还剩25页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
纸巾公司财务管理方案企业财务管理是指通过对企业资金、资产和负债的规划、组织、控制和监督,以及合理利用资金、提高资产利润率、降低负债风险,以实现企业财务目标的过程它包括财务规划和预算、资本管理、成本控制、投资分析、财务报表分析、风险管理等诸多方面在实践中,企业财务管理需要应对市场竞争、法律法规变化、经济环境波动等风险和挑战,同时也关注企业的财务稳定和健康发展,以支持企业的战略决策和运营活动因此,企业财务管理是企业生存和发展的重要组成部分,并对企业的长远发展起到关键作用本文为报告编写参考模板,仅供学习交流或作为模板参考使用,不构成任何投资建议本文所涉及的项目数据基于行业研究模型得出非真实项目数据本文所引用的信息来源于公开渠道,分析逻辑基于行业研究模型的理解,对文中内容的准确性、完整性、及时性或可靠性不作任何明确或隐含的声明或保证,且不承担信息传递的任何直接或间接责任
一、企业财务管理发展趋势
(一)数字化转型与智能化应用随着信息技术的快速发展,企业财务管理越来越注重数字化转型和智能化应用传统的手工录入和处理财务数据已经被数字化系统所对外投资项目最终的目标是取得良好的投资回报在项目执行过程中,企业需要密切关注投资回报情况,并根据实际情况进行相应的调整和优化
1、盈利能力分析企业需要对投资项目的盈利能力进行分析和评估这包括计算投资回报率、净现值、内部收益率等指标,以判断投资项目是否创造了足够的价值
2、退出策略当投资项目达到预期目标或无法实现预期回报时企业需要制定相应的退出策略这可能包括出售股权、收回投资本金等方式
3、经验总结与复制企业需要对投资项目的经验进行总结,在今后的投资活动中加以复制和借鉴这有助于企业提高投资决策的准确性和效率
六、固定资产无形资产投资管理
(一)固定资产投资管理固定资产投资管理是指企业对购买、建造和维护固定资产的决策与控制过程固定资产是企业用于持有或生产商品、提供劳务,并且在多个会计年度中使用的长期具有实物形态的资产,如土地、建筑物、机械设备等固定资产的管理包括资金筹措、项目选择、采购决策、投资监控和资产维护等方面的内容在固定资产投资管理中,企业首先需要进行资金筹措资金筹措是指为购买、建造或改造固定资产所需的资金,通过自有资金、借款、股权融资等方式进行获取企业需要评估不同的资金来源,并权衡利弊,制定合理的资金筹措计划其次,企业需要进行项目选择项目选择是指在众多的投资项目中,筛选出符合企业战略目标、风险可控、投资回报率高的固定资产投资项目这需要对不同项目进行评估,考虑项目的市场前景、技术可行性、竞争力等因素,以选择最佳的投资方向采购决策是固定资产投资管理中的核心环节企业需要进行供应商的评估、价格谈判和合同签订等工作这需要考虑到供应商的信誉、质量、交货周期等方面的因素,并与供应商协商达成可行的合作方案投资监控是保证投资顺利进行的重要环节企业需要对投资项目进行实时监控,及时解决项目进展中的问题,并进行预算控制和成本分析通过监控,企业可以及时调整投资决策,确保项目的顺利实施资产维护是固定资产投资管理的后续工作企业需要制定维护计划,定期检修、维护固定资产,延长其使用寿命,并且提高设备的效率和稳定性通过科学有效的维护,企业可以降低运营成本,提高生产效率
(二)无形资产投资管理无形资产投资管理是指企业对无形资产的购买、开发和管理过程无形资产是指那些没有实物形态,但具有一定价值且能为企业带来经济利益的资产,如专利权、商标权、软件等无形资产投资管理需要从市场需求、技术可行性、知识产权保护等多个角度进行考虑企业需要评估市场的需求和竞争情况,确定无形资产的投资方向同时,对于技术可行性,企业需要评估开发无形资产所需的技术能力和资源,并决策是否值得投资知识产权保护是无形资产投资管理中的重要环节企业需要确保购买或开发的无形资产具有合法、独特的知识产权,并且能够保护其在市场上的价值这需要进行专利、商标等知识产权的注册和维护工作无形资产投资管理还需要考虑无形资产的收益和风险企业需要评估无形资产的预期收益,并结合风险因素进行投资决策同时,企业还需要关注无形资产的使用寿命和市场价值,及时对无形资产进行评估和变现固定资产和无形资产投资管理是企业财务管理领域中重要的内容通过精细的投资管理,企业可以最大限度地提高投资回报率,实现长期可持续发展
(一)成本费用管理的定义和重要性成本费用管理是企业财务管理中的一个重要组成部分,它涉及到企业对成本和费用的监控、控制和优化成本包括直接成本和间接成本,费用包括日常运营费用和管理费用成本费用管理的目标是提高企业的盈利能力和竞争力,通过合理控制成本和费用,实现资源的最优配置
(二)成本费用管理的基本方法
1、成本核算成本核算是成本费用管理的基础,它包括直接成本和间接成本的分配和计算通过成本核算,企业可以了解到各个产品或项目的成本构成,为决策提供依据
2、成本控制成本控制是指在预算范围内,通过合理的资源配置和有效的控制手段,实现成本的控制和降低成本控制需要从多个方面进行,包括人工成本、原材料成本、制造成本等
3、费用管理费用管理主要关注企业的日常运营费用和管理费用,通过合理的费用控制和优化,降低企业的经营成本,提高资源利用效率
4、成本效益分析成本效益分析是对企业投入与产出进行比较和评估,以评估投资项目或决策的经济效果通过成本效益分析,企业可以选择最有利可图的项目或决策方案
(三)成本费用管理的挑战和解决方法
1、不确定性因素的影响市场环境的不确定性、原材料价格的波动等因素会对成本费用管理造成影响解决方法包括建立灵活的成本结构和灵敏的成本预警机制,及时调整和优化成本费用结构
2、信息系统的支持成本费用管理需要大量的数据支持和信息处理能力解决方法包括建立完善的财务信息系统和数据分析能力,提高信息的准确性和时效性
3、员工参与与激励成本费用管理需要全员参与和积极配合解决方法包括建立激励机制,激发员工的积极性和责任心,培养成本意识和节约意识
(四)成本费用管理的效益
1、提高绩效通过有效的成本费用管理,可以降低企业的运营成本,提高资源利用效率,从而提高企业的盈利能力和竞争力
2、优化决策成本费用管理可以为企业的决策提供准确的成本数据和分析结果,使决策更加科学、合理,并降低决策风险
3、提升管理水平成本费用管理需要广泛涉及企业各个部门和职能,通过对成本费用的监控和控制,可以提升企业整体的管理水平和运营效率成本费用管理在企业财务管理中具有重要地位和作用通过合理控制成本和费用,企业可以提高盈利能力和竞争力,实现长期可持续发展然而,成本费用管理也面临着一些挑战,需要采取相应的解决方法,并充分发挥成本费用管理的效益
八、企业的设立、并购、分立与清算
(一)企业的设立企业的设立是指在法律规定和相关程序的基础上,通过注册、申请等手续成立一个新的经济主体设立企业通常需要以下步骤
1、确定企业的类型和组织形式根据不同国家的法律规定和市场需求,选择适合的企业类型和组织形式,如有限责任公司、股份有限公司等
2、制定公司章程公司章程是企业的基本法律文件,规定了企业的名称、目标、组织结构、股权结构等重要内容
3、注册登记按照法律规定,向相关政府部门递交注册申请,并提供必要的文件和资料进行登记注册
4、办理经营许可证和各种许可证件根据企业所属行业和经营范围,办理相应的许可证件,以合法经营
5、完成注册资本的认缴和实缴注册资本是企业设立时必须缴纳的资金,认缴是指投资者承诺认购的资金,实缴是指实际缴纳到企业账户中的资金
(二)企业的并购企业的并购是指一家企业通过购买或吸收其他企业的股权或资产实现企业规模的扩张和资源的整合并购的过程包括以下步骤
1、确定并购目标根据企业自身的发展战略和需求,确定与之匹配的并购目标,并进行尽职调查,评估目标企业的财务状况、市场地位等
2、谈判与协议签署双方进行谈判,就并购方式、价格、条件等进行协商,并最终达成协议并签署正式的合同文件
3、审批与监管根据国家相关法律法规和监管机构的规定,办理并购的审批手续,并进行监管
4、交割与整合完成交易的支付与交割手续,整合两家企业的人员、资产、财务等方面,实现资源的优化配置和业务的协同发展
(三)企业的分立企业的分立是指将一个企业在经济和法律层面上分割成两个或多个独立的新企业,这些新企业可以独立运营和管理分立的过程包括以下步骤
1、确定分立方案根据企业的发展需求和战略布局,制定分立的方案,包括分立的范围、比例、方式等
2、制定分立协议各方根据分立方案达成一致,制定分立协议规定分立后各方的权益、责任、资产划分等事项
3、完成资产划分与过户根据分立协议,将原企业的资产进行评估、划分和过户,确保各个新企业有足够的资产基础
4、办理相关手续和审批根据法律法规和监管要求,进行分立的相关登记和审批手续
(四)企业的清算企业的清算是指企业按照法律程序,将资产变现用于清偿债务,并停止经营活动,最终解散并注销清算的过程包括以下步骤
1、确定清算方案企业在决定清算时,需要制定清算方案,包括清算的目标、程序、时间表等
2、召开股东大会或者会议根据法律要求,召开股东大会或者会议,决策清算的相关事项,并选举清算委员会或者清算组织
3、开展资产评估和处置对企业的资产进行评估,并根据清算方案进行合理处置,变现用于清偿债务
4、清偿债务按照清算程序,逐项清偿债务,包括向债权人支付款项、解除或履行合同等
5、结算收支和注销程序完成清算后,对清算账户进行结算,提交相关报告并办理注销手续,最终实现企业的正式解散
九、销售收入和利润管理
(一)销售收入管理销售收入管理是企业财务管理中至关重要的一环它包括对销售收入的监控、分析和优化,旨在提高公司的销售业绩和盈利能力在销售收入管理方面,企业需要首先确定合理的销售目标,并制定相应的销售计划和预算这些目标和计划应该基于市场需求、竞争状况和资源可行性等因素进行综合考量通过设定明确的销售目标,企业可以引导销售团队的行动,确保销售活动的有效开展其次,企业需要实施有效的销售渠道管理销售渠道的选择和管理直接影响着产品销售和销售收入的实现企业应根据产品属性和市场特点,选择适合的销售渠道,并与渠道合作伙伴建立良好的关系,以确保产品能够顺利流通和销售此外,企业还应加强渠道监控,确保销售渠道的经营状况符合预期,及时调整策略以实现销售收入的最大化销售信息管理也是销售收入管理的重要环节企业需要建立健全的销售信息系统,及时收集、整理和分析销售数据,以了解市场需求、客户行为和竞争动态等信息通过对销售信息的分析,企业可以制定相应的销售策略和销售方案,提高销售效率和销售收入此外,企业还可以通过销售激励和绩效考核来管理销售收入销售人员的激励机制和绩效考核体系可以促使其积极开展销售活动,提高销售业绩企业可以设置销售奖励制度,通过给予销售人员提成或奖金等方式,激发其销售潜力同时,企业还应根据销售人员的绩效表现进行评估和考核,及时调整销售组织和资源配置,提高销售收入
(二)利润管理利润管理是企业财务管理的核心内容之一,它涉及到企业所有阶段的经营活动和决策首先,企业需要进行成本管理,以降低成本、提高利润成本管理包括成本控制和成本优化两个方面成本控制要求企业合理制定和执行成本预算,确保成本的控制在可接受范围内成本优化则需要企业深入分析成本结构和成本要素,寻找节约成本的方法和途径,提高资源利用效率,从而增加利润其次,企业还需要进行定价管理,以实现利润最大化定价管理要求企业结合产品成本、市场需求和竞争状况等因素,合理确定产品售价企业可以通过差异化定价、折扣销售和促销策略等方式来提高产品利润此外,企业还应注意价格弹性的变化和竞争对手的定价策略,灵活调整定价,以保持市场竞争力取代,从而提高了数据的准确性和处理效率智能化应用,如人工智能和机器学习,可以帮助企业进行更精准的财务预测和风险管理
(二)数据驱动的决策大数据时代的到来使得企业能够收集和分析海量的财务数据基于数据驱动的决策成为企业财务管理的关键趋势通过深入分析财务数据,企业可以更好地了解市场趋势、客户需求和竞争对手动态,并相应地调整财务策略和经营决策
(三)可持续发展和社会责任可持续发展和社会责任在企业财务管理中的重要性逐渐凸显企业财务管理需要考虑长期效益,遵循环保和社会伦理要求越来越多的企业开始将可持续发展因素纳入财务报告和决策过程中,以提高企业形象和品牌价值
(四)国际化和全球化随着全球化的加速推进,企业财务管理也面临着国际化的挑战跨境经营和国际财务规范要求企业在财务管理方面具备更高的专业素养和国际视野同时,企业需要了解不同国家和地区的税收政策、法律法规和市场环境,以进行有效的国际财务风险管理
(五)风险管理和合规性风险管理和合规性一直是企业财务管理的核心内容随着金融市利润管理还包括资本投资管理和财务风险管理两个方面资本投资管理要求企业合理配置资本,选择有利可图的投资项目,最大限度地实现投资回报企业可以通过财务评估、风险分析和投资组合优化等手段来降低投资风险,提高资本利润率财务风险管理则要求企业认识和评估财务风险,采取相应的风险控制和防范措施,保障企业的稳健经营和利润安全销售收入和利润管理是企业财务管理中的重要环节通过科学合理地管理销售收入和利润,企业可以提高市场竞争力和盈利能力,实现可持续发展
十、筹资管理
(一)资金需求分析在筹资管理中,首要任务是进行资金需求分析该分析旨在确定企业所需的资金规模和用途通过仔细审查企业的经营计划和预算,以及考虑外部环境的变化,可以确定公司未来一段时间内的资金需求这些资金需求可能包括购买设备、扩大生产规模、研发新产品等
(二)筹资方式选择筹资管理的重要内容之一是选择合适的筹资方式企业可以通过债务融资或股权融资来满足资金需求债务融资包括银行贷款、债券发行等,而股权融资则包括发行新股或向现有股东配售股票选择合适的筹资方式需要综合考虑诸多因素,如企业的财务状况、市场情况、投资者的偏好等
(三)资本结构优化资本结构优化是筹资管理的核心内容之一它关注的是企业在筹集资金时如何合理配置不同来源的资本,以达到最佳的资本结构一个合理的资本结构可以平衡风险和回报,降低企业的财务风险,并提高股东权益的回报率
(四)融资成本控制融资成本控制是筹资管理中的重要任务之一企业在进行筹资活动时,需要关注融资成本的控制,以降低企业的财务负担这包括寻找低成本的融资渠道,协商有利于企业的融资条件,以及优化企业的财务管理,以减少财务费用的支出
(五)风险管理筹资管理也需要关注风险管理在筹集资金的过程中,企业面临着各种风险,如市场风险、信用风险等因此,企业需要采取适当的措施来管理这些风险,以确保筹资活动的顺利进行这包括建立有效的内部控制制度,进行风险评估和监测,以及及时采取应对措施
十一、建设投资分析项目建设投资
34599.12万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分
(一)工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等,合计
22395.72万元
1、建筑工程费项目建筑工程费为
8467.48万元
2、设备购置费设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行估算,项目设备购置费为
13399.92万元
3、安装工程费估算项目安装工程费为
528.32万元
(二)工程建设其他费用项目工程建设其他费用为
1603.96万元
(三)预备费项目预备费为
10599.44万元,其中基本预备费
6359.66万元涨价预备费
4239.78万元单位万元
十二、建设期利息按照建设计划,项目建设期为24个月,其中申请银行贷款
17728.87万元,根据与相关融资机构达成的初步贷款方案,建设期利息
911.02万建设期利息估算表单位万元借款序号项目建设期指标
十三、流动资金分析流动资金是指项目建成投产后,为进行正常运营,用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法,根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点,该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数,采用分项详细测算法进行测算根据测算,该项目流动资金为
11454.60万元流动资金估算表单位万元项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据估算,项目总投资
46964.74万元,其中建设投资
34599.12万,建设期利息9n.02万元,流动资金
11454.60万元总投资及构成一览表单位万元
十五、资金筹措项目总投资
46964.74万元,其中申请银行长期贷
17728.87万元其余部分由企业自筹场的不断变化和法规的更新,企业需要更加关注风险管理和合规性要求强化内部控制和风险评估,确保财务活动的合法性和合规性,成为企业财务管理的重要任务总结起来,企业财务管理的发展趋势主要包括数字化转型与智能化应用、数据驱动的决策、可持续发展和社会责任、国际化和全球化以及风险管理和合规性这些趋势都与信息技术的发展密切相关,并将对企业财务管理的效率和效果产生深远影响
二、企业财务管理总体要求
(一)合规性与透明度企业的财务管理需要确保合规性和透明度,这是企业可持续发展的基石合规性包括遵守相关法律法规和会计准则,确保财务数据的准确性和真实性透明度则要求企业公开披露财务信息,向利益相关方提供准确、及时、可追溯的财务报告
(二)风险管理与控制企业财务管理应注重风险管理与控制,以防范和降低各类风险对企业造成的损失这包括从资金风险、市场风险、信用风险等多个维度进行全面评估,并采取相应措施进行风险控制同时,也需要建立科学的内部控制体系,明确职责分工、权责清晰,确保资源的有效利用和资产的保护
(三)资金运作与筹资优化企业财务管理需要合理安排资金运作和筹资,以提高企业的资金利用效率和经营效益这包括优化现金流管理,确保资金的充分利用和流动性的稳定同时,需要积极寻求筹资渠道,合理安排债务和股权结构,降低融资成本,提高企业抗风险能力
(四)财务决策与经营分析企业财务管理需要通过科学的财务分析和决策,为企业制定战略和经营计划提供支持这包括收集、整理和分析财务数据,评估企业的财务状况和业绩表现,提供决策参考同时,也需要进行财务预测和风险评估,为企业未来的发展提供指导
(五)合理利润分配与稳健财务状况企业财务管理需要合理利润分配和保持稳健的财务状况利润分配需要遵循公平原则,兼顾企业发展和股东利益,并合法合规地支付税费稳健的财务状况意味着企业需要保持适度的盈利能力和偿债能力,以应对各类经济环境变化和挑战
(六)持续改进与技术创新企业财务管理需要持续改进和技术创新这包括引入先进的财务管理工具和技术,提高财务流程的效率和准确性同时,需要定期评估和优化财务管理体系,根据经验教训进行调整和改进,以适应不断变化的市场环境和业务需求企业财务管理的总体要求涵盖合规性与透明度、风险管理与控制、资金运作与筹资优化、财务决策与经营分析、合理利润分配与稳健财务状况,以及持续改进与技术创新这些要求共同构成了企业财务管理的基础,为企业实现可持续发展提供了保障
三、纸巾行业机遇与挑战
(一)机遇
1、消费升级随着人们生活水平的提高,消费者对纸巾的品质、功能等方面的需求也在不断提高,这为高品质、高附加值的纸巾产品提供了市场空间
2、电商渠道随着互联网的普及和发展,电商平台逐渐成为消费者购买纸巾的重要渠道企业可以通过线上销售降低成本,提高效率
3、绿色环保随着环保意识的提高,消费者对绿色环保产品的需求不断增加企业可以通过研发环保型纸巾产品来满足市场需求
(二)挑战
1、原材料价格波动如前所述,纸巾行业的原材料价格波动较大,这给企业的生产成本带来一定的不确定性企业需要加强对原材料市场的关注,合理控制成本
2、竞争加剧由于纸巾行业的进入门槛较低,市场上出现了大量的中小型企业这些企业为了争夺市场份额,采取价格战等手段,导致市场竞争日益激烈企业需要不断创新,提高自身竞争力
3、环保压力如前所述,纸巾行业的环保要求越来越严格企业需要投入更多的资金和技术进行环保改造,以满足政府的监管要求和消费者的期待流动资金管理
(一)流动资金的概念和重要性流动资金是企业用于日常运营活动的资金,包括现金、银行存款、应收账款、短期投资等流动资金管理是企业财务管理的重要组成部分,对企业的运营和发展至关重要
(二)流动资金管理的目标
1、确保企业能够按时支付应付账款,维持正常的业务运转
2、优化流动资金的运作效率,减少资金闲置和占用率,提高资金利用率
3、降低财务风险,防范流动资金周转不畅导致的流动性风险
4、为企业的发展提供足够的资金支持,促进企业的增长和壮大
1、合理确定流动资金规模根据企业经营特点和需求,制定合理的流动资金规模,既不能过高导致资金闲置,也不能过低导致流动性风险
2、优化应收账款管理加强客户信用管理,合理制定信用政策加强应收账款的催收工作,减少坏账损失
3、控制存货水平合理设置库存阈值,严格控制采购和生产计划,降低存货周转周期,避免过高的存货占用资金
4、有效管理应付账款合理安排付款周期,延长支付时间但不影响供应商关系,确保及时支付同时减少企业的负债压力
5、灵活运用短期融资工具根据企业实际需要,合理运用银行贷款、商业票据等短期融资工具,确保流动资金的充足性
6、建立健全预算与监控体系制定流动资金预算,对各项资金指标进行监控和分析,及时发现问题并采取相应的措施
(四)流动资金管理的效果评估
1、日常监测流动资金指标通过监测货币资金比率、流动比率、速动比率等指标,了解企业流动资金管理的效果
2、分析财务报表通过分析财务报表中的应收账款周转天数、存货周转天数等指标,评估企业的流动资金管理效果
3、对比行业数据与同行业的企业进行比较,了解企业在流动资金管理方面的优劣势,并进行有针对性的改进措施通过以上分析,企业可以科学合理地管理流动资金,提高资金利用率,增强企业的流动性和竞争力流动资金管理需要对各项指标进行详细的监测和分析,并根据实际情况制定相应的策略和措施
五、对外投资管理
(一)投资审批与决策在进行对外投资前,企业需要进行投资审批与决策的过程这包括评估投资项目的潜在风险和回报,并确保投资符合企业的战略目标和财务能力投资审批与决策的主要内容包括
1、审查项目信息企业首先需要收集和分析有关投资项目的信息包括市场前景、竞争态势、法律法规、投资成本等这将有助于企业评估项目的可行性和潜在风险
2、评估投资风险企业需要对投资项目进行风险评估,包括市场风险、政治风险、法律风险等评估风险可以帮助企业决策者更好地了解投资项目的潜在风险,并采取相应的风险管理措施
3、确定投资回报企业需要对投资项目的预期回报进行评估,包括收益率、现金流量、投资回收期等这将帮助企业决策者判断投资项目是否具有可行性,是否能够为企业创造价值
4、决策与批准最后,企业需要根据以上评估结果做出投资决策并将其提交给相关决策者进行批准这确保了对外投资符合企业的战略定位和财务能力,并可以最大限度地减少潜在风险
(二)投资项目管理对外投资项目一旦获得批准并实施,企业需要进行有效的项目管理来确保投资的成功实施投资项目管理的主要内容包括
1、项目组织与沟通企业应设立专门的项目组织机构,并明确各个角色和责任同时,建立有效的沟通机制,确保各方之间信息的流通和共享
2、监控与控制企业需要进行投资项目的监控与控制,包括进度、成本、质量等方面的控制通过制定监控指标和报告机制,企业能够及时发现并解决项目中的问题,确保项目按计划进行
3、风险管理对外投资项目存在各种风险,如市场变化、政治风险、汇率风险等企业需要制定相应的风险管理策略和措施,以减少风险对项目的影响
4、成果评估与绩效考核企业需要对投资项目进行定期的成果评估和绩效考核通过比较实际结果与预期目标,企业可以及时调整项目策略和管理方式,以提高项目的绩效序号项目建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用
8467.
4813399.
92528.
3222395.
721.1建筑工程费
8467.
488467.
481.2设备购置费
13399.
9213399.
921.3安装工程费
528.
32528.322工程建设其他费用
1603.
961603.
962.1其中土地出让金
1438.
251438.253预备费
10599.
4410599.
443.1基本预备费
6359.
666359.
663.2涨价预备费
4239.
784239.784建设投资
34599.
121.2建设期利息
911.022其他融资费用3合计
3.1建设期融资合计
17728.
873.2建设期利息合计
911.02序号项目正常运营年1流动资产
163395.822流动负债
61273.433流动资金
11454.604铺底流动资金
3436.38序号项目指标1建设投资
34599.
121.1工程费用
22395.72建筑工程费
8467.48设备购置费
13399.92安装工程费
528.
321.2工程建设其他费用
1603.96土地出让金
1438.25其他前期费用
165.
711.3预备费
10599.
4413.1基本预备费
6359.66涨价预备费
4239.782建设期利息
911.023流动资金
11454.604总投资(1+2+3)
46964.74。