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文本内容:
尽职调查需提供的相关文件资料清单(财务部分)每个目标公司应提供的资料•目录调查事项文件/资料说明财务报表支公司设立以来及最近的验资报告
1.1股东及出资的情况说明
1.2公司设立以来的注册资本变更、出资人变动等情况说明
1.3现行主要会计政策折旧摊销方法、坏帐计提、各类准备、资产管
1.4理等、财务基本情况★项目的竣工决算文件
11.5后续投资和融资安排(包括未完成的建设)
1.6财务制度支财务管理制度及主要流程说明(销售及收款流程、采购及付款流
1.7程、财务结账流程)公司内部控制体系和内部控制制度
1.8公司财务组织机构和人员配置
1.9近三年的审计报告
1.10银行对账单
1.11贷款卡清单L12最近年的收入项目的数量统计表及记录文件
2.13最近年的收入项目的价格以及价格的调整,包括最近的价格调整
2.23年度、调价公式和调整所依据的文件★、收入与特许经营期2公司收入项目的收取流程、收取周期和所涉及的部门、单位及经办
2.3★人,实际的结算价格和金额支能够说明特许经营期商业运营期实际的起始和终止时间的文件★
2.4若无运营数据,请提供收入预测及依据
2.5近三年及最近一期报表日各会计报表主体负债明细,包括贷款人、
3.1借贷合同、借款金额、期限、利率以及担保情况等★近三年及最近一期报表日各会计报表主体的★
3.
2、重大债权、债务★3应付帐款和预付帐款按供应商和性质明细及帐龄分析其他应付款明细及账龄分析应收账款明细及债务人名单其他应收款明细及债务人名单外汇借款的外债登记证
3.3融资租赁合同,如果是国际融资租赁,还需要提供相应的外债登记
3.4证国家或地方给与公司的任何补助/补贴的协议、批准或其他安排的
3.5文件,以及政府机构对公司提供融资协议等文件,包括法律、法规、政策对该等融资所做的限制因环保、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生的
3.6公司内部和关联交易关系介绍,具体到各实体同所有关联企业的交
4.1侵权之债数额及债权人名单(如有)易关系、原因以及内部融资安排支近三年及最近一期关联方交易发生额汇总近二年及最近一期的关
4.
2、关联方、关联方交易4联方往来余额明细;解释交易性质和主要交易条款支及同业竞争请提供公司主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员、或与
4.3前述人员关系密切的人士控制的控制的其他企业或单位的清单公司与控股股东及其关联企业之间是否存在同业竞争关系,请就关
4.4联企业名称、竞争领域、产品提供说明公司控股股东对同业竞争采取的措施
4.5近三年的年运营成本费用明细表(包括原材料、燃料、辅料、电费、
5.1水费、废水、废渣、运输、维修、人员费用等)、以及保险费用、折旧费用、土地费用、管理费用及财务费用明细、运营成本费用★5公司参加的社会保险及险种、单位的缴费比例及缴纳额明细
5.2公司住房公积金的缴费比例及缴纳额明细
5.3若无运营历史数据,请提供成本费用预测及明细.
5.4设立以来及最近一期报表日各会计报表主体各个资产项目的明细支
6.1公司资产对外进行抵押、质押担保或被司法机关查封、扣押情况以
6.2及其他使该项资产权利受到限制的情况,请提供相应的证明文件、资产基本情况★6支发起人或股东投入的实物资产、土地、知识产权等是否办理了过户
6.3手续及其相应证明,如尚未办理请说明原因在建工程在建工程项目许可、包括建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证等
7.1签订的工程承包合同,勘察、设计、监理合同等
7.2垃圾处理设施(构筑物/设备等)名称、用途、购置时间、成新度、折旧年限、原价、净值、净额、
7.3折旧方法、技术先进程度及报废和更新的可能性、主要固定资产★7主要垃圾处理设施的竣工决算文件
7.4自设立以来进行的重大资产收购、处置等行为的基本情况及其相关资料
7.5对于未竣工决算工程,请提供在建工程明细资料,包括工程预算、总包合同,分项承包合同,工
7.6程付款情况等有关资料公司为所有人的注册商标、权属文件及注册登记证明
8.
1、无形资产和知识产
88.2公司所拥有的专利情况说明及专利权证书、申请文件等权公司拥有软件着作登记证书和软件产品登记证书
8.3公司许可他人使用或实施公司拥有的知识产权所签订的许可合
8.4同及登记、备案文件相关的专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同或转让合同
8.5他人许可公司使用或实施公司拥有的知识产权所签订的许可合
8.6同及登记、备案文件相关的专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同
8.7域名登记证书、使用协议等
8.8潜在知识产权争议或纠纷情况
8.9所拥有其他知识产权文件
8.10对外出资的基本情况(出资金额、被投资方)及出资证明★
9.1对外出资的相关审批文件及证明文件
9.
2、对外长期投资9参股、控股公司的基本情况
9.3分支机构设置情况
9.4房屋、土地使用权的情况★
10.1现使用的房屋基本情况清单
10.
2、房屋、土地使用权10土地评估报告(如有)
10.
3.相关的房屋使用权证、房屋购买合同、房屋租赁合同等,如不能14提供相应的权属利证书,请说明原因及是否存在产权纠纷相关的国有土地使用权证、国有土地使用权出让合同、土地使用权
10.5转让合同、土地租赁合同等,如不能提供相应的权利证书,请说明原因及是否存在产权纠纷如为划拨土地,国土管理部门关于国有土地使用权划拨的批文支土地出让金、土地使用权转让费、土地使用费缴纳凭证或征地费用
10.6的支付凭证(如有)包括土地补偿、安置补助费、青苗补偿费等十现有在建工程的基本情况,并请提供相应的立项、规划、用地、开
10.7工等政府规划审批文件★.请说明是否对以上资产进行抵押,如是,请提供抵押协议及其他18相关文件说明对于未取得权属证书的土地使用权、房屋的资产,请详细说明取得
10.9依据并提供相应资料,并请说明未办理(取得)权属证书的原因,预计取得权证的时间重大合同支特许经营合同★1k
11.1主要销售项目销售合同支
11.2生活垃圾供应协议★
11.3借款合同(与主营业务相关的借款合同,尤其是集团未偿还贷款协
11.4议及担保、保证合同)★抵押合同(如有)
11.5工程承包合同、监理合同等与工程建设有关的合同
11.6生产设备采购合同
11.7主要原料、燃料采购合同
11.8土地、房屋、重大设备租赁合同★
11.9公司国税、地税税务登记证
12.1请说明公司的税收政策,提供执行的税种、税率及其依据一览表,
12.
2、纳税情况十12如享受任何税收优惠或政府补贴,请说明优惠政策具体情况及其执行依据(提供依据文件)进口设备关税豁免批文(如有)
12.3完税凭证及税审报告
12.4自设立以来公司和/或下属企业与政府税务部门之间的所有税务
12.5稽查报告、备案材料、报税表及纳税信用等级证明等其他函件公司和/或下属企业为当事方的所有税项分担或税项分配协议
12.6公司和/或下属企业自设立以来的重大税务问题(包括但不限于税
12.7务机关或海关要求补税或罚款或正在调查)有关的文件和情况说明如有欠缴税款情况,请说明其税种、金额、欠缴原因及其处理情况
12.8等公司是否因税收问题而受到税收征管部门的处罚,请提供说明文
12.9件以及包括各地税务局发出的缴款/处罚通知书在内的一切有关文件。