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建筑公司内部管理制度考试XX试题题库
一、单项选择题
1、2014年公司将以中国共产党十八届三中全会公报精神为指导,以华信集团董事会精神为指南,以公司全面工作争第
一、服务细节创效益为理念,全年工作目标是OA.争取经济效益最大化B.创建“鲁班奖”优质工程C.经营收入超过10亿元D.工程项目施工承包范围拓展至辽宁省外
2、华信集团要求公司的所有工作一定要有计划性每年初要编制全年工作计划,工作计划内容包括计划完成工程量、收入、成本及费用支出、、资金需求及投融资计划、收入分配、质量和安全生产目标等指标A.安排就业情况B.经济效益水平C.企业信用评级A.三天B.十天C.十五天D.三十天
26、()负责进场材料的见证取样试验工作经验证合格的质量证明书、检验合格报告应编号登记和归档保存A.材料员B.档案员C.技术员D.试验员
27、发票上应加盖()A.公章B.财务专用章C.发票专用章D.合同专用章
28、本员工当月应发工资5,
000.00元,应缴纳养老保险、医疗保险、失业保险
204.00元本员工当月应缴个人所得税(A.
38.88B.
54.84C.
64.80D.
68.
8829、个人所得税允许扣除费用标准()A.3500元B.2000元C.3000元D.2500元
30、施工企业收入确认的时间()A.收到工程款B.按照工程形象进度比例C.每年年末D.工程竣工验收后
31、各项目部应按公司制定的费用指标计划及工程进款情况请款,实行专款专用,成本中心专管会计对款项支出情况进行监督管理项目部发生的管理费用由()签字,未经签字的费用不得报账处理A.专管会计B.成本控制中心主任C.公司主管领导D.项目经理
32、低值易耗品核算办法,采用()摊销法A.分期B.一次C.五五D.后进先出
33、对资金的使用,公司要求项目部按工程进度和甲方节点拨款进行批、拨款,项目部请款要(),过程中各部门跟踪监管,对不按请款明细使用资金的停拨下次请款,并内部通报批评A.专款专用B.根据实际情况使用C.按项目经理要求支付D.先付工人工资
34、2014年成本核算管理办法规定,人工费的核算要以人工费控制中心每月)日上报的各项目部当月工资月报和各工种汇总表,作为核算依据,未经)的工资不予记账A.25;审批B.28;审批C.30;审批D.25;签字
35、人工费指标除了核算发生的人工费外还包含对(等费用的核)、租赁费、辅材算A.工人伙食费B.管理人员伙食费C.机械费D.工具费
36、已经交工工程和竣工工程发生的维修费,未经(不清的不准)审批,责任界定报账A.造价部B.材料控制中心C.财务部D.工程部
37、项目部补开材料采购发票时发生的费用由审批后方可做账务处理A.造价部B.材料控制中心C.财务部D.工程部
38、临时设施、安全文明施工、安全措施费等指标费用内容涉及面较广,又不能与费用指标下发同步,根据指标的特点,要求在费用指标未下达之前,成本控制中心以审批的计划执行,费用指标下达后再作调整A.造价部B.材料控制中心C.安全部D.工程部
39、是建筑工程质量验收的最小单元A.单位工程B.分部工程C.分项工程D.检验批
40、《建筑电气工程施工质量验收规范》(GB50303-2002)是(准)的标A.强制性B.推荐性C.支持性D.建设部规定
41、基坑土方开挖的顺序在深度上应()A.分层开挖B.分段开挖C.分区开挖D.分块开挖
42、依据《建设工程质量管理条例》的规定,电气管线、给排水管道、设备安装最低保修期限为()年A.1B.2C.3D.
543、根据《建设工程项目管理规范》,分部分项工程实施前,应由()向有关人员进行安全技术交底A.项目经理B.项目技术负责人C.企业安全负责人D.企业技术负责人
44、在工程招投标确定后,工程部要进行实地现场勘查,确定施工现场位置、规划平面部署,提出施工方案;联系建设单位,收集相关施工技术资料、政府相关批件等;组织()进行审图,形成图纸会审记录A.项目经理B.造价部C.开发部D.项目部技术员(专业技术员)
45、()负责各项目部每月实际人工费的审核、批准及监督发放工作A.造价部B.材料控制中心C.人力资源部D.工程部
46、()负责组织项目部签订劳务班组和外委工程合同,建立劳务班组台帐A.造价部B.合同部C.人力资源部D.工程部
47、项目部每月()日前上报当月考勤表、工资表、工资月报表A.23B.25C.20D.
3048、项目部考勤员依据每日的()及指纹无效登记表汇总登记考勤台账考勤机影像、指纹不识别的员工,要本人补签进退场记录;实行计件工资的员工要开具完工证A.劳务班组记工单B.劳务班组组长证明C.考勤机数据D.项目经理证明
49、公司工程部规定每月工资表、月报表不及时上报,第一次对项目经理罚款()元(从项目经理个人工资扣除),之后罚款逐次递增A.200B.100C.500D.
100050、项目部的考勤机数据及考勤台账要求()上传到工程部劳务报表邮箱A.每日B.每月C.每季度D.每周
51、考勤员每天上传考勤数据及台账,如果超过三次不上传,第一次对项目经理罚款()元(从项目经理个人工资扣除),之后罚款逐次递增A.200B.100C.
50052、项目部上传工程部的完工证要有()的验收签字方可生效A.安全员B.质检员C.技术员D.核算员
53、实名发放工资时,必须由本人在工资表、考勤表、()上签字画押A.完工证B.付款凭证C.人工费无拖欠承诺书D.结算单
54、造价部需要工程部提供的资料有(A.有效的施工方案B.材料调整审批表C.节点进度描述D.完工证
55、公司项目部应向造价部上报的工程造价内容有(A.安全专项施工方案造价B.施工进度节点产值、签证变更、施工方案造价C.临建造价D.完工证
56、机械土方定额是按三类土编制的,如实际土壤为二类土,定额中机械台班另乘A.
0.84B.
0.86C.
1.18D.
1.30以下列系数(
57、梁、现浇板商品佐的损耗率为(A.
0.2%B.
0.3%C.
0.5%D.1%
58、2008定额钢筋损耗率是多少(A.1%B.2%C.3%D.5%
59、现场签证工合同中没有约定的每个工日按()元计算D.创建优质工程指标
3、在建设工程施工合同履行过程中,()应当定期填写《建设工程施工合同履行信息表》,并上报给公司合同部A.工程部B.造价部C.市场开发部D.项目部
4、()对合同争议不得隐瞒、回避和拖延,应当及时将有关情况向公司主管领导和合同部进行书面通报A.项目部B.造价部C.市场开发部D.工程部
5、公司规定材料采购合同管理流程为项目部负责起草后上报(),()核准签字后移交合同部审核,合同部核准签字后加盖印章,项目负责人及项目部材料员必须在正式合同文本上签字合同部将正式合同文本复印件下发开发部、成本控制中心、财务部及项目部)一合同履行(公司各部门按照各自分管职能负责组织项目部实施)一合同存档备案(合同部负责)A.100B.120C.75D.
15060、某工程项目施工过程中,收到的设计变更联系单,下面哪份联系单是完整有效的()A.仅收到设计院传过来的电子版联系单,并且无任何签字B.接收到的联系单只有设计者签字,无建设单位相关人员签字,并且没有任何印章C.接收到的联系单有设计者签字,有建设单位代表签字,但没有任何印章D.接收到的联系单,有设计者签字,有设计院的设计变更专用章,有建设单位代表签字,有建设单位公章
61、下列材料中,哪些是周转材料()A.钉子、电焊条B.木方、跳板C.全站仪、经纬仪D.钢筋、混凝土
62、关于施工组织设计和施工方案上报时间,下列哪种是正确的()A.接到施工图纸后十五日内上报公司总工办B.主体施工完毕再上报C.都是形式上不报无关紧要D.工程结束后统一上报
63、关于建筑工程发承包制度的说法,正确的是()A.总承包合同可以采用书面形式或口头形式B.发包人可以将一个单位工程的主体分解成若干部分发包C.建筑工程只能招标发包,不能直接发包D.国家提倡对建筑工程实行总承包
64、在施工过程中,下列哪些做法是可行的()A.建设单位代表将章戳签字齐全的设计变更联系单,下发给施工单位,让施工单位去执行B.监理工程师认为图纸某处设计不合理,下发监理通知单更改图纸,要求按监理通知单去施工C.建设单位代表在施工现场口头交待某处更改、承诺以后再补变更单D.设计单位直接将设计变更通知单下发给施工单位、无建设单位签字、盖章、并且建设单位完全不知情
65、在安全生产文明施工检查和违章处罚管理规定中,公司安全部发现问题并提出合理的整改通知及措施,但拒不接受或拒按整改方案整改施工的一次罚项目经理个人()元,分包队伍负责人()元A.5001000B.10003000C.30005000D.
50001000066、施工现场二图指的是()oA.施工现场平面图和工程立体效果图B.工程施工现场平面图和现场消防布置图C.施工现场临电布置图和工程立体效果图D.施工现场临电布置图和现场消防布置图单,项目部应()进行整改
67、安全部在施工现场检查中发现事故隐患,应立即对项目部下达隐患整改通知A.定人B.定时间C.定措施D.定人、定时间、定措施
68、造成施工生产安全事故的主要原因是“三违”即()A.违章指挥、违章用工、违反劳动纪律B.违章指挥、违章作业、违反劳动纪律C.违章指挥、违章作业、违章用工D.作业、违章用工、违反劳动纪律
69、公司安全部规定项目部提前申报安全文明施工安措费(材料计划表),必须标明()A.名称B.数量C.单价D.名称、数量、单价
70、施工现场安全技术交底应由()进行签字确认A.交底人、被交底人B.专职安全员、被交底人C.交底人、专职安全员D.交底人、被底人、专职安全员
71、人力资源部对项目部出台的管理办法中规定项目部禁止招用未满()周岁的未成年人A.18周岁B.16周岁C.20周岁D.15周岁
72、公司出台的管理办法中规定,只要进现场工作就必须签订劳务用工合同,如发现有未签订的,处以项目部及劳务分包负责人每人次各()的罚款A.500元B.200元C、300元D.1000元
73、项目部劳资专管员未能按公司规定的时间及时、准确的上报各类报表及数据的,对劳资专管员处以()的罚款A.200元B.300元C.100元D.500元
74、建设工程施工合同生效后,应当全面履行合同,以项目部为主,公司各职能部门密切配合、齐抓共管()为合同履行的实施单位A.工程部B.项目部C.合同部D.造价部
75、如果我方不能全面履行建设工程施工合同,()应当立即将相关情况报告公司主管领导和合同部,并积极采取补救措施,减少损失;遇有不可抗力等影响合同履行时,应当及时以书面形式通知业主,及时采取措施减少损失发生,并收集、保全有关证据A.工程部B.项目部C.办公室D.造价部
二、多项选择题
1、在建设工程施工合同履行过程中,项目部应指定专人负责工程索赔工作项目部应当加强索赔证据的收集和管理,主要包括()A.建设工程施工合同及设计文件、施工图纸、招标文件、技术规范;业主与总承包商的会议记录、备忘录、来往函件;经业主签认和认可的工程实施计划;B.业主负责供应的设备、材料进场时间、数量、规格和质量检查清单;施工人员计划表及施工机械、材料使用报表、财会资料;材料采购、运输、使用凭证,材料涨价资料,国家新增税种资料;C.经业主、监理公司签认的设计变更、现场签证清单和通知书;工地交接记录、施工进度、施工记录、隐蔽工程检查记录;工程(含中间工程)检查、验收记录及事故处理的资料;工程价款、预付款拨付单据;D.不可抗力造成灾害的证明文件、照片、损失清单和气象资料、鉴定报告等;各种来往文件、资料的签收记录;其他与索赔有关的证据等
2、应该严格债权管理在遇有合同对方违反约定不履行义务时,包括但不限于()等情形,需要发出催款函、履约函及其他函件的,项目部应当向公司合同部申请办理,并负责函件的送达,取得对方的签收文件;需要签订还款协议的,应当提交公司合同部和其他有关职能部门进行合同评审A.不办理结算B.不支付合同价款C.不实施约定行为D.故意制造障碍给我方造成损失
3、项目部对于合同文本的起草要做到()、()、()、合同双方责权利划分明确并符合公司相关规定项目部要设置专人管理合同,要将合同管理人员向合同部报备,人员变更时要及时报备A.内容完整B.范围清晰C.表达有条理D.项目部可以自主选择合同文本格式
4、《工程项目内部经营承包合同》采取的承包方式为由乙方对本工程死包干,其中包括()、()、()、包工期、包验收、包保修等所有甲方指定的与该工程有关的项目A.包安全B.包工程招投标C.包质量D.包人工包机械设备包材料
5、以下属于办公室工作基本任务的有(A.辅助决策B.日常管理C.公文起草D.协调关系
6、以下各种说法中,属于正确的时间观念表现的有()A.埋头苦干,不计成果B.珍惜时间,精心运筹C.循序渐进,滴水石穿D.注重计划,劳逸结合
7、以下说法正确的是()A.员工参加培训时将手机铃声调整到震动或静音,可以在会场小声接听电话B.员工参加培训应准时出席,因故不能参加者可以事后办理请假手续C.培训期间要保持正常的培训秩序,不准在会场内接打电话D.保持培训场所及周围环境的安静,严禁喧哗打闹、交头接耳
8、2014年成本控制中心以五个环节、两条主线为成本控制管理工作的重点五个环节即()核算、()核算、()核算、项目部管理费核算和()核算两条主线即事前控制和过程中的跟踪管控A.人工费B.材料费C.临时设施、文明施工和安全措施费D.节点产值
9、材料采购员、保管员要做好日常材料进场的报账和入库手续,按材料控制中心材料管理办法执行做到(
10、公司造价部的工作范围包括()A.编制施工预决算B.审核节点进产值C.审核外委工程量及分包费用的造价D.审核临时设施、文明施工和安全措施费计划
11、关于土方开挖施工方案,下面哪几项是必须在方案中提到的()A.开挖深度B.放坡系数C.开挖与回填的方式D.工作面的宽度
12、总工办公室对项目部下列哪些工作进行收集、整理()A.档案、方案B.技术联系单、工作联系单C.图纸会审记录、设计变更单D.会签单、签证单
13、混凝土构件出现细小裂缝的主要原因是()以及混凝土浇筑后没有做养护A.气温高,水分流失过快B.施工中工人往混凝土中掺入过量水份C.混凝土坍落度过大D.水灰比控制不到位
14、编制施工组织设计时,下列哪个方案需要体现出来()A.节能工程施工方案B.绿色工程施工方案C.土方开挖施工方案D.季节性施工方
15、施工组织设计中下列哪项需要绘制?()A.双代号网络图B.施工现场平面布置图C.建筑物三维图D.临时水、电平面布置图
16、按公司规定安全防护、文明施工措施费项目包括()A.文明施工与环境保护B.临时设施C.安全施工D.其它安全生产相关的费用
17、发生事故四不放过原则是()A.事故原因分析不清不放过B.事故责任者没受到处罚不放过C.广大职工没有受到教育不放过D.没有防范措施不放过
18、公司规定的安全生产管理目标是()A.杜绝重伤、死亡事故B.轻伤率不超过1%C.无大型机械设备事故,无火灾事故D.创辽宁省、市安全标准化示范工程
19、按公司规定文明施工不损坏他人的劳动成果,交叉作业时要互相谦让,保持工作场地的()A.清洁、有序B.废料要归库、归堆C.不乱扔乱放D.工完场清
20、下列哪几项是XX建筑公司的企业人才理念()A.激励人B.关爱人C.发展人D.成就人
21、下列()属于XX建筑公司对员工的处罚措施A.经济处罚B.警告C.记过D.辞退
三、判断题
1、不允许劳务分包队以公司或项目部名义对外签订任何合同,合同部不得为其合同盖章()
2、公司规定外部文件由办公室统一管理各部门在收文三日内,将文件复印件交办公室登记存档,各部门保留原件()
3、办公室严格执行“统一管理、分车核算”车辆用油管理制度,机关公车须在办公室专职人员的陪同下使用油卡加油()
4、因特殊情况不能按时参加公司组织的会议,应提前向会议组织者请假,并安排其他人员参会()
5、公司办公室证件管理遵循“一事一借、用毕归还、再用再借、谁用谁借”的原则()
6、项目部上报材料控制中心的材料计划中只需要有材料量()
7、材料采购合同意向书(供货商不需要提前入公司信息库),而且意向书中只要标明供货商的名称就可以()
8、进场材料的入库单只需要有项目经理、材料员及保管员的签字,就可以上报入库
9、项目部材料员、保管员严把进场材料的验收关
10、对于工程节点的现场剩余材料的盘点,应由材料控制中心及成本中心共同盘点,核算其节点成本()
11、现场剩余材料及各项目部互相调配的材料,项目部之间可自行调配,并及时到成本中心上账()
12、项目部材料员应做好现场材料的修旧利废工作,对施工余料、废料进行分检、回收和利用,减少材料浪费,节约资源()
13、水泥必须搭设防护棚,选择地势较高,便于排水的地方,做到防雨水、防潮湿散灰要及时清理、收集、使用()
14、项目部材料员要严把材料验收关,对直接构成工程实体并涉及结构安全和使用功能的进场物资,保证入库材料质量合格、数量准确()
15、材料采购合同经项目部材料员及项目经理与采购商协商签订后上报公司合同部()
16、原始凭证粘贴后,没有报销人签字,可以入账()
17、供应商提供的发票上收款方名称与专用收款收据上的收款方名称不一致,不能入账()
18、发票查询结果是纳税人未购买过此种发票,但纳税人营业状态为正常营业,此发票可以入账()
19、进场材料未经材料控制中心人员审核签字不准会计受理记账()
20、项目部个人垫资款项可以自行使用,不用向公司办理请款审批手续()A.市场开发部工程部B.工程部市场开发部C.市场开发部市场开发部D.工程部造价部
6、成本控制中心在审批项目部工程请款时要检查请款项目是否已签订合同,对于单笔金额超过的原则上都要签订合同,并严格按照合同约定控制合同价款结算A.10万元B.5万元C.5000元D.1万元
7、公司制定的《工程项目内部承包经营合同》是以工程项目为承包对象,以为承包人,进行工程项目管理A.项目部管理人员小班子B.项目经理C.劳务分包负责人D.项目部全体人员
21、项目部直接管理劳务班组的视为分包管理,发生的机械费、租赁费、辅材不再以进场材料确认,按拨款额持发票报账处理()
22、各项目部2013年已入账的成本费用与费用核算书中的指标比对,如有超支不予付款,由项目部自行解决()
23、节点产值的上报要求项目部造价员做到及时、准确,并对增项、外委工程加以说明,以公司工程部审批后的节点产值作为会计核算依据每月25日前报()
24、项目部发放工资必须要进行实名发放工资()
25、施工现场作业人员转换工作岗位和离岗后重新上岗职员,必须经过重新安全生产教育才答应上岗工作()
26、项目部应建立以项目经理为第一责任人的各级管理人员安全生产责任制()
27、五牌指的是工程概况牌、管理人员名单及监督电话牌、安全生产牌、文明施工牌、消防保卫牌()
28、安全检查制度是开展安全检查工作的依据和指导,必须严格执行,及时发现安全隐患、马上落实整改、整改后检查合格,方可继续施工()
29、项目部管理人员如有人员或工资发生增减变动时,必须以书面材料的形式上报公司人力资源部审批之后方可实施()
30、项目部上报的管理人员工资报表中,项目经理、出纳员、核算员、记工员的签字不允许代签标准答案
一、单项选择题:
1、A
2、B
3、D
4、A
5、C
6、D
7、B
8、D
9、B
10、C
11、B
12、D
13、D
14、B
15、A
16、B
17、D
18、A
19、C
20、C
21、C
22、B
23、C
24、D
25、A
26、D
27、C
28、A
29、A
30、B
31、B
32、C
33、A
34、A
35、C
36、D
37、B
38、C
39、D
40、A
41、A
42、B
43、B
44、D
45、D
46、D
47、A
48、C
49、A
50、A
51、B
52、B
53、C
54、C
55、B
56、A
57、C
58、B
59、C
60、D
61、B
62、A
63、D
64、A
65、D
66、A
67、D
68、B
69、D
70、D
71、A
72、A
73、C
74、B
75、B
二、多项选择题:
1、ABCD
2、ABCD
3、ABC
4、ACD
5、ABCD
6、BCD
7、CD
8、ABCD
9、ABCD10ABC
11、ABCD
12、ABCD
13、ABCD
14、ACD
15、ABD
16、ABCD
17、ABCD
18、ABCD
19、ABCD
20、ABCD
21、ABCD
三、判断题
1、J
2、X
3、J
4、J
5、J
6、X
7、X
8、X
9、X
10、XII、X
12、V
13、V
14、X
15、X
16、X
17、V
18、X
19、V
20、X
21、V
22、V
23、X
24、V
25、V
26、V
27、V
28、V
29、V
30、V精品文档精心整理著名建筑公司财务管理制度规章财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,财务部主要构成为财务部经理、会计、出纳、预结算员其工作范围和职责主要有
1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回工程款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税
2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案
3、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的业务往来和财务状况,为公司领导决策提供依据根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度第一章资金审批制度
1、总则精品文档精心整理公司款项的支付,须经公司总经理签字批准如董事长不在公司,经请示并做记录后可暂付,但随后要请董事长补签财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司主管领导批准
2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准,经总经理会签后支付,其程序按以下施工工程专用款支付审批工作流程执行⑴施工单位提出付款申请,并填写工程支付审批表2财务部审核后,报公司主管领导、总经理审批⑶公司主管领导、总经理审批同意后,财务对外付款工程款的审批应按以上流程依次进行,不得空缺事后补签如对已签部分有异议的可与相关人员沟通,有分歧的报领导解决精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理
3、行政费用支出管理制度⑴公司管理人员的费用报销,须经公司董事长批准后财务方可报支⑵涉及应酬等非正常费用,须公司董事长批准
4、公司差旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴⑵公司职员出差根据需要,由总经理决定选用交通工具⑶公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行A、房租标准一般职员,房租标准为XX元/日B、出差补贴市内补贴每人XX元/日,市外补贴每人XX元/日C、职工出差来回车费实报实销,出租车不在报销范围内如因特殊情况需乘出租车,需事先请示公司分管领导同意,方可报销D、驾驶员出差补贴按每天XX元计算4实际报销金额超出公司的补贴标准,需由部门经理或带队经理说明原因,经公司董事长审批后支付
5、车辆维修费及汽油费管理制度⑴公司车辆维修保养由财务部统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转帐的方式结算⑵公司汽油票由财务部统一保管并设帐登记使用
6、办公费用,会议费用及其他费用管理制度精品文档精心整理⑴公司办公用具由财务部统一采购,管理⑵财务部统一设帐册⑶公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报董事长批准,其会务工作由财务部统一安排
(4)有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事部门制定,经董事长批准后报财务部备案
7、行政费用报销制度⑴公司行政费用现金支出范围为向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费,向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支⑵公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,必须有正式发票,印章齐全,经手人、部门负责人签名,公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长签字,并按本章第1条的规定进行审批支付⑶应酬、礼品费用支出事前申报,批准后方可实施
(4)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证),需领用支票或现金者必须填写借款单,借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲帐收据给经办人⑸支票领用单,借款单必须由经办人填写,公司董事长签字,财务审核后,由财务部直接支付
(6)银行支票如发生丢失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报精品文档精心整理告,如系空白支票所造成的损失,丢失人员负有赔偿责任⑺其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准第二章工程成本管理制度
1、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长签署或授权委托签署
2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核,工程招投标文件的编制,工程决算的审定
3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作,对已经选择定型的设备,材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材料价格变动的历史资料
4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作⑴参与有关工程经济合同的谈判工作,及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划⑵负责工程进度款的复核工作,参与工程造价的确定和最后决算的审定工作第三章财产管理制度
1、公司财产的范围⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、精品文档精心整理管理用具、房屋建筑物等,同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品
2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由财务部归口管理⑵公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理⑶财务部和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台帐,登记公司财产的购入,使用及库存情况,负责组织公司财产的保管,维修并制定相应的措施、办法
3、财产的购置与调拨⑴财务部根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作,报公司主管领导批准后方可采购⑵财产购回后,应填写财产收入验收单,财产收入验收单一式两联,财务部凭财产收入验收单,财物发票及采购计划办理报销手续,财产归口管理部门凭验收单登记台帐
(3)各部门需领用固定资产时,应填写领用单,领用单需经部门经理同意,报财务部审批,公司主管领导批准精品文档精心整理
(4)固定资产的领用单由使用部门开具,领用单一式二联,一联由领用部门存查,一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由财务部备案
4、财产的清查、盘点⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必须进行一次全面的盘点清查⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加⑶财产盘点清查后发现盘盈,盘亏和毁损的,均应填报损益报告表,书面说明亏,损原因,对因个人失职造成财产损失的,必须追究主管人员和经办人员的责任
(4)凡已达到自然报废条件的固定资产,财产归口管理部门应会同财务部组织评估,评估情况上报公司主管领导,由公司主管领导决定处理意见⑸凡尚未达到自然报废条件,但已不能正常使用的固定资产,使用部门应查明原因,如实上报属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的,应上报总经理,决定处理意见主管工程和财务领导审核第四章货币资金管理制度本制度所称货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金银行存款包括存入商业银行的存款、存入非银行金融机构的存款和存入本企业精品文档可编辑的精品文档
8、公司制定的《工程项目内部承包经营合同》中承包经济指标的形成乙方按照甲方下发的()确定的总价指标一次包死A.甲方与建设单位签订的《建设工程施工合同》B.甲方与建设单位签订的《补充协议》C.定额预算D.《项目经济承包费用核算书》
9、公司制定的《工程项目内部承包经营合同》规定乙方应按照《费用核算书》中的各项规定,定期对项目成本进行分析,编制出相应的(),做到事前预测有依据,事中控制有措施,事后分析有结果将项目的成本核算落实到实处A.材料采购合同B.成本控制计划C.工程预算D.班组劳务承包合同
10、公司制定的《工程项目内部承包经营合同》规定本工程竣工保修期满、()、乙方按规定缴足甲方施工管理费后并且无其它经济纠纷时,本合同自动解除A.工程决算完毕B.应收建设单位工程款确认精品文档精心整理内部结算中心的存款其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金等除上述货币资金以外的其他货币资金单位的货币资金应当由单位财务部门集中统一管理各类货币资金的收付业务,应当由财务部门统一办理,其他部门未经财务部门授权或委托,不得办理任何收付款业务或出具收付款单据选配出纳人员时,必须对其思想品德和业务素质进行全面考察,曾因经济问题受过处分或调离会计、出纳岗位的人员,均不得担任出纳工作财务部门负责人要随时掌握出纳人员和其他经管货币资金业务的会计人员的思想动态对思想不健康、有赌博恶习、缺乏社会和家庭责任感、与社会上不三不四的人交往过密以及法纪观念淡薄的人员,要及时调离出纳或经管货币资金业务的岗位出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入支出、费用、债权债务账目的登记工作禁止会计(指出纳岗位以外的其他会计岗位,下同)出纳一人兼出纳岗位业务量较少时,在不影响办理出纳业务的前提下,出纳人员可以兼任除上述工作以外的其他工作开设银行账户必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理严禁委托他人(包括银行工作人员,下同)代办,严禁将款项存入未办理开户手续的银行账户办理银行存款必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理,支票、汇票、进账单等存款时提交给银行的凭证必须填齐收款单精品文档精心整理位、金额、用途、日期等内容,必须当场取得银行出具的存款证实书或进账单,并检查其真实性和正确性严禁委托他人代办存款定期存款到期支取、转存以及存款(包括定期和活期)在不同银行账户之间的转存,必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理,不得委托他人代办公司应当加强对银行结算票据的管理,按规定取得和使用票据银行支票及其他有固定编号的结算票据应建立领用登记制度,按顺序号签发使用,定期盘点核对,作废时要在大小写金额处和印鉴处加盖“作废”戳记(或用碳素墨水写上“作废”字样),并妥善保管签发现金支票必须将各项内容填写齐全签发转账支票一般也应将各项内容填写齐全,特殊情况收款人不确定或金额不确定的转账支票时.必须经董事长及财务部门负责人批准,必须填写当日日期和真实用途,必须在支票用途栏注明限额并在金额小写栏应当填写货币符号的位置填写货币符号,必须在专门的登记簿上登记并由批准人、领用人在登记薄上签字支票使用后,应在支票存根上补填收款人和确切的金额,并在登记簿上作注销登记转存款的支票各项内容必须填写齐全严禁将空白支票交于他人作信用抵押填写支票必须用碳素墨水,或用支票打印机打印通过银行对外付款时,其收款人全称、开户银行和账号必须以合同或有法律效力的书面文件(如发票)为依据需变更合同中的收款人全称、开户银行和账号时,必须由对方出具书面文件,并加盖原合同所盖精品文档精心整理的公章,由原合同签字人签字使用支票、银行汇票、银行本票付款时,还应确认收取票据人员的身份并由本人签收出纳人员应及时向银行索取银行对账单,并及时对账,至少每月一次每月终了,出纳人员应根据对账结果编制银行存款余额调节表草稿,连同对账单、银行存款日记账一并交会计人员审核会计人员应当对所有收支业务逐笔进行核对,不得只核对余额当余额相符而收支业务不符时,要及时查明原因要特别注意上月的未达账项本月是否都已入账,如发现有较长时间的未达账项要查明原因会计人员审核无误后,编制正式的银行存款余额调节表,由出纳人员、会计人员和财务部门负责人签字,与银行存款对账单一并保存,列入会计档案管理定期存款也应取得对账单进行核对,至少每季度二次银行不出具对账单时,应自行编制对账单由银行签认现金收入一般应在当天送存银行,当日送存确有困难的,应按开户银行规定的时间送存,并要有相应的确保安全的措施使用现金必须严格遵守中国人民银行的规定,不得超出中国人民银行规定的现金使用范围外出采购或进行经营活动需要大额款项时,应通过银行转账结算,不得携带大额现金不准用白条抵充库存现金,不准利用银行账户代为个人或外单位存入或支取现金,不准将公款以私人名义存入银行要严格执行库存现金限额制度库存现金限额根据本单位的日常业精品文档精心整理务开支量和库存现金保管条件库存现金限额一般为单位三至五天的日常零星开支量存放现金应当配备保险柜,存放保险柜的房间应当安装防盗门、窗,并要有一定的安全措施存、取现金款额较大或离银行较远时,必须有机动车辆接送,并派人陪同保护;应尽可能配备取送款专用车取送款专用车严禁搭载无关人员存取现金途中不得办理其他事项或逗留出纳人员必须按规定登记现金和银行存款日记账所有现金和银行存款收支业务必须于当日逐笔登记入账,并在记完当日最后一笔时结出余额不允许将收支相抵而不记账或以收支相抵后的金额记账库存现金和银行存款必须做到日清月结每日下班前,出纳人员必须对库存现金进行盘点,并与现金日记账余额核对相符每月月末最后一笔现金收支业务办理完毕盾,会计人员要与出纳人员一道对库存现金进行盘点,并编制盘点表发现账款不待时,应及时查明原因每日终了,会计人员与出纳人员必须将分类账上的现金和银行存款余额与日记账(出纳账)的余额相核对,发现差错要及时纠正,核对不符时不能结账财务部门负责人和稽核人员要经常不定期地对库存现金和银行存款进好抽查.每月不得少于2次,抽查情况要有记录会计人员和财务部门负责人要经常检查银行存款利息和其他各项收入是否及时入账,发现问题应及时查明原因精品文档精心整理更换出纳人员时,必须办理移交手续现金和银行存款日记账既要与分类账核对一致,也要与库存现金和银行对账单核对一致(银行未出对贩单时要派专人去银行核对),并由原出纳人员在日记账余额处盖章支票等有固定编号的银行结算凭证要清点张数和核对号码现金、银行存款、银行汇票、银行本票、印鉴、各种有价证券、支票等有固定编号的银行结算凭证以及其他有关资料、物品的移交情况应编入移交清册移交清册一式四份,由移交、接交双方及监交会计人员、监交的财务部门负责人分别签字并各执一份出纳人员临时外出,其工作由其他指定会计人员代理的,也应就所移交的事项(如现金、印鉴、账簿等)办理交接手续外埠存款按银行存款的办法进行管理,有关业务完成后要及时清理撤户银行汇票存款、银行本票存款必须经常进行清理核对,至少每月要由会计人员清理核对一次,特别要注意检查多余款和因超过付款期等原因而退回的款项是否及时入贩对于在途货币资金,财务部门负责人和会计人员应当及时检查其在途时间是否正常出纳人员、会计人员和财务部门负责人如发现现金、银行存款或其他货币资金浮多、短少,或有被盗、被挪用、被贪污嫌疑时,应及时查明原因,及时向上级报告需向公安部门报案时,应及时报案发生货币资金被盗、被挪用、贪污,要追究有关责任人的经济责任和行政责任有犯罪嫌疑的,应向有关司法机关报告第五章应收账款管理制度精品文档精心整理本制度所称应收帐款,包括工程施工投入所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权具体有应收账款、预付账款、其他应收款三个方面的内容应收账款的管理部门为公司的财务部门和业务部门,财务部门负责数据传递和信息反馈,业务部门负责客户的联系和款项催收公司的收款政策是及时提醒,不断跟催,循序渐进,逐步加大力度和强度,直至运作到正常轨道业务人员全权负责对自己经手业务的账款回收,为此,应定期或不定期地对客户进行访问(电话或上门访问,每月不得少于两次),访问客户时,如发现客户有异常现象,应自发现问题之日起1日内填写“问题客户报告单”,并建议应采取的措施,或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准,由业务主管审查后提出处理意见,凡确定为坏帐的须报经董事长批准后按相关财务规定处理业务人员因疏于访问,未能及时掌握客户的情况变化和通知公司,致公司蒙受损失时,业务人员应负责赔偿该项损失25%以上的金额(注疏于访问意谓未依公司规定的次数,按期访问客户者)业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况,业务人员对于所有的逾期应收帐款,应由各个经办人将未收款的理由,详细陈述写出书面报告,以供公司参考,对大额的逾期应收账款应特别书面说明,并提出清收建议,否则此类账款将来因故无法收回形成呆帐时,业务人员应负责赔偿10%以上的金额精品文档精心整理业务人员发现发生坏帐的可能性时应争取时效速报业务主管,及时采取补救措施,如客户有其他财产可供作抵价时,征得客户同意立即协商抵价物价值,妥为处理避免更大损失发生“坏帐申请书”填写一式三份,有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等,均应一一填写清楚,并将申请理由的事实,不能收回的原因等,做简明扼要的叙述,经业务部门及经理批准后,连同帐单或差额票据转交业务主管处理凡发生坏帐的,应查明原因,如属业务人员责任心不强造成,于当月份计算业务人员销售成绩时,应按坏账金额的10%先予扣减业务员的业务提成其它事项按照要求,及时报送财务会计报表和其它财务资料积极参与建设资金的筹措工作,通过筹集资金的活动,尽量使资金结构趋于合理,以期达到最优化配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导,并按其要求不断完善制度、改进工作C.工程款结清D.乙方承包新的工程项目时间为(),午餐时间为(
11、公司机关实行每周6天工作制,周一至周五为标准工作日,周六为加班上班A.8:00—16:00,11:00—12:00B.8:00—16:30,11:30——12:00C.8:00—16:30,11:00—11:30D.8:00—17:00,11:30—12:
0012、执行力心态有三个层次态度、激情和()A.爱好B.热情C.习惯D.信念
13、公司规定职员在机关工作期间必须穿制服、佩戴胸卡办公室每日安排专人检查,不按规定着装每人次罚款()元,不佩戴胸卡每人次罚款()元A.100100B.5020C.50100D.
1005014、公司规定职员因公外出或因其他公务上班未打卡者,必须于()个工作日内填写公出申请单,经主管经理和人力资源部批准后交办公室备案,否则按旷工处理A.1B.2C.3D.
415、员工每个月允许有2次在10分钟之内的迟到早退,不做经济处罚两次以上者,每次罚款()元A.20B.30C.50D.
10016、()负责对项目部工程材料的使用情况进行全程监管A.造价部B.材料控制中心C.财务部D.工程部
17、最终形成的材料计划用量指标,应该由()核对后,作为工程施工期间的材料总计划A.造价部B.材料控制中心C.项目部D.项目部、造价部和材料控制中心三方
18、材料进场前,对于分包单位上报的材料计划首先应该由()严格审核A.项目部造价员B.材料控制中心专业人员C.项目部材料员D.项目经理
19、依据与建设单位签订的合同中关于决算时材料价格约定情况,由()对()做交底(包括质量要求、价格范围、规格等),材料控制中心全程监管其实施情况A.项目经理,材料员B.材料控制中心责任人,项目部经理、材料员C.材料控制中心责任人,项目部总工、造价员及材料员D.项目经理,项目部总工、造价员及材料员
20、材料采购前,项目部材料员必须提前(),给材料控制中心上报采购合同意向书A.五天B.十天C.十五天D.二十天
21、对于超出费用核算书部分,由()及时做好签证、变更手续超量部分,由()对超量部分签字确认,由()个人承担,否则超出部分不允许入账A.项目部,项目部造价员,项目经理B.项目部,项目部总工,项目经理C.项目部,项目经理,项目经理D.项目部,材料员,项目经理
22、材料入库管理流程()A.材料员直接入库B.项目部保管员一材料控制中心专业审核人一项目部会计C.材料员一保管员一会计D.材料员f会计f成本控制中心
23、入场钢材应按品种、规格、材质分别堆放,尤其是外观尺寸相同而材质不同的材料,为防止混淆,应挂牌标识并随时通知(),参与进场前钢筋检尺、过磅A.技术员B.材料员C.保管员D.项目经理
24、项目部材料员上报的经项目部造价员审核后的材料计划必须()A.项目经理签字B.有数量、有单价C.材料名称、规格、型号D.以上答案都对
25、项目部进场的材料入库单必须及时沟通材料控制中心责任人,对入库单进行审核、确认、签字超出入库时间()天的入库单,材料控制中心专业审核人将不予以审核。