表格进行设整理分析,理清数据关系,改进、完善管理制度及表格3对企业整体发展战略供应财务方面的可行性分析,依据企业中长期发展战略,制订中长期财务预算规划,与相父业务部门进行沟通,确保预算规划得以有效实施1依据企业的发展目标、以前各年度预算制订和执行状况,制订本年度全面预算,组织编制全系统预算,确定目标成本和目标利润,并向各预算责任部门下达预算指标2组织对各部门编制的预算草案的试算平衡和加工工作,汇编成企业的选购预算、销售预算、各种费用预算,负责编制企业财务预算及财务部门费用预算3组织制订增收节支的措施,并汇合编制预算限制管理方案,保证成本目标和利润目标的实现1支配人员通过预算系统跟踪监督与限制预算单位的日常支出和预算执行状况2定期进行反馈,按时、按质、按需供应内部管理报表,对企业经营状况和预算执行状况进行分析,形成预算执行报告,并上报有关领导依据实际经营状况和有关的预算制度定期调整、更新已编制的预算,并刚好反映预算基础的改变,使企业的预算更趋精确通过对比各预算责任部门的实现数与预算数,考核评价各责任部门的业绩
(四)会计主管岗位名称上级会计主管财务经理所属部门下级财务部.编制预算.预算管理.学历、专业学问具有高校本科以上学历,驾驭财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇等方面的专业学问任职资格.工作阅历具有3年以上财务工作阅历,助理睬计师以上职称篇五财务部岗位职责江西巨通实业有限公司财务部岗位工作职责.总则财务部基本任务是做好各项财务收支的支配限制、核算分析和考核工作*参与经营分析、投资、决策等管理工作;有效利用公司的各项资产,努力提高经济效益本规定适用于江西巨通实业有限公司的全体财务部员IO.组织机构和人员酉己置财务部经理1人主管2人会计2人出纳1人共
6.财务b、结算中心出纳:Is负责结算中心、网上银行的出纳工作,登记现金,银行日记账
2、审核货币资金收付凭证,贯彻执行国家现金管理制度和银行结算规定、保守商业机密,做到账实相符,日清月结、负责结算中心凭证的装订工作,负责各种支票和印章的保管和运用
9、完成领导交办的各项任务
五、预算会计职能职责
(一)、职能资产财务部预算会计在部门领导的领导下,详细负责公司财务预算的编制、预算报表的报送、年度经营测算、利润指标的下达等工作
(二)、职责
1、负责公司年度财务预算的编制、并上报预算报表
2、检查指导基层单位年度、季度、月份财务预算的标准工作,并检查预算的执行状况
3、每年四季度参与当年经营预料,预料下年度经营指标
4、下达各基层单位月份、季度、年度利润指标,并分析利润完成状况
5、参与年度财务决算工作
6、完成领导交办的各项任务
六、成本组职能职责
(一)、职能资产财务部公司领导的领导下,详细负责企业成本核算、管理与限制、相欠报表编制等工作职能和职责财务部n职月匕*在公司总经理的领导下依据国家有吴财税方面的法律法规和集团财务管理制度履行财务制度体系建设%全面预算管理计核算管资金管理应收账款限制资产管理统计管理%税务管理和西务管理等财务I作职能为实现公司的业务战略目标和年度经营支配供应强有力的财务保障财务部n职责
3.
2.
2.制定详细的4二计核算标准、核算规范制度O3开展决算清算汇算等一计核算工作O4组织编制审核各类财务报表附注及财务分析报告编制审核公司的一计凭证O5牵头组织公司全面预算管I作审核各项超预算项目与预算外项目4口规性公1=1理性O6组织编制年度资金需求支配拟定年度融资支配及财务费用预算表O7建立和维护融资渠道选择融资方式制定公司融资方案降低融资成本O8调度公司经营资金制定和审批年a成本限制:lx负责企业生产单位的成本核算、管理与限制工作
2、审查编制生产经营调度报表、快报与会计报表,按时报送有关报表
3、负责检查、指导各单位的成本核算和成本管理工作,落实经营支配和成本管理方法的执行
4、分析工资、材料等成本项目的支配执行状况,进行成本综合分析
5、综合分析影响经营盈亏的主要因素计报表与会计电算化管理
1、负责全企业(月、季、年)会计报表的汇编、装订和保管工作
2、负责全企业会计电算化的软件管理,严格执行企业电算化管理的各项规章制度
3、做好企业的会计信息管理工作,保证会计数据合理、真实、精确、完整,提高工作效率
4、负责企业电算化软件的维护和联网工作,逐步提高会计监控的手段
5、保管好有关会计软件,提高会计工作与会计信息的质量r士
6、兀成领导交办的其他业务工作C基建、专项资金管理
1、负责企业的基本建设会计核算,编报基本建设会计报表
2、检查指导基层单位的基本建设核算业务,分析企业基本建设投资完成状况
3、刚好向领导汇报企业基本建设财务状况和投资完成状况月度运营资金运用支配O9汇总编制公司资金收支支配4理调配资金定期对资金运用状况进行分析反馈O编制应收账款明细督促各项资金的回收O10参与建立客户信用体系建设O依据客户的信用等级按公1=1同条款及客户赊销信用政策审核限制经营部的发化贝O11制定存贝S固定资产等资产盘点支配并组织开展年度盘点工作O12跟踪在建工程兀工进度刚好对竣工工程进行核对r±=\兀成相应的固定资产结转O13审核存化贝收发业务单据报表O审核存化贝及资产报废O14帮助外部审计部n税务部nr^n兀成固定资产盘点工作O15组织公司税务筹划税务申报与缴纳工作O协作兀成税务局对公司的税务检查O16结口公司的实际须要购买各种支空示收据有价证券等相父单据O17建立兀善部n各类管理规制度流程严格执行O做好财税方面有关证昭/\\\的年检加强财务人员的培训和部n建设责企业专项资金的会计核算,检查、指导基层单位的专项资金管理
5、参与拟定企业专项资金管理方法和专项资金支配,参与专项工程的验收和批复工作
6、负责企业的固定资产核算指导与管理,参与固定资产的清查a报销职责
1、严格执行财经纪律、法规和财务制度,严格遵守企业制定的规章制度,严格执行财会电算化管理制度、做好资金支配管理,月初依据资金支配申请资金,依据保证需求、合理限制、有效运用〃的原则运用资金
3、做好日常费用报销的审核,规范报销票据的合法、合规,严格执行报销审批制度仔细审核各种报销单据,对于涂改、手续不全的票据予以退回,杜绝不合理、不合法的现象发生,严格执行企业下达的费用包干指标,限制不合理开支
4、依据审核后的报销费用,仔细填制记账凭证,做好凭证的录入、记账、结账工作,做好电话费报销备查记录工作
5、每月中旬,仔细审核机关人员工资,月末进行工资安排及计提工资附加费
6、月末,仔细做好费用的归集工作,刚好精确地编制会计报表,仔细分析说明各项指标的运用状况,确保会计报表资料的精确性和完整性
7、定期清理备用金欠款,刚好督促出差人员按期报账清账定期向领导汇报机关各部门费用开支状况及备用金清收状况
8、按时完成领导交办的各项工作b、资金管理职责日依据审核无误的会计凭证,进行现金的收付业务:
3.
18.18兀成公司领导交办的其他工作和帮助有关部n兀成与本部n相关的职能工作财务各I1J冈位职责4・1财务部经理工作职责
4.
1.1在公司总经理的干脆领导下负责组织和领导本公司的财务工作供应规范化标准化的4Za计核算和财务管理服务2依据财经法规和公司的管理制度,负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务管制度负责制定本公司财务岗位职责,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处负责公司内限制度建设,规范会计核算,照实反映财务状况和经营成果依据公司各相关管理制度,对各项经营活动进行监督、审核对超权限报销,在得到总经理批准后,方可办理财务报销手续组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表,并定期向总经理或公司股东报送对会计信息的真实性和刚好性担当干脆责任负责组织年度预算的编制、限制、分析并刚好反馈各单位预算的执行状况,使预算管理落到实处严格执行收支两条线,维护财经纪律负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理,担当相应的财务监督职责负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作,不定期对现金进行盘点,加强客户信用和应收账款回笼管理,确保授信平安依据生产的特殊性完善成本核算管理方法,组织成本费用分析,深化挖潜降低成本的可能,提高效益规范会计档案管理,保证会计资料的平安完整监督、限制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料接受和协作内部和外部的审计、检查工作,刚好订正违规事项加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调,并保持良好关系做好本部人员的培训工作负责协调财务部与其他各部门之间的工作父系公司2财务管理副经理工作职责1按财务管理标准和报销付款审批程序的规定格审核公司的各项费用或款项报销的单据保证报销原始凭证的真实性口法A1=1规性O2依据八一计法和企业入Za计准则等财经法规审核记帐凭证一计分录的确性以保证一计报表的正确无误O3定期编制报送财务预料快报4计报表和相吴的管理报表定期编制并报送计报表附注和财务报土口O4编制部n预算及财务预算并进行预算限制分析和反馈工作
2、严格遵守现金管理制度和支票运用规定,现金要尽量做到日清月结,月末盘库后作现金盘库表O
3、对银行业务应刚好进帐收到银行回单时,刚好登记并交给会计作帐如有银行退票,应刚好交会计冲帐,并重新更换支票
4、凭审核无误的会计凭证开具支票填写支票时,应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误,交会计主管签章开出支票后要按编号依次进行登记印章与支票应分别保管空白支票应妥当保管
5、严格执行现金管理制度,做到每日盘库,不白条抵库,不超限支付,按规定报销
6、月初对会计凭证进行整理,检查编号有无错漏,定期做好会计凭证的装订工作,严格遵守《会计档案的管理方法》
八、财务软件系统管理职能职责―、职能资产财务部财务软件系统管理员在部门领导的领导下,爰护公司财务应用软件系统、计算机硬件系统的平安正常运行,管理机内会计数据
二、职责
1.负责公司财产财务部一计6做好财务筹资管理工作O7审核各项税务申报表及税款的缴纳帮助税务Za计做好企业所得税清算工作进行税收筹划管理o8组织一计人员进行计资料归档管理工作O9帮助加强本部n人员的培训教化I作o10公司领导交办的其他事项O3计核算副经理工作职责1负责费用方凭证的编制格将各项费用归集到应属的各部n格依据新企业公一计准则范费用业务的帐务处理工作O2审核采矿或选矿各生产单位提交的人工工时和工量的计算是否正确结口规定的计算标准进行计件人工工资的核算编制相父3负责现金银行存款科目凭证的编制并正确指定对应的现金流类别O凭证编制兀毕后进行现金银行存款科目余额与银行对帐单余额库存现金核对O4负探矿基建等各项工程类或固定资产类的结算工作处理相父的计事项O计提应用软件运行环境的建立以及系统建立时的各项初始化工作O2负责公司一计应固定资产折IH处理固定资产相关的计事项O5编制公司各项目工程进度结算状况表并与财务数据核对O6计提工公一经费无形资产摊销及各项预料事项O7负Za计凭证总帐和明细帐帐簿及其他计资料装订成册归档管理O8负责县财政事单位要求的企业财务指标数据的申报工作O9公司领导交办的其他工作O4往来核算4Za计兼税务计工作职责1负责往来八a计科目核算及凭证的编制工作担当相应的选购销售管理职责O2刚好进行选购口同支配单入库单和选购发的核对编制相应凭证O3审核产□口口销售公同结算单出库单和销售发示编制凭证O4负责残采承包商平安生产押金员工借款事项的凭证编制O5往来款收付事项凭证的编制并正确指定对应的现金流类别O6编制客户和供应商科目余额表帐龄分析表季度计提坏帐打算及凭证的编制O7负责各客户和供应商往来款。