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公司财务管理制度范本公司财务管理制度如何写呢?简洁的说,财务管理是组织企业财务活动,处理财务关系的一项经济管理工作下面是我给大家带来的公司财务管理制度最新,期望能够帮到你哟!公司财务管理制度最新篇1
(一)总则:为加强公司的财务工作和经营管理以及提高经济效益,特制定本
1.规定公司财务部门的职能是
2.、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度,遵守《会计法》、《公司1法》及集团公司章程;、建立健全财务管理的各种财务管理制度,编制财务方案,加强经2营核算管理,反映、分析财务方案的执行状况,检查监督财务纪律;、乐观为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;
3、编制信贷方案,乐观筹措资金;加强应收款管理,搞好资金回笼;4厉行节省,合理使用资金;、合理安排公司收入,准时完成需要上缴的税收及管理费用;、56准时报送各种报表,主动协作财政、税务、银行等有关部门丢失、借用或拆页,除由税务部门按《发票管理规定》惩罚外,对负责人及经办人处每次元罚款;
5000、财务室、分公司不按规定准时报表,对当事人处每次元罚款;
5500、财务室、分公司不按规定安排资金,滥发奖金和红利,按所发金6额的赐予罚款;50%、财务室、分公司负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、7完整性负责,财务室、分公司负责人授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿,编制虚假财务会计报告或者隐匿、有意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告,除按《会计法》规定担当法律责任外,由公司对其处以元以5000上罚款;、其它违反规定应予惩罚的由公司依据情节赐予惩罚8公司财务管理制度最新篇2第一章总则第一条焉加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的进展,提高公司经济效益,依据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际状况,特制定本制度其次条公司会计核算遵循权责发生制原则第三条财务管理的基本任务和方法
(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金平安,努力提高公司经济效益
(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,仔细做好财务收支的方案、掌握、核算、分析和考核工作
(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的准时性和精确性
(四)监督公司财筐的购建、保管和使用,协作综合管理部定期进行财姓清查
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要仔细执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司隐秘其次章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明,是会计记录的主要依据第六条公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证记帐凭证的内容必需具备填制凭证的日期、凭证编号、经济业务文档内容到此结束,欢迎大家下载、修改、丰富并分享给更多有需要的人了解、检查财务工作;、办理公司交给的其他工作7公司财务部由经理兼总会计师,下设主管会计、会计、出纳、记
3.帐员
(二)岗位职责制度财务经理兼总会计师负责公司的下列工作
1.、编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案;拟定资金筹措和使1用方案,开拓财源,有效的使用资金;、进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核,督促本公2司有关部门降低消费、节省开支、提高经济效益;、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;3定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行状况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,准时向总经理提出合理化建议,当好参谋助手;、审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济4行为;、完成总经理交办的其他工作5主管会计的工作职责
2.、编制和报送各种报表;
1、办理信贷手续;
2、办理工商、税务、信贷的年检工作;
3、负责往来帐款的核对,准时收取应收帐款;
4、负责公司的发票管理工作和档案保管工作;
5、当好财务部经理的助手,完成财务经理交办的其他工作6财务处出纳的工作职责
3.、仔细执行现金管理制度;
1、严格执行库存现金限额,超过部分必需准时送存银行,不得坐支2现金,不得白条抵库;、严格审核收支凭证,加强支票管理,严格支票使用手续;
3、乐观协作银行做好对帐、报帐工作,准时编制银行余额调整表;
4、协作会计做好各种帐务处理;
5、完成总经理交办的其他工作6财务处记帐员的工作职责、仔细审核记帐凭证的科目运用是否
4.1恰当;、审核所附原始凭证的精确性,是否符合有关规定,是否有不合法、2不合理的收支凭证,发觉问题准时向财务经理汇报处理;、准时完成帐簿的登记工作;
3、打印、装订凭证和帐簿,完成会计资料的归档工作;
4、负责有关帐务的查询工作;
5、完成财务经理交办的其他事务6
(三)财务管理制度事业部(分公司)洽谈合作项目,一切收入款项必需拨入公司帐
1.户,经总经理批准按公司统一规定分包给事业部(分公司)分公司实行独立核算,自负盈亏,税金由公司代扣公司实行合并报表及年度审计,设定公司结帐日期,一年一度的
2.审计工作由公司统一支配财务人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证,并依据审核的
3.原始凭证编制记帐凭证,会计、出纳、记帐员都必需在记帐凭证上签字,所购材料物资必需经保管员办理出入库手续财务人员应对本公司实行会计监督,对不真实、不合法的原始凭
4.证不予受理;对不精确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充财务人员应会同有关人员定期进行财务清查,保证帐簿记录
5.与实物、款项相符发觉问题应准时写出书面报告,并恳求查明,做出处理财务人员调动工作或离职,必需与接管人员办理交接手续,并有
6.专人监交公司必需按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等,
7.发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支,不得列支成本,超支的款待费由本单位自有资金列支未经公司同意不得滥发奖金,对发放的工资、奖金按税务规定应
8.缴纳个人所得税的,由本公司代扣,个人负担各部室(事业部、分公司)不得私自设立帐户,不得坐支任何收
9.入款项,不得签发空头支票公司依据利润总额,先弥补前年度亏损,再按规定计提企业所得
10.税,按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后,再进行安排,其安排方案由各公司总经理进行拟定,报公司总裁审议打算
(四)支票、汇票、发票管理制度.公司支票由出纳员保管,支票使用时必需有“支票领用单”,经1主要负责人签字,然后按批准金额封头,填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查支票使用后凭支票存根,原始凭证由经手人签字、会计核对(购置
2.物品由保管员签字)、负责人审批,填写金额要无误,完成后交出纳人员原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销支票使用后未交回存根,财务人员月底清帐时凭“支票领用
3.单”转应收款,发工资时从工资中扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣,直至领用人完成报帐手续
(五)现金管理制度现金使用范围
1.、职工工资、津贴、奖金;
1、个人劳务酬劳;
2、差旅费;
3、职工生活费;
4、元以下的零星开支51000支付元以上款项,应以支票或汇票支付,确需用现金支付的,
2.1000应经负责人批准、主管会计审核后支付现金公司业务人员需支用现金时,必需填制“现金使用审批单”由总
3.经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字,总经理核批,财务经理审查后入帐各项目提取现金时,必需由项目负责人填制凭证并签字后,由分
4.公司(事业部)出纳到财务部办理取款手续一切开支的单据,必需在三日内到财务部办理结算,否则一律不
5.赐予报销特别单据的费用超过三百元,须经当事人两人证明方可报销出纳员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金收付帐目应当日6清月结,每日清点,帐款相符
(六)会计档案管理制度凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有
1.保存价值的资料,均应归档当年形成的会计档案,在会计年度终了后,暂由公司财务部保管一年,期满后,由财务部编制移交清册,移交公司档案室统一保管财务部和档案室的财务档案不得携带外出,如有特别需要,经财
2.务负责人批准,可以供应查阅或者复印,并办理登记手续查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换未经批准不得私自翻阅
(七)福利报销制度享受探亲条件的职工(职工与配偶能够在公休日团聚的除外)探
1.望配偶的每年给假一次,假期为天;30探望外地父母的未婚职工每年给假一次,假期为天,已婚职工每10四年(自结婚之日起)给假一次,假期为天(以上探亲假是在家住的20天数加路程的天数)职工结婚假期为周,职工直系亲属丧亡给假天,职工产假为
2.23天90职工在享受以上假期前必需提前办理手续,经部门负责人同意,
3.报公司公司经理审批后方可休假,并办理好工作移交手续职工探亲休假期满,必需按时回公司上班,超期时间按旷工处理
4.职工探亲休假期间的工资按基本工资发放,探亲职工报销来回车
5.票(硬席),探亲期间的其它费用自理
(八)惩罚制度消失下列状况之一者,对财务人员予以警告并处本人工资倍以下
1.3罚款、超出规定范围、限额使用现金或超出核定库存现金金额留存现金;
1、用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金;
2、未经批准,擅自挪用或借用他人资金或支付款项;
3、利用帐户替他人或其他单位套取现金;
4、未经批准或未按批准的坐支范围和限额坐支现金;
5、保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行;
6、违反本规定条款认定应予惩罚的7消失下列状况之一者,对财务人员应予解聘
2.、违反财务制度,造成财务工作严峻混乱;
1、拒绝供应或供应虚假的会计凭证、帐表、文件资料;
2、伪造、变造、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿;
3、利用职务之便非法占有或虚报冒领骗取公司财物;
4、弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露隐秘及贪污挪用公司款项;
5、在工作范围内发生严峻失误或者由于玩忽职守致使公司利益患病6损失;、有其它渎职行为和严峻错误,应当予以辞退的7为维护公司整体形象,各部室负责人及经办人违反规定,除由有
3.关部门依据有关规定进行惩罚外,由公司对财务室负责人及经办人赐予罚款、财务室、分公司不按规定收取款项,私立帐户擅自支取收入款项1坐支使用,按情节轻重每消失一次赐予负责人及经办人元以上罚款;
5000、各部室、分公司不按规定使用资金,开出空头支票,除由银行等2有关部门惩罚外,由公司对负责人及经办人处以每次元以上罚款;
1000、财务室、分公司领用支票不按规定注销登记,每消失一次对负责3人及经办人赐予元以上罚款;
500、财务室、分公司不按规定使用、保管发票;4。