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宾馆财务管理制度篇一商务酒店财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理,有效控制资金的使用,降低公司支出,节约成本
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途,由部门主管签字,主管会计审核,交孙总经理批准签字后,到财务部领款第二条,费用发生后,持报销票据到财务报帐第三条.报销票据要提供合法报销单据特殊情况除外第四条,提供零星多张小单据,需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上,并结出金额合计,需要入库的要附上入库单第五条,报销一律用碳素笔,写明报销日期并附审批人孙总的签名第六条.财务部要对报销单重新审核,确认金额与审批人签字无误后方可付款,并加盖付讫章第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记帐法第二条.会计年度采用历年制,自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度第三条.记帐的货币单位为人民币凭证、帐簿、报表均用中文第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度,结合我公司的具体情况制定第五条.会计凭证使用自制原始凭证和外来原始凭证两种1自制原始凭证指入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等2外来原始凭证指我单位与其他单位或者个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等3会计凭证保管期限为十五年第六条.会计报表,依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本第二条,餐厅的食品原料中,还应把加工和创造的各种食品产品时估计浮现的损耗量之价值加入产品成本中第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支,不得摊入成本第四条.客房部设备的损耗,客用零备品消耗等应做为直接成本为了加强酒楼往来款项的管理,控制应收款项的占用,减少坏账损失特制定本制度
一、应收账款
1、应收账款是顾客就餐时以记账签单情势或者持记账式优惠券而构成的酒店应收而未收的就餐款项
2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人凡是要挂账的单位和个人,酒楼应对其信用状态进行认真的调查和正确的估计,因过失造成的应收账款呆账的,要追究当事人的经济责任,对信誉差的单位和个人,应杜尽赊账行为
3、应收账款发生后,财务部份应催促经办人与往来单位和个人对账,要进行应收账款的账龄分析,保证应收账款金额正确无误,并及时作好催收工作酒楼的应收账款应自消费日起30日内收回
4、在呆账发生后,财务会计应写动身生呆账的具体进程及催款情况
5、酒楼一概不提坏账豫备,发生的坏账损失经总经理审批,然后交董事长或者其授权人审批,酒楼财务会计再进行相应的账务处理,计进管理用度
二、其他应收款
1、其他应收款是酒楼除应收账款、预支账款之外的其他各种应收暂付款项,包括各种赔款、罚款、存出保证金,应向职工收取的各种垫付款项等
2、酒楼发生的其他应收款应及时、正确作账务处理,并留意催收,其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回触及应收职工个人的款项不能按时收回的,应从职工当月个人的工资中扣回
三、内部挂账及免单的处理
1、系统内各单位消费(含挂账),按
8.8折(仅指菜品)计价;系统内个人消费(含挂账),按
8.5折(仅指菜品)计价
2、总经理享有免单权,但需注明具体事由,每一个月由财务部将总经理免单明细交董事会审查报销制度
1、报销职员将有关发票粘贴附在用“度报销单”或者货“款结算凭据”后,小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上,大张票据不能胶水粘贴,用大头针或者回形针别好为好
2、根据原始单据分类按规定照实正确填写用“度报销单”或者货“物结算凭据”,由部份负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的彻底性、票据的合法性、填写的规范性等,再交总经理审核并签署报销意见同“意报销(支付),同“意报销(支付)多少元”、不“允许报销(支付)”字样总经理签字时,不得只签姓名,不签意见
3、财务会计有权对违规超支用度和不真正的票据不予报销4出纳凭上述签字齐备的用“度报销单或者货”款结算凭据”支付货币资金
5、总经理报销用度必须经董事长或者董事长授权人签字认可,其所报销用度不得让他人代报,否则财务室有权不予报销;总经理助理报销用度,必须经总经理签字认可,否则不予报销若有违反,对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于50元/人)的罚款,并退回违规所得
6、报销程序经办人填写用“度报销单”或者货”款结算凭据”一部份负责人签字——财务会计签字一—总经理签字——出纳复核报销借款制度为了加速酒楼活动资金周转,保证寻常经营的正常开支,规范借款程序,特制定本制度
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为2000元,吧台收银员备用金定额为3000元
2、借款实行定额控制,前账不清、后账不借的原则
3、采购职员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超越其定额备用金时,应正确填写借款单,经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支
4、其他职员因公借款时,应填写借款单,经部份经理签字,财务会计审核,总经理签字批准
5、因公办事或者出差职员凡在财务室有借款的,不得逾期报账或者***私用,事完三天内应清算自己的账务,三天后财务室将敦促报销,否则财务室有权在发工资时抵扣借款
6、酒楼原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,但应控制人数、时间,且部份负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内回还
7、借款程序填写借款单一财务会计审核—总经理批准—出纳处领款支票、发票、印鉴管理制度
一、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款、取款、转账业务
2、为保证资金的安全,不得在同一银行开立几个账户,同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算
3、不得出租、出借或者转让银行账户给其他单位和个人使用
4、支票由出纳员保管放进保险柜支票使用时须填写空“缺支票签发领用登记薄”,填写收款人、日期、用处、金额、支票号码,经批准后加盖印章,领用人签字备查
5、对填写错误的支票,必须加盖作“废”戳记,与存根一起装订在当月的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记
6、不得签发空缺支票和远期支票
二、发票管理1建.立发票领用登记表,领用发票时须由领用人签字
2.出纳员应随时把握发票购、用、存情况,避免发票短缺影响正常营业
三、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管,严格依照规定用处使用1财务专用章由财务会计保管2保存银行私人印鉴章由出纳保管
2、签发支票或者其他业务需盖章时,必须由保管人亲身盖章印章不得随便借给他人,否则由此引起的题目由保管职员负连带责任
3、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定职员,须经董事长审批现金管理制度
1、使用现金结算范围1员工工资、津贴2各种劳保、福利费和国家规定的个人的其他支出3向个人收购农副产品和其他物质的价款4出差职员必须随身携带的差旅费5结算出发点1000元以下的零星支出不属于上述现金结算范围的款项支付,应当以支票进行结算,特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理
2、库存现金限额规定酒楼库存现金不得超过5000元,超过限额的现金应及时存进银行,低于限额时可视情况从银行提取补足,特殊情况上报总经理审批
3、财务职员从银行提取现金,应当填写空“缺支票签发领用登记薄”,并写明用处和金额
4、符合现金结算范围的,凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或者领款凭证,经手人签字,财务会计审核,总经理批准后由出纳支付现金
5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位,必须以转帐支票付款,不得以现金或者现金支票情势支付库管制度
一、库管工作的基本要求必须真实反映本店经营所需的各种物质的进、销、存情况,为财务提供原始、真实、正确的营业本钱资料,必须对库存物质的安全、彻底负责
二、库房的工作环境要求
1、库房物品堆放必须按品种、规格分类寄存,整齐有序,贴上标签各类物品不得杂乱混放
2、保持库房地面整洁、卫生、干燥,弄好六“防”工作
3、闲杂职员不得随便进出库房
三、库管计量、计算工作要求
1、库管员开单或者记账时先后使用计量单位必须同一,若浮现计量单位混用所造成财务混乱、本钱反映不真实等损失,由库管员承当如酒水进库不能按箱、件为单位,应以其彻底的最小计量单位瓶必为进出库计量单位
2、对菜品计算分量时,必须以市斤或者千克或者克为计量单位如菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等
3、对每种进出库物质的计算,采用先进先出法,金额要求保存小数点后两位
四、库管员寻常工作规范
1、库管员应与采购员、各挡口厨师长密切配合,保持公道的库存量,严禁缺货现象的浮现
2、库房验收货物时,应与质检员等一起对货物资量和数目进行检查;对零星采购的物品,要检查是不是执行申购手续,未执行申购手续的,库管员有权拒收进库;属特殊情况,口头申购的,应事前通知库管;库管员应严格按《采购验收标准》组织进库物质的验收
3、库管员有权拒收变质、过期、腐品等伪劣物质进库,对水发货、菜类等可根据实际扣除一定比例的水分杂质
4、根据验收合格的物品,据实填写鲜“活食品验收单工进“库单”,经厨师长、库管员或者供货商经办人签字生效,此单一式四联,第一联交供货商作为结账凭据,第二联库管员自留登第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理
四、现金及流动资金管理办法第一条,库存现金额在集团财务及银行允许下按一定额度留取超过现额部份当天存入银行,除规定范围的特殊情况下支出以外,不得在业务收入的现金中坐支第二条现金支付范围工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出第三条.现金收付的手续和规定在现金收付时必须认真,详细审查现金收付凭证是否符合手续规定,审查开支是否合理,领导是否批准,经办人和证明人是否签章,是否有齐全合法的原始凭证第四条.在收付现金后,必须在发票、收付款单据或者原始凭证上加盖现“金收讫”或者现“金付讫第五条.主管会计每天必须核对现金数额,检查出纳库存现金情况第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用,在保证批准供应营业活动正常需要的前提下,以较少的占有资金,取得较大的经济效果第七条.要求各业务部门在编制计划时,严格控制库存商品,物料原材料的占用资金不得超过比例规定,即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外,原则上不得使用流动资金,只能压缩超储的商品、物料,以减少占用资金第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的耍求前提下,加速资金周转,扩大经营,减少流动资金的占用
五、收取支票管理办法第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章,是否有开户银行名称、签发单位及磁码,不得有折痕第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话第三条.支票有效期为十天第四条最低起点为100元
六、盘点管理制度第一条.目的为保证存货及财产盘点的正确性,使盘点工作处理有章遵循,并加强管理人员的责任,以达到财产管理的目的,特制定本办法第二条.盘点范围
(一)存货盘点系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等
(二)财务盘点系指现金、票据、有价证券
(三)财产盘点系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点
1、固定资产包括土地、建造物、机器设备、运输设备、生产器具等
2、代保管资产系由供货商提供,使用后结帐的物品
3、低值易耗品购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等第三条.盘点方式、时间
(一)年中、年终盘点
1、存货由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时,实行全面总清点一次,时间为年中盘点时间是6月30日、31日;年终盘点时间是12月30日、31日
2、财务由财务部主管会计盘点
3、财产由各部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面清点
(二)月末盘点每月末所有存货,由各部门及财务部实施全面清点一次,时间为每月30日第四条.人员的指派与职责
(一)总盘人由总经理任命、负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决
(二)主盘人由各部门负责人担任,负责实际盘点工作的推动和实施
(三)盘点人由各部门指派,负责点计数量
(四)监盘人由总经理派人担任
(五)会点人由财务部指派,负责会点并记录,与盘点人分段核对,确实数据工作
(六)协盘人由各部门指派,负责盘点时料品搬运及整理工作
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设路盘点人、会点人、抽点人,其职责相同第五条,盘点前的准备事项
(一)盘点编组由财务部于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排盘“点人员编组表”、盘点时间等,交总经理审批后,发布实施
(二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当,所需盘点表格,由财务部准备
1、存货的堆,应力求整齐、集中、分类
2、现金、有价证券等,应按类别整理并列清单
3、各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点
4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕,并将有关单据如入库单、领料单等装订成册(一月一本)第六条.盘点实施要求
1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行,不得徇私舞弊
2、盘点时要力求物品的安全
3、盘点结束时,要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认
4、盘点结束后,由财务部将盘点情况进行总结,上报总经理,特殊情况要着重指出,盘点结果进行存档
5、根据盘点情况,对盘亏盘盈等情况做出处理决定,并存档
七、出入库管理办法第一条.出库时间定为每星期
一、
三、
五、日的下午三点至五点(特殊情况除外)第二条.办理出库必须由总经理在内部直拨单或者出库单上签字方可出库第三条.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品;而出库单用于后勤部门(工程、保安、办公室、配送)领用物品第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续,并且要有入库经手人的签名原材料中的菜品、纯净水生产原料要直拨入厨房和生产部,只需要办理验收手续即可第五条,固定资产购入验收后直拨入使用部门,直接填制固定资产管理卡片,不需要填写入库单第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督,发现问题应不与办理入库手续
八、固定资产管理办法第一条.公司全部固定资产,包括主楼、办公楼、厂房、职工宿舍、其他园林建造、机械设备、大小汽车的帐务管理和计提折旧等,由财务部负责实物管理按哪个部门使用,就由哪个部门管理的原则进行分工第二条.建立固定资产卡片,详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点第三条折旧年限房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年第四条.折旧计提方法采用使用年限法
九、原材料及其他物品采购管理办法第一条.由厨师长、生产班度根据宴会预定单参照厨房库存及生产计划,提出采买计划第二条.将采购计划送交财务部审核第三条.由财务部填制请购单送总经理批准后交由采购员第四条.采购员要负责将价格真实、准确、清晰的记录于请购单上篇二酒店财务管理制度酒店财务管理制度
一、总则
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度;
2、为规范公司日常财务行为,合理控制费用支出,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;
二、财务部门安全管理规定
1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定,结合财务工作进行定期安全检查,发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理
2、营业结帐完毕,财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人,锁入专用保险柜,酒店内无零散点不得存留现金过夜
3、出纳室为财务部重要部位,除专人在内工作外,其他无关人员不得入内
4、财务人员去银行取现金、支票等,未经批准不许在途中办理任何与此项工作无关事宜
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品各种钥匙印章指定专人保管,不得将钥匙带出酒店或者随意放在不安全的地方
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用保险柜只许用来存放备用金,不许私自放杂物等与工作无关的物品保险柜钥匙不许丢失,备用钥匙由保管,查库时备用
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙,不得将保险柜密码外传,过节或者放假时,要与人事部配合,对保险柜加封
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定
1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为2000元,前台收银员备用金定额为3000元
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超出其定额备用金时,应正确填写借款单,经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续
4、其他暂时借款如业务费、周转金等借支,借款人员应及时报帐,不得逾期报账或者公款私用,事完三天内应清算自己的账务,三天后财务室将催促报销,否则财务室有权在发工资时抵扣借款,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支
5、借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回
6、酒店原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,但应控制人数、时间,且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内归还第二条借款流程
1、借款人按规定填写《借款审批单》,注明借款事由、借款金额(大小写须彻底一致,不得涂改)、支票或者现金
2、审批流程财务部初步审核一一>主管部门经理审核签字-总经理审批
3、财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续
四、日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算第二条费用报销的普通规定
1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名;如无法取得发票,必须取得该报销事项的收据,并用相应金额的其他发票抵充该项报销,其他发票包括餐票、交通票、超市或者网上商城购物发票等其他发票
2、填写报销单应注意根据费用性质分类填写对应单据;严格按单据耍求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须彻底一致(不得涂改);简述费用内容或者事由
3、报销人员将有关发票粘贴附在费用报销单”或者货款结算凭据”后,小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上,大张票据不能胶水粘贴,用大头针或者回形针别好为宜
4、按规定的审批程序报批费用报销的普通流程经办人填写费“用报销单”或者货”款结算凭据”冏3门主管经理审批一会计复核一总经理审批一到出纳处报销
5、出纳凭上述签字齐备的费用报销单”或者货“款结算凭据”支付货币资金
6、总经理报销费用必须经董事长或者董事长授权人签字认可,其所报销费用不得让他人代报,否则财务室有权不予报销;部门经理报销费用,必须经总经理签字认可,否则不予报销若有违反,对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于100元/人)的罚款,并退回违规所得第三条差旅费报销制度及流程
(一)费用标准
1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发票额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部份由员工自行承担
2.伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴
3.宴请客户需由总经理批准后方可报销款待费
4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用
(二)报销流程
1.出差申请拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及估计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准
2.借支差旅费出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项
3.购票出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票
4.返回报销出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支第四条办公费、低值易耗品等报销制度及流程(-)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责
(二)报销流程
1.购置申请公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批
2.报销程序报销人先填写费用报销单(附原始单据),按日常费用审批程序报批审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款或者冲抵借支
3.费用归集财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用第五条款待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
(一)费用标准
1.款待费为了规范款待费的支出,大额款待费应事前征得总经理的允许
2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司统一管理,各部门培训需求应及时报送总经理助理总经理助理根据实际需要编制培训计划报总经理审批
3.资料费在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》,在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)
4.其他费用根据实际需耍据实支付(二才艮销流程L款待费由经办人按日常费用报销普通规定及普通流程办理报销手续
5.培训费由总经理助理根据审批程序及报销程序办理报销手续
6.资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续
7.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理
(三)、报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下篇三酒店基本财务管理制度酒店财务管理制度
1、为了规范“XXX酒楼的财务行为,加强财务管理,特制定本制度
2、本制度合用于“XXX餐”饮连锁有限公司
3、酒楼的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受董事会的检查和监视
4、酒楼应当建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,进步经济效益,做好财务管理基础工作
5、酒楼财务部份应当履行财务管理的职责,做好财务计划、控制、监视、预算、分析和考核工作财务会计岗位职责
1、财务会计行政上回属酒楼总经理领导
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施寻常会计核算和财务管理,积极参预酒楼经营管理工作
3、依照国家税法规定定期报税,诚信纳税,调和好企税关系
4、加强酒楼财物管理,定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查,保证账实符合
5、坚持原则,严格按规定开支酒楼用度,认真审核原始单据,把好用度报销关,有权对不真实、分歧法的票据不予报销;对员工辞职或者调动,须见员工离职表中库管员的签字
6、加强本钱管理,严格控制采购本钱和生产加工本钱,有权对高于定价或者不符合规定的物质拒付货款
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表,并进行财务分析,做到数据真实、计算正确、内容彻底、账表符合、说明清晰、分析得当、口径一致
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料,负责对财会资料和文件进行回档管理,不得外借和泄漏公司贸易秘密.
9、有权对酒楼所有职员违反财经制度的行为进行制止;有权对给酒楼造成损失职员应承当的经济责任提出处理意见
10、每一个月至少协助总经理召开一次经营状态分析会,有义务向总经理提供相干资料和数据,但财务资料不能提出财务室
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等出纳员岗位职责
1、严格遵守《财务管理制度》,按规定办理现金收付和保管库存现金1按时到吧台收取营业款,第二天上午足额存进开户银行,不得坐支现金2不得私自挪用***,不得用白条抵库,做到日清月结,账实符合若发现现金长余或者短缺,应即将查找原由,及时告财务会计进行处理,不得擅自用盘点的长款抵补之前的短款3负责催促本店职员的用度报销和借款回还,以完结财务还款手续4负责对吧台备用金进行盘点检查5接受财务会计定期及不定期现金盘点检查,并填制现金盘点表6编制现金及银行存款日报表,于第二天上午12时前上报财务会计审核确认
2、按规定正确、及时地办理银行结算业务
3、登记现金日记账和银行存款日记账1设置现金日记账和银行存款日记账,根据审核无误的收付款凭证,逐笔逐日及时进行登记;账目必须日清月结,账实符合2月终预会计现金总账和银行存款总账核对,做到账账符合.3每一个月及时与银行对账单相互核对,并必须经过财务会计审核,双方签字盖章后与当月凭证装订成册若有差异应及时查明原由,属于记账过失的应及时更正;属于未达账项造成的,应编制银行存款余额调理表进行调理
4、保管有关印章、空缺支票;妥善保管现金及转账支票,并按银行规定正确填写支票,不得签发空缺及远期支票;使用时应填制《支票领用存登记表》,接受财务会计月终对空缺支票的盘点检查1妥善保管发票,设置发票领用登记薄,登记吧台所领用发票数,由领用人收银员签字2月终对吧台剩余发票进行盘点,并接受财务会计对发票盘点检查3对收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违游记为,应及时向财务会计报告4必须妥善保管银行印鉴,严格依照规定用处使用
5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等
6、按时完成财务会计交办的其它事宜库管员岗位职责
1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物质的验收、进库、发放、保管、盘点,做得手续清晰、数字正确、保管得当,开单迅速、不出过失
2、认真登记商品材料数目金额明细表,每一个月结帐应与盘点数相核对,发现差异,应查找原由,及时处理
3、严格按《库管制度》进行库房管理工作1坚持四“个制止”制止无关职员进库;制止为个人寄存物品;制止在库房饮酒、吃零食;制止危wei险物品与其他物品混贮2做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等六“防”工作3科学贮存保管、控制库存业务;公道制定库存物质补充计划,并填制《物质申购单》,控制最高库存量和最低库存量;随时把握库存状态,及时提供库房物质进、销、存的数据,充分发挥库房蓄水池作用4按时向财务室上报《存货进销存明细表》
4、不得以权谋私,不得向供货商索贿、索物或者接受其宴请文娱等
5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等
6、做好出进库物质管理工作,开源节流,完善财务手续
7、完成财务会计暂时交办的其他事宜收银员岗位职责
1、收银员业务上属于财务部指导,行政上属于前厅领导
2、依照前厅职员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒水、香烟等名称、数目、正确输进电脑,及时核对
3、对结账单记载的金额正确、及时、快速收款,打印发票,并加盖印章
4、逐日根据汇总金额填写交款单,与点菜单、结账单一起于第二天交财务室审核
5、无权私自改单,交款单结帐必须连续编号,报废结算单经相干职员签字确认后也一并交财务室审核;无权单联让相干职员签字改单,只能双联签字改单
6、对营业额的正确性、安全性负责妥善保管营业尾款,拒收假丁币,否则发生短缺责任自负
7、守旧经营秘密,不得随便流露酒楼经营秘密,不得随便给顾客多开辟票
8、遵守前厅相干制度,及时发现搜集、反馈客人意见
9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁,与前厅要求一致
10、及时完成领导安排的其它暂时任务记单员岗位职责
1、根据记单控制程序填制结算单,菜品、数目、金额应真实正确,金额大小写一致,若有过失责任自负酒店财务管理
2、结算单必须整联复写,不得单联填制
3、逐日将结算单、点菜单于第二天上午汇总后一起上交财务室
4、免单需由经办人签署原由,由总经理签字免单不得打折;打折需由有关领导按权限范围签字,具体参照酒店有关管理制度执行;记单员应按规定见既定领导签字后再进行免单或者打折处理
5、妥善保管好结算单据,遗失按每张200—500元予以处罚
6、不得以权谋私,伙同他人做出侵害酒店利益的事情,一经发现,赋予重罚,对情节严重、性质卑劣者赋予除名处理
7、必须亲身在点菜单配菜联上加盖确“认”章,不得由他人代盖,同时核对点菜单配菜联与记账联各项目是不是一致
8、接受财务会计的业务指导、检查、考评应收款项管理制度。