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文本内容:
类固定资产管理办法IT(2021版)
1、目的为规范公司内部IT类固定资产的管理,特制订此办法
2、适用范围本办法适用于XX公司内所有IT类固定资产的管理(包括XX区域,及XX分销商等)
3、基本规定
3.
1、IT类固定资产定义IT类固定资产是指品类为固资且使用年限超过X年,且单价大于XXXXX元的IT类办公设备如服务器、台式机、笔记本、摄像机、照相机等IT类固定资产所有权归公司所有,公司授权IT资产管理组负责上述资产的实物管理工作(本办法中“固定资产”均指“IT类固定资产”)
3.
2、固定资产的申请固定资产的配置由IT资产管理组规定,并根据需要及时调整在员工如需更换或新增固定资产时,需在系统内提交《固定资产申请流程》(直属TL审批),资产管理员收到流程后查询库存情况,如有闲置进行调配使用;如无闲置资产,参照《采购管理制度》进入采购环节如有预算外需求,需要按照预算外申请审批流程进行审批审批通过后,联系资产管理员,资产管理员参照
3.3描述进行资产审批采购资产准备好由资产管理员通知申请人领取资产,申请人领取完成后资产管理员进行对应资产出库操作
3.
3、固定资产的采购
3.
3.
1、资产管理组统一采购的资产采购金额小于X万元(不含)的日常办公固定资产采购工作可由资产管理组根据实际情况参照《采购管理制度》规定自行完成采购;采购金额大于X万元(含)的IT类固定资产采购工作按照采需分离流程,由采购部进行供应商询比后采购
3.
3.
2、由资产管理组统一采购,需求部门可参照《采购管理制度》规定,在当地自行寻找三家供应商,发资产管理员(须附部门VP以上审批邮件),资产管理员作为归口参照统一采购流程进入资产采购环节
3.
4、固定资产验收及入库
3.
4.
1、资产到货,由资产管理员及申请人共同进行验收,验收合格填写《验收单》(模板见附件);验收不合格的资产由管理员办理退换、索赔、拒付等事宜(《验收单》一式两份,供应商、资产管理组各留存一份原件,申请人可留存复印件
3.
4.
2、资产验收合格后,由资产管理员录入资产SN码(产品序列号)或其他唯一可索引码并生成资产编码,粘贴在设备表面处,确认入库
3.
4.
3、区域(除XX地区)新购资产,需区域IT或IT授权人验收验收合格,区域IT提供资产照片
一、SN码(产品序列号)或其他唯一可索引码给总部资产管理员两个工作日内在资产管理系统中办理信息录入录入完毕后,区域IT将资产编码邮寄至申请城市粘贴拍照并发总部资产管理员专员,完成入库
3.
4.
4、资产编码规则A+年份+月份(01顺序编排)+顺序编号(0001顺序编排)
3.
5、固定资产的归还
3.
5.
1、员工换领设备,需在系统内发起资产归还流程当归还流程节点到达资产管理员时,由资产管理员核对与系统申请单中归还资产配置一致后,方可进行资产入库
3.
5.
2、员工离职前须先将名下资产发起归还流程在归还资产时,发现因个人原因造成损坏、缺失零件等情况由员工个人承担,并按照本办法
3.10进行赔偿
3.
5.
3、资产归还时,使用人需保证设备可以正常使用,如有异常需经使用部门维修至正常使用状态方可办理归还入库流程
3.
6、固定资产的报废
3.
6.
1、凡是满足以下条件之一的固定资产可以申请报废
(1)申请报废的固定资产已超过其使用年限,且功能已达不到使用的标准
(2)固定资产损坏已经不能修复或因原供应商倒闭或市场上无配套配件而导致无法维修的情况
(3)保修期外,维修成本高于资产净值50%o
(4)固定资产丢失,按照规定已经完成赔付的
3.
6.
2、待报废的IT类固定资产由资产管理组收回、统一处理;
3.
6.
3、报废资产以公司内部出售或外部回收公司出售、捐赠、销毁的方式进行,资产管理员编制报废方案(含供应商询比、预计报废金额等)需经资产管理组、财务部审批,通过后可进行资产实物处置,所得金额(如有)交财务
3.
7、固定资产的盘点资产管理组对固定资产实行定期实物盘点清查(每年至少一次),目的是保证资产与资产台账相符,核实实际使用现状,保证资产的安全、完整;盘点由资产管理员编制盘点方案,财务部进行抽盘,资产管理组总监、财务部总监审批后可执行实物盘点结束后,由资产管理员、财务会计进行账目核对,核对无误后由资产管理员编制盘点报告,提交资产管理组负责人、财务部负责人、CF0进行审批
3.
8、固定资产的使用及责任
3.
8.
1、员工应爱护公司的固定资产不得随意拆卸或相互调换使用,遵循“谁使用、谁负责”的原则
3.
8.
2、公司的所有固定资产必须指定责任人员工个人领用的资产,使用人即为资产管理责任人;属于部门的固定资产(如服务器等)由该资产所在部门负责人指定责任人(责任人同时进行资产领用);属于公司的公用资产由资产管理组安排责任人,进行领用(如打印机等)
3.
8.
3、员工对其名下的资产完好性及所发生的费用负责,不允许私下转借,其部件不得随意拆卸如设备发生损坏,属于人为造成的,由该员工按照本办法
3.10进行赔偿;属于自然耗损的,公司负责进行维修或更换
3.
8.
4、员工离职时,必须将名下所有的固定资产归还给资产管理组,资产管理员检查该员工名下的固定资产明细,确认无误给与审批资产接收人应当仔细检查,如有问题及时协商解决,否则在移交后出现的问题由接收人负责
3.
8.
5、由于责任人保管不当,导致固定资产发生丢失或毁损,无论发生在何处,一律由个人负责赔偿赔偿标准参照本办法
3.10,如员工在职期间(最后工作日前)未完成赔付,则公司有权直接从员工工资中扣除资产赔偿款,工资不足以偿还赔偿款的,公司保留通过其他方式向员工追偿的权利
3.
8.
6、如发现私自更换、损坏或拆卸固定资产等行为,IT部有权中止其设备的使用权,并追究设备责任人的责任
3.
9、固定资产的借用员工因工作需要或设备送修需借用设备的,在系统中提交《资产借用申请》,至资产管理员处登记后方可借用,最长可借用XX天
3.
10、固定资产赔偿标准
3.
10.K损坏赔偿
3.
10.
1.k人为损坏的界定公司有权按照如下流程对资产损坏的原因进行独立界定,如果公司界定为资产损坏属于人为损坏,则员工应当按照本制度规定的赔偿标准执行赔偿公司资产在保修期内均有保修服务,资产损坏后,员工应在第一时间联系IT进行维修,IT会联系厂商或维修商进行维修,经厂商或维修商检测不在保修范围内和经其检测属于人为损坏的,公司即可认定为人为损坏资产损坏后,经检测因员工未及时联系IT进行维修造成损失扩大的,因员工为资产的管理人,应承担保管义务,所以扩大的损失部分亦认定为人为损坏以下情况除外笔记本、无线设备等电池续航问题
4.
10.
1.
2、人为损坏赔偿标准a)有残值固定资产由IT部门联系公司维修商进行检测并报价,再由员工直接支付给维修商实际的维修款维修商反馈已经无法维修的资产,则按照员工上报资产损坏时当月资产残值的50%进行赔偿,如残值低于资产原值10%,则按照资产原值的10%进行赔偿维修前,员工应妥善处理公司设备资产内保存的公司信息、资料等,时刻注意公司信息安全问题b)无残值固定资产使用年限超过3年的资产被认定为无维修价值,按照资产原值的10%进行赔偿c)IT耗材、配件损坏无需员工赔偿,但是员工必须交回损坏的物品,以“坏”换“新”,如无法提供原损坏的耗材、配件,均按照丢失处理、丢失赔偿
3.
10.
2.
1、被盗丢失的界定公司有权按照如下标准对资产是否为被盗丢失进行独立界定如资产被盗,员工应第一时间向当地派出所报案,并获取派出所出具的“案件受理回执单”员工提供出“案件受理回执单”的,公司即可认定资产为“被盗丢失”,如无法提供该证明,公司即可认定资产为“无故丢失”
3.
10.
2.
2、丢失赔偿标准a)被盗丢失按照员工上报资产被盗丢失时(以“案件受理回执单”中记录的资产被盗日期时间为准),财务系统内记录的当月资产残值进行赔偿,但不得低于资产原值的20%o如残值低于资产原值20%,则按照资产原值的20%进行赔偿b)无故丢失按照员工上报资产丢失时,财务系统内记录的当月资产残值进行赔偿,但不得低于资产原值的35%如残值低于资产原值35%,则按照资产原值的35%进行赔偿Oc)IT耗材、配件丢失按照耗材、配件的原值照价赔偿包括但不限于笔记本电源适配器、IP电话、充电线、数据连接线、Macbook相关转接头、iMac配套键盘鼠标等
4.实施与修订
4.
1、本制度解释权、修订权归资产管理组,本制度未尽事宜由资产管理组负责说明
4.
2、本制度自下发之日起开始执行附件《验收单》模板验收单物品名称品牌型号描述数量单价小计备注合计交货公司名称联系人及电话交货地址验收人签字日期。