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文本内容:
财务部规章制度为了更好的管理公司财务,特地订立此规章制度供财务工作人员遵守,望大家遵照执行
一、工作职责
1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求,搞好财务核算,并于每月10日前编报好上月会计报表
2、严格按照税法要求,于每月日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作
3、严格按照税法要求,于每月日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作
4、严格按照税法要求,搞好发票及收据的领购及缴销工作
5、严格按照税法要求,搞好发票及收据的开具工作
6、严格按照税法要求,搞好发票及收据保管工作
7、严格按照统计法要求,搞好统计工作
8、严格按照公司规定的元库存现金额预留保险柜库存现金
9、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据,对无法确认的现金,应及时向部门领导汇报,由部门领导与销售协调落实,办理收款手续
10、严格认真登记现金和银行存款日记账,编制银行存款余额调节表,做到日清月结,账账相符、账款相符
二、处罚规则
1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的,视情况而定,对主要责任人处以元/次罚款,对次要责任人处以.元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的,视情况而定,处以元一元罚款或调离岗位
2、因工作失职,造成发票不能认证给公司造成的损失,查明原因后,由相关责任人承担全部损失金额
3、因工作失职,未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额
4、因工作失职,造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额
5、未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额
6、因工作失职,造成发票、收据遗失受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额
7、因工作失职,受到统计执法部门处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额
8、因超规定预留现金造成的损失,由责任人承担全部损失金额
9、未经批准,擅自挪用现金或支付款项的,一经查处,除责令其归还所挪用现金、所支付款项外,并处以相关责任人挪用现金、支付款项额倍罚款
10、对外办理结算业务,除农副产品收购业务外,结算金额在一元以上的,一律办理银行转账结算;未经批准而办理现金支付的,一经查处,按所办业务金额处以倍罚款
11、因工作失职,造成现金货款未入账或未能及时入账,给业务员销售业务带来影响和损失的,视同挪用现金处理,处以所收现金额倍罚款
12、因工作失职,造成公司货币资金损失,由责任人承担全部损失金额
13、利用账户替其他单位和个人套取现金的,一经查处,处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款
14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作,如发现有工作不主动或服务态度生硬等现象,一经核实,处以元/次罚款
15、本部门人员违反制度当月罚款达元以上,部门、车间负责人按其金额的%处罚
三、考核的内容与目的对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价,作为合理使用、奖惩及培训的依据,促使增加工作责任心,各司其职,各负其责,破除“干好干坏一个样,能力高低一个样”的弊端,激发上进心,调动积极,发掘内在潜力,为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件,以提高公司的整体效益主要是个人德、勤、能、绩四个方面其中:“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范“勤”主要是指工作态度,是主动型还是被动型等等“能”主要是指工作能力,完成任务的效率,完成任务的质量、出差错率的高低等“绩”主要是指工作成果,在规定时间内完成任务量的多少,能否开展创造性的工作等等
四、人事异动
1、公司给财务人员签订劳动合同的事宜,按照劳动法的相关规定执行
2、财务人员要辞职的,公司要辞退员工的,也按照劳动法的相关规定执行
五、出勤管理
1、财务人员的上班时间按照公司的正常上班时间确定
2、财务人员的请假、放假也都是按照公司员工的规章制度执行1负责会计凭证、账册、报表的整理工作,负责会计档案的保管和利用工作
11.完成公司领导交办的其他工作部门财务部编号页码第1页,共1页版本(次)工作范围负责公司出纳、会计核算及财务管理,健全财务管理制度,规范企业内部控制部门分界面部门职能
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3.负责公司财务的内部控制负责监督公司财务预算和财务计划的执行C负责审计项目组的财务情况部门职责
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9.根据国家有关财政、经济、税收的法律法规以及公司的有关规定,制定公司的财务管理制度负责制定公司年度财务预算,开展成本分析和财务分析活动,进行成本控制负责公司财务管理和会计核算工作负责编制财务、税务报表负责做好会计基础工作;负责工资、奖金的发放,现金支付及银行结算负责计交各类保险基金的预算与统计工作参与公司经济合同的洽谈;负责工程款的结算负责公司内部审计工作,配合审计、税务等部门,做好审计、税收检查工作负责公司固定资产明细账的管理。