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公司规章制度第一章管理总则第一条为了加强管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制订本管理细则第二条公司全体员工都必须遵守公司章程,遵守公司的规章制度和各项决定、法律第三条禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产第四条公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为第五条公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展第六条公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、销售水平,不断完善公司的经营、管理体系,实行多种形式的责任制,不断壮大公司实力和提高经济效益第七条公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识,公司为员工提供学习、深造的条件和机会,努力提高员工的素质和水平,早就一支思想和业务过硬的员工队伍第八条公司鼓励员工发挥才能,多作贡献对有突出贡献者,公司予以奖励、表彰第九条公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会,鼓励员工积极向上公司各部、室的业务费,由各部、室部长(主任)审核签字,再由财务负责人审核签字后,报总经理审批报销公司员工的差旅费,由各部、室部长(主任)审核,再由财务负责人审核签字后,报总经理审批报销第六十六条严禁资金使用审批手续会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理否则按违章论处并对该资金的损失连带赔偿责任第四节税收及利润分配第六十七条公司依法向国家缴纳税金,不偷税漏税第六十八条税后利润的分配按公司章程的规定执行第五节利润上交和库存物资财务管理第六十九条仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范,每月向财务部门报送一次库存报表第七十条仓库每年底由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点,并编制出库存物资盈亏表第七十一条对库存物资的盘盈盘亏,仓库不得自行作财务处理应由公司财务部审核,报总经理审批后处理第六节会计凭证和档案保管第七十二条公司必须加强对发票的管理,安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作严禁为外单位或个人代开发票,情节严重的追究法律责任第七十三条会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补,如事后发现差错,也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正第七十四条会计档案必须按月装订成册,妥善保管,不得丢失,至少保存年采用电子计算机记账的,机器储存和输出的会计记录视同会计账簿应专人负责妥善保管,至少年第七十五条会计档案保存期满需销毁时,应抄具清单,报总经理、董事会、主管部门和税务机关统一后,才能销毁第四章人事管理制度第一节总则第七十六条为进一步完善人事管理制度,根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程之规定,制定本制度第七十七条公司执行国家在关劳动保护法规,在劳动人呈部门规定的范围内有权自行招收员工,全权实行劳动工资和人事管理制度第七十八条公司对员工实行合同化管理所有员工都必须与公司签订聘(雇)用合同员工与公司的关系为合同关系,双方都必须遵守合同第七十九条公司劳动人事部,负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资的编制及执行、劳保福利等项工作的实施,并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续第二节编制及定编第八十条公司各职能部门用人实行定员、定岗第八十一条公司各职能部门的设置、编制、调整或撤销,由总经理提出方案,报董事会批准后实施第八十二条因工作及生产,业务发展需要,企业需要增加用工的,必须按第八十一条之规定,履行手续后方准实施特殊情况必须提前聘用员工的,一律报总经理审批第八十三条劳动人事部负责编制年度用工计划及方案,供总经理参考第三节员工的聘(雇)用第八十四条各职能部门对聘(雇)用员工应本着精简原则,可聘可不聘的坚决不聘,无才无德的坚决不聘,有才无德的坚决不聘,真正做到按需录用,择才录用,任人唯贤第八十五条公司聘用的员工,一律与公司签订聘用合同第八十六条公司聘用的员工,一律由公司按照需要和受聘人的实际才能予以聘任第八十七条各级员工的聘任程序如下.部门经理及会计人员、销售人员,由总经理聘任;.其他员工,经总经理批准后,由人事部聘任第八十八条各职能部门确需增加员工的,按如下原则办理.先在本部门或企业内部调整;.内部无法调整的,由用人部门提出计划,报总经理批准后,由劳动人事部进行招聘第八十九条新聘(雇)员工,用人单位和受聘人必须填写“雇用员工审批表”和“员工登记表”,由用人单位签署意见,拟定工作岗位,经劳动人事部审查考核,符合聘雇条件者,先签试用合同,经培训后试用半年至一年第九十条新员工正式上岗前,必须先接受培训培训内容包括学习公司章程及规章制度,了解公司情况,学习岗位业务知识等培训由劳动人事部负责员工试用期间,由劳动人事部会同用人部门考察其现实表现和工作能力试用期间的工作,按拟定的工资XX%发放第九十一条员工试用期满15天前,由用人部门作出鉴定,提出是否录用的意见,经劳动人事部审核后,报总经理审批批准录用者与公司签订聘订聘(雇)用合同第四节工资、奖金及待遇第九十二条公司全权决定所属员工的工资、待遇第九十三条公司执行董事会批准实行的工资系统列第九十四条公司按照“按劳取酬、多劳多得”的分配原则,根据员工的岗位、职责、能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资第九十五条员工的工资,由决定聘用者依照前条规定确定,按期编制公司员工工资、奖金、福利方案;由劳动人事部行文通知财务部门发放第九十六条公司鼓励员工积极向上,多做贡献员工表现好或贡献大者,所在单位可将材料报审,经总经理批准后予提级及奖励第九十七条公司按照国家有关规定为员工办社会保险员工享有相应的福利待遇第九十八条公司执行国家劳动保护法规,员工享有相应的劳保待遇第九十九条员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放第一百条员工享有医疗保险待遇第五节假期及待遇第一百零一条员工按国家法定节假日休假因工作生产需要不能休假的,节日按日工资的XXX%、假日按日工资的XXX%计算发给加班工资或安排补休第一百零二条员工按国家规定享有婚假法定婚假3天,晚婚(男25周岁、女23周岁)假13天,假期内工资照发第一百零三条产育假.女23周岁以下生育第一胎的,产假90天,其中产前休假15天;生育时难产的(如剖腹产、三度会阴破裂等)可增加产假30天;.女24周岁以上生育第一胎的,产假120天;难产可增加30天;.产假期满后至婴儿1周岁,每工作日享有哺乳假1小时
4.产假期间,工资照发,不影响原有福利待遇第一百零四条员工的知悉亲属(父母、配偶和子女)死亡时,丧假3天;异地奔丧的适当另给路程假假期内工资和津贴照发第一百零五条员工按国家规定享有年休假,年休假由劳动人事部会同各部门统筹安排员工休假因工作需要不能享受年假的,每天增发XXX%的日工资第六节辞职、辞退、开除第一百零六条公司有权辞退不合格的员工员工有辞职的自由单均须按本制度规定履行手续第一百零七条试用人员在试用期内辞职的应向劳动人事部提出辞职报告,到劳动人事部办理辞职手续用人部门辞退试用期人员,须填报“辞退员工审批表”,经批准后到人事部办理辞退手续第一百零八条员工与公司签订聘(雇)用合同后,双方都必须严格履行合同员工不得随便辞职,用人部门不准无故辞退员工第一百零九条合同期内员工辞职的,必须提前1个月向公司提出辞职报告,由用人单位签署意见,批准后由劳动人事部办理辞职手续第一百一十条员工未经批准而自行离职的,公司不予办理任何手续;给公司造成损失的,应负赔偿责任第一百一十一条员工必须服从部门安排,遵守各项规章制度,凡有违反并经教育不改者,公司有权予以解聘、辞退第一百一十二条公司对辞退员工持慎重态度用人单位无正当理由不得辞退合同期未满的员工需确需辞退的,必须填报“辞退员工审批表”,提出辞退理由,经劳动人事部核实,对符合聘用的领导批准后,通知被辞退的员工到劳动人事部办理辞退手续未经劳动人事部核实和领导批准的不得辞退第一百一十三条辞退员工,必须提前1个月通知被辞退者第一百一十四条聘(雇)用期满,合同即告终止员工或公司不续签聘(雇)用合同的,到劳动人事部办理终止合同手续第一百一十五条员工眼中违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的公司有权予以开除第一百一b六条员工辞职、被辞退、被开除或终止聘(雇)用,在离开公司以前,必须交还公司的一切财物、文件及业务资料,并移交业务渠道否则,劳动人事部不予办理任何手续,给公司造成损失的,应负赔偿责任第五章行政管理制度第一节总则第一百一h七条为完善公司的行政管理机制,建立规范化的行政管理,提高行政管理水平和工作效率,使公司各项行政工作有章可循,照章办事,制定制度第二节文件收发规定第一百一十八条公司文件由制定的拟稿人拟稿,文件形成后,由总经理签发第一百一十九条已签发的文件由核稿人登记,并按内容编号后打印第一百二十条对印文件校对后,送拟稿人核稿人审查合格,方能复印、盖章第一百二十一条文件由前台负责报送送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项清楚,并报告报送结果第一百二十二条经签发的文件原稿有专人负责存档第一百二十三条外来的文件由前台负责签收签收人应于接件当日即按文件的要求报送给有关部门,不得积压迟误,属急件的,应在接后即时报送第三节办公用品领用规定第一百二十四条公司各部门所需的办公用品,由后勤统一购置,各部门按实际需要领用第一百二十五条所有员工对办公用品必须爱护,勤俭节约,杜绝浪费,禁止贪污,努力降低消耗、费用第一百二十六条购置日常办公用品或报销正常办公费用,由总经理审批,购置大宗、高级办公用品,必须按财务管理规定报总经理批准后始得购置第四节电话使用规定第一百二十七条电话为办公配备,禁止员工为私事拨打长途电话第六章合同管理制度第一节总则第一百二十八条为加强经济合同管理,减少失误,提高经济效益,根据《经济民法典》及其他有关法规的规定,结合公司的实际情况,制订本制度第一百二十九条公司各部门及下属公司、企业对外签订的各类经济合同一律适用本制度第一百三十条经济合同管理是企业管理的一项重要内容,搞好经济和汤尼盖管理,对于公司经济活动的开战和经济利益的取得,都有积极的意义各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员,都必须严格遵守、切实执行本制度各有关部门必须互相配合,共同努力,搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的经济合同管理工作第二节经济合同的签订及管理第一百三十一条签订经济合同,必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则第一百三十二条签订经济合同,如涉及公司内部其他单位的,应事先在内部进行协商,统一平衡,然后签约第一百三十三条经济合同采用书面格式,并必须采用统一的经济合同文本第一百三十四条任何人对外签订合同,都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨,决不允许在签订经济合同时假公济私、损公肥私、谋取私利,违者依法严惩第一百三十五条经济合同的正式签订前,必须按规定上报领导审查批准后,方能正式签订第一百三十六条合同原件交由财务部专人统一管理,按年收集,统计缴纳印花税合同管理要建立合同档案每一份合同都必须有一个编号不得重复或遗漏每一份合同包括合同正本、副本及附件,合同文本的签收记录,合同分批履行的情况记录,变更、解除合同的协议(包括文书、电传等),均应妥善保管第七章考勤制度第一百三十七条为加强劳动管理,维护工作秩序,提高工作效率,制定本制度第一百三十八条员工必须按时上下班,不迟到,不早退,上班时间不得擅自离开工作岗位,外出办事必须经所属部门负责人同意第一百三十九条劳动人事部负责考勤统计,每月将员工出勤情况汇总后按公司薪酬制度编制工资表,报财务部门审核第一百四十条严格请、销假制度员工因私事请假3天以内的(含3天),由主管部门的领导批准,4天以上的,报总经理批准,公司部门负责人请假,一律由总经理批准,请病假必须持有医院证明,并经领导批准未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理第一百四十一条旷工厂2天的每天扣发2天工资和当月奖金,连续旷工3天至5天的,扣发半个月的工资和当月奖金旷工达5天以上的按规定解除劳动合同第一百四十二条上班时间禁止对外出私事、饮茶、或未经批准接待亲友,违反者当天按旷工处理第一百四十三条员工每天应按时打卡,每次不打卡扣除50元;每月可迟到2次(10分钟以内),超过两次者,每次扣除50元;第一百四十四条员工按国家规定享受公休假、婚假、产育假时,必须报主管领导批准,未经批准者按旷工处理第一百四十五条员工的考勤情况,由各部门负责人进行监督第八章保密制度第一百五十六条为保守公司秘密,维护公司发展和利益,制定本制度第一百五十七条全体员工都有保守公司秘密的义务故意或过失泄第十条公司倡导员工团结互助,同舟共济,发扬集体合作和集体创造精神第十一条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议,对作出贡献者公司予以奖励、表彰第十二条公司尊重员工的辛勤劳动,为其创造良好的工作条件,提供应有的待遇,充分发挥其知识为公司多作贡献第十三条公司为员工提供社会保险等福利保证,并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇第十四条公司实行按劳取酬、多劳多得的分配制度第十五条公司推行岗位责任制,实行考勤、考核制度,端正工作作风和提高工作效率,反对办事拖拉和不负责任的工作态度第十六条公司提倡厉行节约,反对铺张浪费;降低消耗,增加收入,提高效益第十七条维护公司纪律,对任何人违反公司章程和各项制度的行为都要予以追究第二章员工守则第十八条遵纪守法,忠于职守,克己奉公第十九条维护公司声誉,保护公司利益第二十条服从领导,关心下属,团结互助第二十一条爱护公物,节约开支,杜绝浪费第二十二条努力学习,提高水平,精通业务第二十三条积极进取,勇于开拓,创新贡献露公司秘密的,视情节及危害后果予以行政处分或经济处罚,直至予以除名第九章晋升制度第一节总则第一百五十八条为鼓励员工积极向上、多做贡献及奖励先进、选拔贤能,特制定本制度第一百五十九条本制度所指的晋升,是指公司对符合晋升条件的员工给予工资的晋级或职务的升迁第一百六十条公司员工工作努力、业绩突出者,均可成为被晋升的对象对员工的晋升应当严格要求,公平对待第二节分则第一百六十一条凡具备下列条件之一者,都可参与晋升选拔中来.忠于公司,在公司效力满1年且表现良好者;.积极做好本职工作,突出受到公司表彰者;.对公司发展提出重大建议为公司采纳,并产生重大经济效益者;.领导亏损单位扭亏为盈,经营管理有方者;.有其他突出贡献;对成绩特别突出或贡献特别重大者,同事具备领导才能者,可给予职务晋升第一百六十二条晋升程序如下.员工推荐、本人自荐或单位提名;.人事部审核;.总经理批准第一百六十三条晋升手续由劳动人事部负责办理第十章奖惩制度第一百六十四条为严明纪律,奖励先进,处罚落后,调动员工积极性,提高工作效益和经济效益,制订本制度第一百六十五条对员工的奖惩实行以精神鼓励和思想教育为主、经济奖惩为辅的原则第一百六十六条本制度适于公司全体员工第一百六十七条本制度适用于未注明条款的其他各项规章制度第一节奖励第一百六十八条本公司设立以下奖励方法.会议上表扬;.奖金奖励;.晋升提级第一百六十九条对下列表现之一的员工,应当给予奖励.遵纪守法,执行公司规章制度,思想进步,文明礼貌,团结互助事迹突出;.一贯忠于职守、积极负责,廉洁奉公,全年无出现事故;.完成计划指标,经济效益良好;.积极向公司提出合理化建议,为公司采纳;.全年无缺勤,积极做好本职工作;.维护公司利益,为公司争得荣誉,防止或挽救事故与经济损失有功;.维护公司利益,抵制歪风邪气,事迹突出;.其他对公司作出贡献,总经理应当给予奖励的第二节处罚第一百七十条员工有下列行为之一,经批评教育不改的,视情节轻重,分别给予扣除一定时期的奖金、扣除部分工资、警告、记过、降级、辞退、开除等处分;.违反国家法规、法律、政策和公司规章制度,造成经济损失或不良影响的;.违反劳动法规,经常迟到、早退、旷工、消极怠工,没完成工作任务的;.不服从工作安排和调动、指挥,或无理取闹,影响工作秩序的;.拒不执行总经理决议,干扰工作的;.工作不负责,损坏设备、工具,浪费办公用品,造成经济损失的;.玩忽职守,造成经济损失的;.滥用职权,违反财经纪律,挥霍浪费公司资财,损公肥私,造成经济损失的;.财务人员不坚持财经制度,丧失原则,造成经济损失的;.搬弄是非,破坏团结,损害他人名誉或领导威信,影响恶劣的;.泄露公司秘密,把公司客户介绍给他人或向客户索取回扣的;.有其他违章违纪行为,总经理应予以处罚的;员工有上述行为,情节严重,触犯刑律的,提交司法部门依法处理第三章财务管理制度第二十四条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度第二十五条财务管理工作必须在加强宏观控制盒微观搞活的基础上结合公司具体情况,制定本制度第二十六条财务管理工作要贯彻‘勤俭办企业’的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累第二十七条公司的财务工作,必须执行本制度第一节财务机构与会计人员第二十八条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构非独立核算的单位配备专职财务人员第二十九条公司设立财务部,并根据业务需要配备必要的财务会计人员第三十条财务部负责人领导财务部的工作,在总经理的领导下主持公司的财务工作会计负责人主要职责如下.主持财务部的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实地完成各项会计业务工作;.执行总经理对财务工作的决定,控制盒降低公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总经理、董事会提交财务分析报告;.筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批、和银行借、还款工作;.定期或不定期地组织会计人员学习会计相关法规,杜绝企业违反有关财经纪律和规章制度;.编制各种会计报表,主持公司的财产管理工作;.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究第三十一条财务部必须建立稽查制度第三十二条财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动记账、算账、报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报帐第三十三条公司全体员工必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责第三十四条财会人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向上级财务部门报告公司支持财务人员坚持原则,按财务制度办事严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬和奖励第三十五条财会人员力求稳定,不随便调动财会人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等移交交接必须监交第二节会计核算原则及科目报表第三十六条公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计标准》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定第三十七条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表并按有关的规定办理会计事务第三十八条记账方法采用借贷记账法记账原则采用权责发生制以人民币为记账位币人民币同其他货币折算,按国家规定的会计制度规定办理第三十九条一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载必要时可用外国文字旁述;数目字用阿拉伯数字记载记载、书写必须使用钢笔,不得使用铅笔及圆珠笔书写对同一时期的各项收入及其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映,如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行,不应提前或延后第四十条公司采用的会计处理方法,前后各期必须一致,非董事会同意,任何人不得随意改变第四十一条凡与公司合作经营的企业,应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式,在规定期限内投入资本具体如下.以现金投资的,应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记账依据;.以厂房、设备、原材料等实物投资的,应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记账依据;.以专有技术、专利权等无形资产作投资的,应以合同规定的金额和日期为记账依据;.各方交付的出资额,应由政府批准的注册会计师事务所验证,出具验资报告后,据以发给出资证明第四十二条公司以单价XXXX元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产,分为5大类.房屋及其他建筑物;.机器设备;.电子设备(如手提程控电话机、复印机、电传机等);.运输工具;.其他设备第四十三条各类固定资产折旧年限为.房屋及建筑物35年;.机器设备(含室内装修)10年;.电子设备、运输工具5年;.其他设备5年固定资产以不计留残值提取折旧固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折;提前报废的固定资产要补提足折旧第四十四条购入的固定资产,以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价需安装的固定资产,还应包括关税及工商税等作为投资的固定资产,应以投资协议约定的价格为原价第四十五条固定资产必须每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度决算时处理完毕.盘盈的固定资产,以重置完全价格作为原价,按新旧的程度估算累积折旧入帐,原价减累积折旧后的差额转入公积金.盘亏的固定资产,应冲减原价和累计折旧,原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理.报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额,其收益转入公积金,其损失作营业外支出处理.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续,并设置固定资产明细帐进行核算第四十六条凡单项债权(不论境内外)帐龄超过1年仍未回收时,各核算单位按年度提取XX%的比例提取坏帐准备金第四十七条公司主要的会计报表有如下几种.资产负债表(年、季、月);.损益表(年、季、月);.固定资产增减变化表(月);.现金出纳月终盘存表(月);.银行存款余额调节表(月);.提取坏帐准备金明细表(月);.应收、应付和预付款项明细表(月)第三节资金、现金、费用管理第四十八条财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益第四十九条银行账户必须遵守银行的规定开设和使用银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁出借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现第五十条银行帐户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄第五十一条银行帐户印鉴的使用实行分管并用制即财务章由出纳保管,法人章由会计负责人保管,不准由1人统一保管使用印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管第五十二条银行帐户往来应逐笔登记入账,不准多笔汇总记账,也不准以收顶支记账各单位应按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节表逐笔调节平衡第五十三条财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项,一律凭付款审批单办理付款审批单应附入付款凭证记帐备查付款审批单由项目经办人负责办理报批由报批部门负责人审核签字确认同一项目(含同一笔交易)应按合计总额报批,不准为逃避审批而分列报批、支付对违反上述规定的付款,财务人员有权且必须拒绝支付,并及时向上级请求处理第五十四条根据已获批准签订的合同付款的,应严格按合同规定的期限付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收款单位书现正式委托,也不准改变收款单位(人)凡委托其他单位(人)代付款的,一律上报总经理批准第五十五条公司应建立完整的应收款项收回情况的跟踪制度,并按月汇总后上报总经理对到期的应收资金,各单位应督促经办人员及时催收;发现问题的,应及时上报请示处理第五十六条个单位库存现金不得超过XXXX元,超过部分当天下午存入银行禁止坐支营来收入现金第五十七条一切现金往来,必须收付有凭证,严禁口说为凭第五十八条严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(XXXX元以上)支付往来或贸易现金严禁各单位私设小钱柜第五十九条严禁将公款存入私人账户,违者按贪污论处第六十条现金日记帐必须用固定一本帐,严禁使用两本帐或帐外有帐第六十一条会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次,保证钞帐相符盘点表应随同会计报表一起上报第六十二条领用空白支票,必须注明限额、日期、用途及使用期限,并视金额大小按第六十三条审批规定报批所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内严禁空白支票在使用前先盖上印章第六十三条正常的办公费用开支,必须有正式发票,印章齐全,经手人验收人签外,经经理或其授权人批准后方能报销付款第六十四条商品运杂费、包装费、手续费等,必须经经理批准后才能报销第六十五条业务费实行包干制,按实现利润的比例提取,由经理掌握使用提取的比例由总经理确定提取后应专款专用,不得私分、贪污。