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餐饮管控集团XXXX财务管理制度储和使用和库存情况,发现问题及时查明原因并向上汇报
6、负责任管控发票收据和建立发票收据内部控制系统,发票收据不足要及时补充,领用要合符手续,发现遗失或偷盗要及时•汇报或报警,使用完的发票收据副本要进行核对或上缴加强发票收据的管控
7、不断学习业务知识,提高自身业务水平,提高工作效率
(三)出纳责任公司有关员工作职责
1、负责任全酒家的现金和转帐票据的收付工作,当天收入的现金和转帐票据,要在当天下午四时前送存银行,不得积压
2、记录现金日记帐和银行存款日记帐,按记帐规定结出每页借贷发生额,累计总数和当天余额,要日清月结
3、每月核对银行对帐单,并做出未达帐项调整表和调整帐目与总分类核对
4、每天根据帐薄的发生额和余额,编制“现金及银行存款收付日报表送财务总监审阅
5、对办理报销的单据,除按会计审查程序重新审批核准外,还须经财务总监审批后才予以货款支付,凡手续不完备或未经财务总监签批单据,一律拒绝支付
6、严格遵守现金管控规章制度规章和支票使用规定,库存现金按规定限额执行,不得挪用库存现金,不得以白头单抵库
7、负责任与银行和外汇管控机构部门或科室联系,并办理有关结算事项
8、根据财务总监指令抽查各机构部门或科室出纳员的库存现金和各收款员的业务周转金,并做检查报告进行汇报
(四)核算责任公司有关员工作职责
1、认真复核各收款点营业报表和帐单,发现差错及时纠正,以保证酒家营业收入帐目准确,对已复核过的报表,均须签名,以示负责任
2、营业日报表要与纸带一致,各项数目要准确,左右要相等,单据齐全并盖上餐厅有关专用章,收款员签名,检查结帐单有无多收或少收,检查酒家内部有关员工接待有无越权签单接待,越权签折头,如发现问题,分清责任人,上报总经理,追究责任
3、签单挂帐的帐单要客人签名及留有挂帐机构详尽名称和联系联系方法方式,结帐单及点菜单要齐全,并给有关经理签名批准,餐厅收款员遗失帐单,要餐厅经理出具证明,稽核后扣罚当事人
4、餐单改数后,要有原因说明及主管签名;作废帐单,要有原因说明及主管签名,且三联单要齐全;餐单数S如发现差错,应查明原因,扣罚当事人
5、负责任编制每日营业汇总报表及福食和工作餐等日报或旬和月报表
6、不断完善核算规章制度规章,加强培养训练,提高业务素质,提高工作效率二和财务计划管控规定
1、根据董事会和总经理对酒家经济活动安排,计划期内客源和货源内外价格修改变更情况,以及报告期内计划执行情况,预计完成情况,作出评估及分析来审定
2、依据董事会审定的酒家财务计划,按各业务机构部门或科室的不同经营范围,计划期的诸因素和历史资料,参考机构部门或科室年初自报计划,分摊酒家计划指标,下达给各业务机构部门或科室执行计划一经确定下达,原则上不予变动,确因特殊情况,亦须在半年后调整
3、财务计划分为年度计划和季度计划年度计划,酒家于每年十二月下旬,各业务机构部门或科室为每年十一月下旬编制季度计戈IJ,酒家于每季度末最后一个月下旬,各业务机构部门或科室为季末最后一个月中旬各业务机构部门或科室还应根据酒家和审查批复后的计划指标,结合本机构部门或科室的具体情况,按月摊销任务指标作为本机构部门或科室内各月指标检查尺度,酒家对各业务机构部门或科室的计划检查按季进行,全年清算
4、为方便酒家的经营和收支标准符合总经理和董事会相关要求,做到增收节支,强调按计划办事,确定财务计划应包括以下有关内容总部营业计划和费用计划和利润计划,偿还债务计划和利润分配计划,基建计划营业部推销计划和售价计划和婚宴团体餐计划厨房出品计划和燃料用品计划和职工饭堂收支计划仓管部采购部食品原料及商品采购计划和库存计划管事部用品使用计划和用品采购计划工程部设备维修和更新及购置计划保安部消防安全用品计划布草布草计划三和会计核算管控规定
1、原始凭证和会计凭证和帐簿设置和会计档案管控执行会计工作管控规范的规定及具体相关要求
2、会计科目设置和会计核算程序和方法,执行财务通财和会计准则,企事业机构会计规章制度规章的规定及具体相关要求四和货币资金管控规定-现金管控规定
1、库存现金管控规定根据本酒家业务范围和经营活动的特点,库存现金定为堂互元人民币,外币经计算拆汇率后的人民币值视同人民币计入库存现金限额中,超过限额部分,当天存入银行,除规定范围和特殊情况下,不得在业务收入的现金中直接坐支各业务机构部门或科室的库存现金或者备用金,由各业务机构部门或科室提出限额意见后,报财务部审批核准批准定案
2、现金支付范围
(1)发放责任公司有关员工及临工的工资和补贴和福利补贴和退职金,支付出差有关员工必须携带的出差费用暂借款
(2)向城乡不能转帐的机构购买物品和向农贸市场购买酒店必须的鲜活类相关货物和其他相关货物,支付零星劳务报酬
(3)酒家责任公司有关员工办理各项公务发生的费用报销和暂借款
(4)不是转帐起点的零星开支
3、现金收付手续规定
(1)收付现金必须认真,详尽审查现金收付凭证是否符合规定手续,审批核准开支是否符合规章制度规章规定,相关领导是否已批准开支,凭证是否有主管有关员工审批核准,是否已由经办人和证明人签章,是否有齐全和合法的原始凭证
(2)凡采购支付现金超过二万元以上的借支,须经董事会批准非责任公司业务支出的借款,不论金额大小,须经董事会批准
(3)所收付的现金,必须认真清点,既要点大数,也要点小数,还要制定复核规章制度规章,以防差错,一线营业员及收款员在面对顾客收付现金时,还应唱收唱付
(4)严禁在营业期间的柜台面上点收现金,营业员或收款员或送缴出纳收付现金,必须在柜台内点数,以防意外事故发生
(5)在收付现金后,必须在发票和收货款支付单据或原始凭证上加盖有日期的“现金收讫”或“现金付讫”字样的戳记,出纳有关员工还必须及时根据记帐凭证,登记现金日记帐
(6)会计有关员工应经常核对现金数额,检查出纳库存现金情况,保证现金帐存数相符,严禁以白条抵充库存,严禁挪用库存现金,发现库存现金长余或短缺,应立即作记录,及时列帐,并应查明原因,以确定责任,按照规定的审批权限核批处理
(7)各机构部门或科室核交柜组找零或零星支付的业务周转金,除每月盘点一次外,还应不定期抽查(-)银行存款管控规定
1、帐户与银行支票的管控酒家在银行开具的存贷款帐户,主要是用于酒家对外业务结算与资金往来任何人不得将帐户出借和出租给他人或其他机构使用责任公司在开户行购买的支票由出纳有关员工视同现金专门保管,不能开出空头票与代开票,或做套现之用对于错填作废支票应统一保管,并注明“作废注销”字样,由会计主管主持统一销毁或交回开户行处理
2、支票挂失管控因支票持有人失误,遗失有效支票,应及时通知财务部负责任人,财务部应立即与开户行联系申请挂失与止付,同时刊登遗失声明
3、银行预留印章的管控在银行开立结算户的预留印章包括财务专用章,法人私章和出纳有关员工私章,对于预留印章应分开专人分管,财务专用章由财务总监保管,法人私章应由法人代表指派专人保管,出纳有关员工私章由本人保管
4、资金的审批规章制度规章为严肃资金管控,合理安排资金使用,须建立一套健全资金审批规章制度规章A对于责任公司内部之间资金调拨,包括帐户之间调拨和提取备用金等,由财务总监签字或盖章或盖章或签字或盖章方可办理;B属酒家经常性支出二万元以下的(如正常相关货物款项和水电煤气费和联系方法方式费和工资等),属酒家非经常性支出壹仟元以下的(如交际接待和非材料成本物资购置或其它杂项支出等),总经理签名报帐;C超出经常性支出二万或非经常性支出壹仟元,须经董事会同意方可支付;交财务总监审查备案,安排资金使用计划
5、支票限额管控对于不能确定货款支付金额使用机构的款项支票申请书,一般不予使用,确因特殊原因非用不可的,原则上与出纳同行,由出纳支付
6、银行收入管控对于业务机构部门或科室收取的收入款项或收回其他机构往来款项等,出纳员在收到支票后的当天应送存银行,凭进帐回单交会计入帐处理通过银行汇款收取款项的,出纳员凭银行入帐单开出“收款单”一联交业务机构部门或科室查对,另一联连同进帐凭证交会计入帐
7、银行支出管控会计根据合约和发票和验货清单按资金审批程序,进行货款支付处理,编制银行存款货款支付凭证,签章后交会计审批核准有关员工审批核准和编号,再交会计总监签章确认后交出纳员开出支票货款支付,支票的存根应填写清楚并由经办人在重要备注栏签收,作为会计凭证附件
8、出纳有关员工每天根据银行存款收付凭证,按序号和帐户分别登记银行存款日记帐,并结算当日收和付总额及余额,定财务管控规章制度规章目录页码总则1第一部份财务会计规章制度规章1一和财务总监和会计员和出纳员和核算责任公司有关员工1作职责
(一)财务总监工作职责I
(二)会计责任公司有关员工作职责4
(三)出纳责任公司有关员工作职责5
(四)核算责任公司有关员工作职责6二和财务计划管控规定7三和会计核算管控规定9四和货币资金管控规定10
(一)现金管控规定10
(二)银行存款管控规定H
(三)借支管控规定14五和应收帐款的管控规定16
(一)应收帐款的计算16
(二)结帐收款17
(三)催收贷款17期同银行对帐单核对余额,月末应将各帐户银行对帐单编制银行余额调节表,并核对总帐与日记帐余额,发现不符应及时查明原因,做出处理第二部份收银管控规章制度规章
199、出纳有关员工或分管银行预留印章的有关有关员工,有事应事先办理清缴手续,并办好临时交接手续,出纳有关员工因工作变动调离岗位时,应做好交接手续,并对经管期间帐目负无限责任1()、出纳有关员工应当天编制银行及现金余额表,于次日上午上班时,交财务总监,以便安排资金使用计划
(三)借支管控规定
1、借支原则凡因经营管控需要,经审查批准后,才能办理借支,其它一律不予借支
2、借支手续规定
(1)凡借支均须本人填写借支单,写明时间和期限和金额和原因,有附件的并加上附件,如计划单和申请单等报财务部审批核准
(2)借支需经财务部并按审批权限报批,经批准后,方能办理借支
(3)办事员借支在办理公务后必须在三天内到财务部办理报销,核销帐务,不得拖延,否则财务部予以追查
3、借支种类及审批权限
(1)采购借款凡采购借款,须附有采购计划单或申购单,注明采购材料名称和规格和数量和金额等审批权限为*和采购材料在二万元以下,由总经理审批;*和采购材料在二万元以上,由董事会审批
(2)差旅费和办理公务费借款差旅费借款和办理公务费用借款堂任元以下,由总经理审批*和借款金额在壹仟元以上,由董事会审批
(3)机构部门或科室周转金和个人备用金借款因工作需要,机构部门或科室需周转金的,由机构部门或科室申请,报财务部同意后,报总经理批准,个人因工作需要,须借支的,一般不予借支,确有困难的,报董事会批准所有借支,每次扣减借款人借据金额,余款再支付五和应收帐款的管控规定应收帐款是指由客户申请,经本酒家批准同意后,可在限额内在本酒家签单挂帐消费的款项-应收帐款的计算
1、应收帐款必须以双方所签订协议为基准进行计算1核对客户签名式样2核对机构名称3核对协议条件,包括限额和折扣和货款支付期限等
2、复核消费帐单1复核客户每次消费帐单和数量和金额计算是否正确2若须折扣的是否有打折扣,打折方法方式全单或部份是否正确3复核其它事项,包括签名和联系方法方式是否正确
3、登记签单簿和卡和归类保存帐单1将计算正确的挂帐单,登记入挂帐登记簿2将计算正确的挂帐单,登记入挂帐登记卡3将机构分类帐单,并按时间顺序保管帐单,放入袋中4登记帐单时,若发现超出限额,应及时通知营业机构部门或科室和负责任人处理
4、应收帐款月结1会计机构部门或科室每月应准确结出客户挂帐情况及金额
(2)编制应收帐款明细表,报总经理和董事会和挂帐机构负责任人及有关有关员工
(3)编制帐龄分析,突出重点欠帐客户,重点处理
(4)必要时向客户发出月结单(-)结帐收款1和营业机构部门或科室和收银应配合财务部通知客户货款支付2和用联系方法方式联系客户前来或上门收款等形式与客户结帐3和备齐结帐所需的结算单(包括点菜单和酒水单和结帐单等),发票4和客户货款支付(现金或支票)后,将结帐单正联及发票正联或收据给客户5和将收款情况向负责任人汇报
(三)催收相关货物款项1和联系方法方式催收
(1)月结后或超过规定货款支付限期时;财务部或营业部和收银应与对方联系,通知客户及时货款支付
(2)若客户在相议的时期内末货款支付,应进行再次催收
(3)对多次催收仍末货款支付的客户,应及时将情况汇报总经理和董事会2和上门催收
(1)对多次联系方法方式催收仍末货款支付的客户,须上门追收
(2)财务机构部门或科室和有关负责任人应与对方财务机构部门或科室联系,上门追收
(3)寄催款通知单和月结单给客户财务部3和发律师函
(1)发律师函,须经董事会同意,方可进行
(2)请律师或常任法律顾问起草律师函,寄给欠款客户
(3)多次联系方法方式追收和上门追收4和向法院起诉
(1)向法院起诉,必须经董事会同意
(2)在律师的指导下,准备各种法律文件,评估胜算机率
(3)提起诉状,等法院裁决
(4)根据法院裁决,向客户收款第二部分收银管控规章制度规章一和收银员和收银主管职责-餐厅收银员职责1和提前到岗,做好营业前收款的一切准备工作2和小心操作和使用电脑收银机和计算器和验钞机等设备,并做好清洁保养工作
3、负责任点菜单打价,按本酒家规定售价,及时和快速和准确地计价,必须执行计价复核规定,由另一名收银员复核,减少差错,确保每张结帐单准确无误
4、埋单进机,准确打印各项收费帐单,及时快捷收妥客人应货款支付项,在收款中做到快而准,做到不错收和漏收,对各种钞票和卡和票据必须验明真假,对签单结帐者,必须有依
5、熟悉收款业务,掌握结帐的方法和程序如菜点和酒水和饮料价格和现金和信用卡和支票和签单等方法
6、每日或每市收入现金,必须切实执行“长缴短补”规定,不得以长补短,发现长款或短款,必须如实向相关领导汇报
7、备用周转金必须天天核对,不得白条抵库,一切营业收入现金不准坐支,未经财务部批准,不得将营业收入借出或支付任何机构部门或科室或任何个人
8、每日或每市收入的现款,票据必须与帐单核对相符,将入厨单与帐单存根整理钉好,填写营业日报表,一并交稽核核实
9、每日夜市收市由总经理清机,收银员将现金和支票和帐单汇总锁入保险箱,交总经理锁入保险柜内次日须按时将夜市收款钱箱从保险柜取出,送交给财务部出纳员,当面点清,手续清楚
10、注意个人仪容整洁和搞好规定地段卫生-餐厅收银主管职责1和检查各收款岗的收款员是否准时到岗,有否做好每日收款准备工作,认真处理收款业务工作中出现的问题,并及时向上汇报2和建立收款员的个人档案,将每位收款员平时各方面表现记录下来,定期评估,并将评估意见向上汇报3和随时注意各收款点的仪容仪表,勤巡岗不定期检查,以便及时发现问题,勤抓纪律和考勤,注意检查责任公司有关员工有无违反“在上班时间不得看书报和串岗”的规定
4、合理安排有关员工上下班时间和班次,以便在缺人手情况下灵活调动,不致于影响工作
5、每星期进行一至二次培养训练,有关内容是针对平时工作上出现的问题,以及如何操作的处理方法进行详尽讲解,并对餐厅的工作程序,收款操作进行必要的复习和讲解和加深印象,定期检查和考察二和餐厅结帐程序餐厅结帐程序是规范客人和服务员和收银员在结帐环节有所遵循的业务工作程序-标准1和确保帐单金额与客人所用食品和饮料价格相符2和客人付现金应当面点清,信用卡支付应接受本酒店受理的信用卡,签单记帐应征得总经理的同意,支票货款支付的亦同-程序1和现金结帐程序1当客人相关要求结帐时,服务员迅速到收款台取来客人的帐单,取帐单时服务员应在帐单上签字或盖章或盖章或签字或盖章并快速核对一下,将其放在帐夹或小托盘上送交客人2本酒家规定,凡客人付现金,金额超过2000元的帐单,由主任经理埋单,超过3000元的帐单由总经理或行政经理或副总经理埋单3客人付帐单有疑问时,要负责任耐心解释
(4)客人付现金后,楼面部长或各级经理将钱送至收款台,由收银员收款找零,收银员在帐单上加盖“现金收讫”章,开出发票的加盖“已开发票”章
(5)楼面部长将找零及客人的发票和收据送给客人并致谢2和信用卡结帐程序
(1)服务员应了解本酒家餐厅所接受的信用卡种类
(2)客人示意结帐时,服务员应迅速到收款台取来客人的帐单,取帐单时应在帐单上签名,快速核对并将其放在帐夹或小托盘送交客人
(3)请客人在帐单上签字或盖章或盖章或签字或盖章
(4)将帐单和信用卡及客人身份证交收款台
(5)收款台收到信用卡按下列方法方式办理a.查卡看有效日期,查黑名单,若黑名单有名,应拒收;b,辘卡;c.压印签购单填好后由服务员交给客人,请客人签字或盖章或盖章或签字或盖章(签名及身份证号码)
(6)将签过字的签购单送回收款台
(7)收银员核对签字或盖章或盖章或签字或盖章并在服务员监看下在帐单上加盖“信用卡收讫”章,开出发票的加盖“已开发票”章
(8)服务员将信用卡和签购单客人联,帐单首联和发票和身份证一和收银员和收银主管职责19
(一)餐厅收银员职责19
(二)餐厅收银主管职责21二和餐厅结帐程序22三和挂帐签单规章制度规章25第三部份仓库管控规章制度规章26一和建立后勤仓库26
(一)计算库房面积26
(二)仓库的温度和湿度相关要求26
(三)仓库的照明相关要求27
(四)仓库的通风相关要求27
(五)对设备和器材的相关要求27二和仓库主管和仓库员职责28
(一)仓库主管职责28
(二)仓库员职责29三和仓库管控规章制度规章30
(一)物料的分类30
(二)物料的质量验收30
(三)入库存放30
(四)保管与抽查31
(五)物资的领发31交还给客人,并向客人致谢3和支票结帐程序1客人相关要求用支票结帐时,服务员应征得总经理的同意2服务员迅速到收款台取来各类帐单,取帐单时服务员应在帐单上签名,并迅速核对一下,将其放在帐夹或小托盘上送交客人3请客人在帐单上签署货款支付机构名称,联系联系方法方式,货款支付人姓名将支票和帐单及货款支付人身份证交收款台4收银员收到支票后,按下列方法方式办理a.检查票面填写是否正确,年月日是否用大写,抬头是否用收款机构全称,金额大小是否正确B.印鉴必须有货款支付机构财务专用章,其他细章的盖印是否清晰无涂改C.帐号是否用专用数码章印上,无破损等,无误后,收取支票,并在服务员监看下在帐单加盖“支票收讫”章,开出发票的加盖“已开发票“章4和签单程序1客人相关要求签单时,服务员应征得总经理同意2服务员迅速到收款台取来客人帐单,取帐单时服务员应在帐单上签名,并迅速核对一下,将其放在帐夹或小托盘上送交客人
(3)客人签单时,应按规定核对客人签字或盖章或盖章或签字或盖章(包括客人姓名和机构名称和联系联系方法方式)客人第一次相关要求签单时,在总经理同意下,应办理签单信用审批手续
(4)签单时一般不给发票,到收款时才给客人发票
(5)客人签完单后,服务员应向客人致谢,然后迅速将签过字的帐单送交收款台三和挂帐签单规章制度规章
(1)除集团责任公司内部签单外,所有外机构和个人要在酒家签单挂帐的,均须向酒家提出申请,提供担保人担保,并签订协议,经总经理同意,并加盖酒家公章后才合约生效挂帐协议要送财务部存档
(2)临时挂帐,必须由机构部门或科室经理以上管控有关员工提供担保,由总经理签名认可催收临时挂帐由担保人全面负责任,并保证在15天内结帐
(3)收银员在办理挂帐时,应严格遵守规定对于不合符规定的不予以挂帐,如违反操作规程而导致酒家损失,要追究经办人责任第三部分仓库管控规章制度规章
一、建立后勤仓库理想的仓库位置应设在原材料质量验收处和厨房之间,三者离得越近越好,这样可以减少原材料的搬运距离,减少人流和物料的拥挤,避免延误原材料的供应(-)计算库房面积根据酒家实际储备量和需求来确定仓库面积,一般把维持两个星期营业的原材料储备作为前提,面积约150平方米各类库房面积分配仓库分类总面积(平方米)占总面积百分比应分配面积(平方米)干货仓库15034%50肉类冷冻库15010%15米和面粉库1508%12酒类和饮料库15020%30瓷器用品库15010%15印刷用品库15011%17走道等面积1507%11(-)仓库的温度和湿度相关要求
1.干货仓库不需供热和制冷设备,最佳湿度为15c至20C,选择比较清爽凉快的地点
2.肉类冷冻库冻藏的温度应在-18℃,而且要稳定,冻藏原材料的保存也不是无限期的,它们一般不超过三个月货仓的最佳湿度为15至20℃左右湿度也会影响食品原材料储存时间的长短和质量的高低,湿度太大,微生物容易繁殖,原材料回迅速变质;湿度过小,会引起食物干缩和失鲜不同原材料对湿度的相关要求也不一样
(三)仓库的照明相关要求强烈的光照对原材料的保存不利,仓库如有玻璃门窗,应尽量使用毛玻璃在选用人工照明时:应尽可能选用冷光灯,亮度每平方米2-3瓦为宜
(四)仓库的通风相关要求仓库应保持空气的流通不管何种仓库,原材料的存放都不能贴墙,也不能直接堆放在地上或堆放过密
(五)对设备和器材的相关要求
1.货架货架应有一定的高度以提高机构面积使用效率干货仓库宜用结实的钢质或铁质货架,最好还能调节搁板的高度以适应不同原材料的存放需要冻藏库的货架以不锈钢为好
2.容器对散装的原材料,必须有相应的能密封和防虫的不锈钢容器盛装,而且容器上最好能标明原材料信息
3.搬运工具仓库应有金属手推车,用于搬运较重的相关货物,还要配备坚固的手扶梯,以存取较高位置的相关货物
4.称量工具仓库应配有不同精确度的称量工具,如磅称和台秤和电子称等,以便正确掌握物料的重量
5.其他设备如防盗报警装置等二和仓库主管和仓库员职责(-)仓管主管职责1和对总经理和财务总监负责任,负责任仓库部的全面工作2和了解和掌握酒店所需各种物资的名称和型号和规格和单价和用途和产地和供应商3和了解和掌握市场行情,按酒店对物料的质量和规格的相关要求实行质量验收规章制度规章4和检查物资领发是否帐卡相符和帐帐相符和帐实相符5和熟悉和掌握饭店各类仓库的物资库存情况,存放位置和存放方法,做到勤督导和勤巡查,保证物资库存安全,对防火和防盗和防虫蛀和鼠咬和防霉烂变质负有检查和督导的重要责任6和加强对本部责任公司有关员工进行培养训练,对部属的素质和业务能力,负有提高的责任7和向财务总监和总经理汇报工作
(二)仓管员职责1和根据酒家对物资质量和规格的相关要求对物资进行严格的质量验收2和对所负责任的仓库物资的收发和保管等工作负有重要的责任3和熟悉所管物品的名称和商标和规格和品种和单价和用途和存放位置4和对物资的收和发和保管要做到手续完备,帐目清楚5和若常用物品和用料和低值易耗品仓库不多,要及时提醒采购有关员工按计划采购保证供应对积压的物品要及时报告有关相关领导进行处理三和仓库管控规章制度规章-物料的分类本酒家物料总的来说,可分为a.原料一干货类;b.原料一湿货类;c.酒水和香烟类;d.燃料类;e.物料用品类;五个大类若干小类―物料的质量验收a.仓管员对采购员购回或供应商送货的物料,无论大小和多少等都要进行质量验收并做到——发票或送货单与实物的名称和型号和规格和数量等不相符时不质量验收——对购进的食品原材料和油味料,不鲜不收,味道不正不收发票或送货单与实物量不相符,但名称和型号和规格相符可按实际质量验收b.质量验收后,要根据发票和送货单上列明的物品名称和型号和规格和机构和单价和数量和金额填写质量验收单(直调单和入库单),有关有关员工包括客户和质量验收人和制单人和司磅人和主管人和批准人在相关的质量验收单上签字或盖章或盖章或签字或盖章,并加盖仓库章C.直调单一式四联,其中一份留仓库记帐,一份交材料会计,一份交采购员或供应商,一份交调入机构部门或科室
(三)入库存放1和凡经质量验收后的物资,除直拨外,一律要进仓保管2和凡进仓的物料一律按物料的名称和型号和品种和规格等集中按固定的位置堆放堆入按“五五成堆和四号定位”的方法有条理,注意整齐美观放好,不能挤压的物品要用层架平放3和凡库存物品,要逐项建立登记卡片,物料进仓时在卡片上按数加发出时按数减,结出余数卡片固定在物品正前方的中间显眼处
(四)保管与抽查1和对库存物资要认真看管,勤于检查和防虫蛀和防鼠咬和防霉料变质,将物资的损耗降到最低限度2和抽查——仓管员本身要经常对.自己所管各类物资进行抽查,检查实物与卡片或记帐是否相符,若不符者要及时查对——材料会计或有关有关员工也要经常对仓库物资进行抽查,检查是否帐物相符,帐卡相符,帐帐相符
(五)物资的领发1和发货与领货——各机构部门或科室各机构的领货有关员工一般相关要求专人负责任,便于沟通——填写领料单,包括日期和名称和型号和规格和数量和单价和金额和用途和领料人和开单人和机构部门或科室主管人签名,仓管员凭单发货——领货单一式三份,领料机构自留一份给机构部门或科室负责任人凭单质量验收,仓管员一份凭单入帐,材料会计一份凭单记明细帐——发货时仓管员要注意先进的物料先发,后进的后发3和相关货物计价——发出的相关货物按进价发出,若同一种型号和规格的商品有不同的进货价,一般按平均价发出——有的物资需调出给酒店以外的机构的,一般按平均价加手续费和管控费调出
(六)盘点1和仓库物资相关要求每月月中小盘点和月底大盘点和半年和年终彻底盘点2和盘点期间除急用物资外,停止发货3和将盘点结果列明细表报财务部审批核准
(七)记帐1和按记帐的原则和方法和相关要求设立帐簿和登记帐帐簿要整齐和清洁和一目了然2和帐簿要分类设置和物资要分品种和型号和规格等设立帐户,不同的物资不得登在同一帐户上3和记帐前要先审批核准发票和质量验收单无误后再入帐,发现差错时,在没弄清楚和更正前不得入帐4和审批核准质量验收单和领料单的手续是否完备才能入帐,否则要退回补齐手续后才能入帐5和发出的物资用加权平均法计价6和调出本酒家的物资,所加的手续费和管控费,不得用来冲减材料成本,应由财务部冲减费用7和进口物资要按发票的数量和金额和税金和检疫费等相加实折人民币为单价入帐,汇率按当时外币对人民币中间价进行折算8和月终三天后按时将有关报表和单据报送财会部9和经常核对实物帐,每月与财务部对帐,保证帐帐相符,帐物相符
(八)建立档案规章制度规章1和仓管员的仓库档案有质量验收单和领料单和卡片和报表
(六)盘点32
(七)记帐32(A)建立档案规章制度规章33四和仓库质量验收工作程序34
(一)质量验收标准34
(二)原料质量验收程序34五和仓库库房管控规定42六和酒吧管控规章制度规章43第四部份采购管控规章制度规章45一和采购部经理和采购员管职责45
(一)采购部经理职责45
(二)采购员职责47二和采购管控规章制度规章48
(一)采购计划的编制和审批48
(二)申购单提出程序和审批48
(三)物资采购49
(四)物资质量验收入库49
(五)报销及货款支付程序49
(六)定价程序50
(七)退和换货程序502和材料会计的档案有质量验收单和领料单和明细表和报表四和仓库质量验收工作程序
(一)原料质量验收标准(原料是指干货和湿货类相关货物)
(1)进货品种逐样检查,全面质量验收
(2)接收原料和质量和数量全面符合生产相关要求
(二)原料质量验收程序
(1)根据订购单或购货记录检查相关货物,防止接收非订购相关货物,相关货物数量不足,质量不符合相关要求,支付过高价格等问题
(2)根据采购标准或照原料规格书同大厨一道检查原料质量是否符合相关要求,剔除不合规格原料
(3)根据随货交送的送货单(或称发货单),检查合格原料数量是否与采购订单原料数量相符
(4)检查送货单(或发货票)是否与采购订单或供应商报价和定价一致
(5)在送货单(或发货票)上签名,包括质量验收人和司磅人和供货人等,并加盖收货章,接受送来相关货物
(6)在相关货物包装上注明送货单上信息(收货日期和购价和单包装重量)
(7)填写进货入库单,分清直调还是入库,分别开具不同入库单;正确记录供货机构名称和重量或数量和单价和金额质量等级和质量验收人和司磅人和制单人和供货人在规定地方签字或盖章或盖章或签字或盖章
(8)退回质量不符合相关要求或斤两不足原料,填写原料退回通知单,并请送货人签字或盖章或盖章或签字或盖章,将通知单随同送货单副本退回供货机构
(9)即将原料送到使用机构部门或科室或仓库
(10)整理填写进货日报表或其他报表
(11)将所有送货单(发货票),发票收据或有关单据及入库单和原料退回通知单,进货日报表帐单等及时送到财务部,由财务有关员工核对记录价格金额,登记做帐A.干货质量验收程序
(1)根据订购单或计划单,检查随货同行的送货单,订购干货原料和品种和数量是否相符剔除非订购品种和来货数量超过预算的干货原料
(2)根据采购标准或对照原料规格书检查干货原料是否符合相关要求,剔除不合等级和过期和变质和难以加工的干货原料
(3)贵重干货原料(翅和鲍和燕等)质量验收,按下列程序进行a)请大厨一道质量验收,并准备好精确度高的称量工具;b)请大厨检查货品质量,剔除不符合质量相关要求的原料品种和数量;c)将合格贵重原料准确称量计量,称重时应先称总重量,再将原料分拆包装,再称小包装单包重量,各d)包相加看是否总重量相等,称完包扎好e)在送货单(或发货票)上签名,包括质量验收人和大厨和司磅人等并加盖收货章;f)在贵重原料包装上注明品种名称和收货日期和购价和单包重量;g)填写进货质量验收单
(4)一般干货质量验收,以重量计量的,也应有厨师监秤,逐件过磅,先称总重量,再分拆包装,再称小单包重量,然后各包相加,看是否与总重量相等,称完包扎好
(5)质量验收调味品时,应检查包装上的生产口期和保质期,过期的拒绝质量验收
(6)凡可以打开所装的应拆包装箱,点数或者说称重量,通过点算和检查包装上注明的数量或重量是否相符
(7)送货单签字或盖章或盖章或签字或盖章,在相关货物包装上注明送货和填写质量验收单和填写原料退回通知单,将相关货物送使用机构部门或科室仓库,填写报表,所有帐单送财务等程序与原料质量验收规定程序相同B.湿货质量验收程序
(1)根据订购单或计划单,检查随货同行的送货单,订购湿货原料和品种和数量是否相符剔除非订购品种和来货数量超过预算的湿货原料
(2)根据采购标准或对照原料规格书同大厨一道,检查湿货原料是否符合相关要求,剔除不合规格和质量和不新鲜和难以加工的湿货原料
(3)以重量计量的湿货原料,应有人监秤,逐件过磅,除皮记录净重
(4)按件和只和支等机构计量的湿货原料,应点算总数是否相符,然后检查单只原料是否符合质量验收标准相关要求
(5)水产原料应沥水去冰称净重质量验收,对注水渗假拒收
(6)对禽和畜和肉类原料,查验卫生检疫证,未经检疫或检疫不合格原料拒绝收货
(7)凡可以打开包装的应先拆包装,点数或称重量,通过点算检查包装上注明数量或重量是否相符
(8)质量验收大批肉和禽和畜和海鲜等食品原料时,应先称总重量,再检查机构重量是否在质量验收标准范围内
(9)核价,送货单签字或盖章或盖章或签字或盖章,在相关货物包装注明送货信息,填写直调质量验收单,填写原料退回通知单,将相关货物送使用机构部门或科室或仓库,填写报表,所有帐单送财务等程序与原料质量验收规定程序相同C.酒水质量验收程序I.标准(酒水是指酒和饮料和香烟和茶叶类型相关货物)
1、逐样检查进货品种,全面清点质量验收
2、酒水品质和数量满足客人的需要和责任公司指定标准H.酒水质量验收程序1和根据使用机构部门或科室申购单或订购单,检查送货单(发货票)与订购数量是否一致2和可拆包装箱的应打开包装箱,点算或称重,检查包装上注明的数量或重量是否一致3和检查送货4和检查货品质量a.标有年份的洋酒,应检查包装上标注的日期与送货单上注明日期是否一致b.对照货品正品样板,检查货品是否为正品,假冒伪劣商品拒收c.标有保质期的货品,应检查生产日期,防止货品过期5和在送货单(或发货票)上签字或盖章或盖章或签字或盖章,表示接受相关货物6和填写酒水进货质量验收单正确记录供货机构名称和数量和单价和金额和质量验收人和制单人和供货人在规定地方签字或盖章或盖章或签字或盖章7和退回质量不符合相关要求或数量超过订购单的货品,填写酒水退回通知单,并请送货人签字或盖章或盖章或签字或盖章,将通知单随同送货单副本退回供货机构8和酒水直接调给使用机构部门或科室的应开出转仓单,由收货人和收货机构部门或科室主管和发货人和制单人分别签字或盖章或盖章或签字或盖章入库的进仓堆放好并在包装上注明进货日期和购价和数量等信息9和整理填写酒水进货日报表或其他报表10和将所有酒水类送货单(发货票),发票收据或有关单据及质量验收单和酒水退回通知单和转仓单和进货日报表帐单等及时送到财务部,登记做帐D.燃料质量验收程序L标准(燃料是指柴油和酒精和固体腊类相关货物)1和逐样检查进货品种,全面质量验收2和燃料品质和数量满足使用机构部门或科室需要II.燃料质量验收程序1和质量验收现场应严禁烟火,吸烟及有点燃火种者不得入场2和根据使用机构部门或科室申购或采购订单,检查送货单(发货收据)与订购单数量是否一致3和熟悉各种盛装燃料容器皮重,将燃料逐件过磅,除皮记录净重看是否与标准重量相符4和检查燃料品质和剔除不合品质燃料5和在送货单(或发货收据上签名,包括质量验收人和经手人和供货人等,表示接受相关货物6和填写物料用品质量验收单,正确记录供货机构名称和品种和数量和单价和金额和质量验收人和司磅人和制单人和供货人在规定地方签字或盖章或盖章或签字或盖章;直接调给使用机构部门或科室的登记有关登记簿,签名相关要求收货人和收发机构部门或科室主管和发货人签字或盖章或盖章或签字或盖章入仓的进仓堆放好7和退回质量不符合相关要求燃料,填写燃料退回通知单.,并请送货人签字或盖章或盖章或签字或盖章,将通知单随同送货单副本退回供货机构8和将所有送货单和发货收据或有关单据及质量验收单和燃料退回通知单等送到财务部,登记入帐E.物料质量验收程序I.标准(物料是指日常用品和办公和包装和印刷和维修等用品)1和逐样检查进货品种,全面清点质量验收2和物料用品品质和数量满足使用机构部门或科室需要II.物料用品质量验收程序:1和根据使用机构部门或科室申购单或采购订购单,检查送货单(发货收据)与订购单数量是否一致2和以重量计量的物料,应称重量,逐件过秤,检查重量是否与包装上注明重量一致3和可拆包装的应打开包装,通过点算检查包装上注明的数量是否一致4和检查物料质量和品种和规格和剔除不合规格和品种和质量的物料5和在送货单(或发货收据)上签名,包括质量验收人和经手人和供货人等,表示接受相关货物6和在相关货物包装上注明收货日期和购价和数量等信息7和物料用品应分类管控,需要质量验收时开单的,填写物料用品质量验收单,填写相关要求与酒水质量验收单相同,不需的则不必填制8和退回质量不符合相关要求物料,填写物料退回通知单.,并请送货人签字或盖章或盖章或签字或盖章,将通知单随同送货单副本退回供货机构9和将物料用品直接调给使用机构部门或科室的,填写物料用品领用单或登记有关登记簿和收货人和收发人和收货机构部门或科室主管和制单人在规定地方签字或盖章或盖章或签字或盖章,维修用品由工程部主管记录有关登记簿,入仓的进仓堆放好10和送货单和发票收据或有关单据和质量验收单和物料用品退回通知单等帐单及时送到财务部,登记做帐五和仓库库房管控规定1和仓库是商品物资保管重地,除仓管有关员工和因业务和工作需要的有关有关员工外,任何人未经批准,不得进入仓库2和因业务和工作需要而进入仓库的有关员工,在进入仓库时,必须先征求仓管有关员工的同意,并在有仓库有关员工的陪同下,方可进仓,不得独自进仓凡进仓人责任公司有关员工作完毕,出仓时应主动请仓管员检查3和一切进仓有关员工不得携带火种和背包和手提袋和手提包等进仓(A)新相关货物样品鉴定程序51第五部份其他规章制度规章52一和责任公司的交际接待规章制度规章52二和贵价货品(鲍和翅和燕等)的管控规定53第六部份附则554和仓库范围不得生火,也不得堆入易燃易爆物品5和仓库范围及仓库办公地点,不得会客,其他机构部门或科室责任公司有关员工更不得围聚闲聊,不得带亲友到仓库范围参观6和仓库不准代私人保管物品,也不得擅自答应未经相关领导同意的其他机构或机构部门或科室的物品存仓7和任何有关员工,除质量验收时所需外,不得把仓库物品试用试看8和仓库应定期每月检查防火消防及防盗等设施的使用实效,并接受保安部的检查和监督六和酒吧管控规章制度规章为了规范酒家的酒吧管控规章制度规章,做到有据可查,有章可循,互相监控,特制定本规章制度规章
(一)规范填写酒水单
1、酒类要写明酒名和度数和机构(大支小支);
2、水果要写大和中和小(盘);
3、同类饮料罐,支装要写明
(二)每天中午12()()点之前将前一天的酒水日报表交财务部核单员,并要附上酒水单(日报表有关内容包括酒水名称和上日结存数量和今日领入数量和今日售出数量和售价和销售额和今日结存数量)
(三)实物与库存不符,先查明原因与责任人,然后按售价赔偿
(四)送水果盘所需的权限与条件
1、所有水果盘需由主任以上级别(含主任)签字或盖章或盖章或签字或盖章确认后交酒吧作为配送水果盘的依据
2、新开张期间,由营业部负责任掌握送水果盘的批核条件
(五)水果需求量由酒吧根据餐厅实际情况每天上午100()前以采购申请单形式报仓库后,由仓库负责任通知供应商当日400前送货
(六)水果货到由仓库通知酒吧主管共同质量验收后,办理直拨入酒吧的进仓手续
(七)酒吧每天中午12()()点之前将前一天的水果及水果盘日报表交财务部核算员,并要附上果盘单,日报表有关内容包括上日结存各种水果数量和今日购入各种水果数量及各种水果可做果盘数(以小盘子折算),今日售出各种水果盘数量(含送盘数),今日结存各种水果数量,可做果盘数(以小盘折算)
(八)每月末最后一天盘点一次,由财务部负责任组织有关员工盘点第四部分采购管控规章制度规章一和采购部经理,采购员职责-采购部经理职责
1、对董事会负责任,主持采购部全面管控工作,确保各项采购任务的完成按计划完成酒家各类物资的采购任务,并在预算内尽量做到节省开支
2、熟悉和掌握酒家所需用各类物资的名称和型号和规格和单价和用途和产地,检查购进物资是否符合质量相关要求,对酒家的物资采购相关要求和质量负有重要的责任
3、熟悉和掌握业务情况,对所管业务本次项目情况了如指掌,做到心中有数,指导下属开展业务工作,不断提高业务技术,确保物资供应正常
4、参与大宗商品订货的业务洽谈,检查合约的执行和落实情况
5、做好市场调查,发掘新货源,协助责任公司定价小组真实地审定各种物资的价格
6、食品的采购,还应按总厨的意见保证质量和数量,贵价和新货品的采购,经总厨认可品质才可采购,不得超计划进货或购进伪劣相关货物
7、教育采购有关员工在从事采购业务活动中,要遵纪守法和讲信用和不索贿和不受贿,与供货机构保持良好的关系,在平等互利原则下开展业务活动
8、抓好部属有关员工的思想教育和业务培养训练工作,开展经常性的文明礼貌教育和法制教育工作-采购员的职责
1、各机构部门或科室急用物资优先安排,与供货机构进行联系方法方式联系,或到市场办理业务
2、到供货机构或市场了解和落实物资的规格和型号和数量和单价,避免错购
3、认真核实各机构部门或科室的购货计划,根据仓库的存货情况,定出实际购货计划,对定型和常用物资按库存规定及时办理,应防止物资积压,做好物资使用周期性计划
4、严格遵守财务规章制度规章,购进一切相关货物应办理进仓手续,手续办妥后,立即到财务报帐,不得拖帐和挂帐
5、与仓库联系,落实当天物资的实际到货品种和规格和数量,把好质量关,然后通知申购机构部门或科室,催促领出
6、外出联系业务,要详尽写明去向
7、到使用机构部门或科室了解使用情况,征询各机构部门或科室意见
8、尽量做到单据或发票随货同行,交仓管员质量验收
9、下班前,做好当天工作情况记录和明天工作计划二和采购管控规章制度规章-采购计划的编制和审批
1、由各机构部门或科室根据本机构部门或科室各类物资使用的情况,编制出物资年度使用量和月度使用量计划,一式两份交仓管部根据各类库存情况,制定出实际采购量的年度计划和月度计划,年度计划于每年12月上旬报送财务部,月度计划于每上月23日前报送财务部进行审批核准汇总
2、采购计划一般由总厨和总经理审批,酒类和鲍和燕和翅等贵价品须经董事会审批
3、采购计划一式四份,一份存查和三份交财务部
(二)申购单提出程序和审批
1、申购单的提出程序申购单的提出,一般在采购计划的指导下,也包括一些零星食品和用品的采购程序是由各机构部门或科室根据本机构部门或科室各类物资使用情况,填写申购单,经所属使用机构部门或科室主管同意
2、中购单的审批属酒家经常性支出二万元以下的(如酒家的食品和用品成本物资购置等),属酒家非经常性支出壹仟元以下的(如非材料成本物资购置等),总经理签名可购买;超过经常性支出二万元或非经常性支出壹仟元,须经董事会同意方可购买;酒类和鲍和燕和翅等贵价货品须经董事会审批
(三)物资采购
1、采购员根据核准的申购单,按照物品的名称和规格和型号和机构和数量适时进行采购,保证供应
2、大宗用品或长期需用的物资,根据核准的计划,可向有磁工厂和责任公司和商店签订长期的供货协议,以保证物品的质量和数量和品种和规格和供货相关要求
3、计划外和临时少量急需品也须经总经理批准后方可采购,保证需用
4、厨房和酒吧用的食品和餐料和油味料和烟酒和饮品等,由厨房总厨和酒吧和香烟档负责任人或营业部下单给采购部,采购部要按计划或申购单进行采购,保证供应
(四)物资质量验收入库
1、采购员采购的物资,无论是直拨还是入库的都必须经仓管员质量验收
2、仓管员质量验收是根据订货样板和按质和按量和对发票质量验收质量验收完后要在发票上签名或发给质量验收单然后需直拨的按手续直拨,需入库的按规定入库
(五)报销及货款支付程序1和货款支付
(1)采购员采购物资货款支付,带齐发票和入库单和申购单,按责任公司资金审批程序,经确认批准后货款支付
(2)供货机构货主收取相关货物款项,应按合约规定的时间和金额,按责任公司的审批程序办理结算货款支付2和报销
(1)采购业务发生五天内,采购员必须凭质量验收员签字或盖章或盖章或签字或盖章的发票连同入库单和申购单,到财务部办理报销手续月底前一天,应把所有报销单据交财务报帐
(2)采购员在农贸市场购买物品,无发票或收据,须有证明人的证明,及质量验收员的质量验收证明,经批准后方可报销
(六)定价程序
1、属于仓管部正常库存的相关货物采购,采购员须将三家以上报价,报责任公司定价小组审定,定价小组由总经理和副总经理和财务总监和总厨和采购经理组成审定后,方可按定价采购
2、鲜活类相关货物实行15天一期定价,贵价货品(如鲍和翅和燕等)实行15天一期定价,燃料和物料用品和粮油米面及期干制品和干货实行30天一期定价定价表一式若干份,交由有关机构部门或科室和有关员工作收货单价和报销单据和计算成本和核算价格之用
(七)退和换货程序
1、仓管部有关员工根据仓管部质量验收程序严格质量验收进仓物料,如发现规格和质量和数量等问题,应拒绝收货
2、如需退换货的,由仓管有关员工填写商品到货质量验收报告,由该部主管签名同意后交采购部办理退货手续,鲜活类相关货物如发现问题,应尽量在当天内,提出办理退换手续,逾期由仓管部处理
3、所有物料质量验收合格并办妥手续后,所发现质量和数量和规格等问题,一般由仓管部负责任,由使用机构部门或科室直接参与质量验收的,由使用机构部门或科室负责任
(八)新相关货物样品鉴定程序
1、行政总厨如需某种新的相关货物或原料,须书面写明品名及规格和质量相关要求,使用起止日期,交仓管部批转采购部
2、采购部接到通知后,安排采购,须将该项相关货物或原料之样品,价格呈交行政总厨鉴定
3、由行政总厨填写“样品认可书”以确定该项原料认可与否
4、认可书确定后,由采购有关员工给予办理采购总则本规章制度规章是根据《中华人民共和国外商投资企事业机构法》和《中华人民共和国责任公司法》和《中华人民共和国会计法》及《财务通则》和《会计准则》和《企事业机构会计规章制度规章》等法律和法规的规定,结合本责任公司具体情况制订的本规章制度规章之规定,是为使责任公司各机构部门或科室及各工作有关员工在经营活动和业务工作中有所遵循,使责任公司的各项工作和经营活动均能按照法律法规的规定顺利进行,促使经营活动规范化和规章制度规章化和标准化,以确保责任公司顺利运作和不断发展第五部分其他规章制度规章一和责任公司的交际接待规章制度规章
1、责任公司的交际接待用餐,一般设在本酒家内
2、各机构部门或科室需接待客人时,填写“接待申请单”,申请单上写明接待机构部门或科室,接待日期,接待何人,大约接待标准
3、责任公司的接待餐费标准为壹仟元以下“接待申请单”由总经理签字或盖章或盖章或签字或盖章,同意后才办理接待用餐
4、超过上述接待餐费,须事先通知董事长,征得同意后,才进行接待工作
5、每张接待结帐单,须由总经理签名,总经理的接待用餐,须加上总经理助理签名证明
6、月尾,会计部统计各人接待费用明细,报董事长签名,同意报帐后,才列作交际接待费开销
7、过年和过节或一些特殊的交际费,审批手续与上述亦同
8、不按此规定执行的交际费,由财务部月底累计冲抵个人收入二和贵价货品(鲍和翅和燕等)的管控规定
1、贵价货品(鲍和翅和燕等)的申购鲍和翅和燕等贵价货品的申购,经总厨和总经理批准后,须董事会审批
2、贵价货品(鲍和翅和燕等)的采购贵价货品的采购,原则上由董事会指定供应商供货
3、贵价货品(鲍和翅和燕等)的质量验收a.请总厨一道质量验收,并准备好精确度高的称量工具;b.请总厨检查货品质量,剔除不符合质量相关要求的原料品种和数量;c.将合格贵重原料准确称量计量,称重时应先称总重量,再将原料分拆包装,再称小包装单包重量,各包相加看是否与总重量相等,称完包扎好;d.在送货单(或发货票)上签名,包括质量验收人和总厨和司磅人等,并加盖收货章e.在贵重原料包装上注明品种名称和收货日期和购价和单包重量填写进货质量验收单
4、贵价货品(鲍和翅和燕等)的保管
(1)在仓库的贵重货品,应在总厨的指示下,放在专用柜上,并上锁锁好,仓库大门的锁匙由仓库员保管,专用柜锁匙由总厨掌管
(2)仓库员对贵重货品的防霉和防坏和保存负全部责任,总厨应定期传授保存该相关货物的常识,监督仓库员按正确保存方法来保护这些相关货物
5、贵价货品(鲍和翅和燕等)的领发贵价货品一般由总厨亲自领取,仓库员在领料单上填写领用物资详尽名称和重量,交总厨签名,并马上扣减库存卡重量,结出新的库存数,总厨至少一个月盘点所管辖的物资一次以上
6、贵价货品(鲍和翅和燕)出仓后由出品部派专人负责任保管每次出仓,总厨须把签了名的该相关货物发成率交给会计部,每十五天把这些相关货物的收入数和卖出数和结存数报表交会计部会计部在每月的16日早上和月底最后一日将存放在厨房的贵价货品盘点,发现数量不符的追究当事人责任第六部分附则
一、本规章制度规章使用于责任公司内部管控,对责任公司内部各职能机构部门或科室起管控监督作用二和各机构部门或科室若因工作需要,可根据本规章制度规章各项规定,制定各机构部门或科室管控实施细则,并报财务部审查,转呈董事会批准后执行三和本规章制度规章实施之权属责任公司董事会,修改也与此相同第一部份财务会计规章制度规章一和财务总监和会计员和出纳员和核算责任公司有关员工作职责(-)财务总监工作职责
1、对董事会负责任,负责任对全责任公司的经济核算工作,组织编制和审批核准会计和统计报表,及时组织编制财务预算和决算并向董事会和总经理汇报
2、做好各项资金的计划平衡,管控和掌握各项资金运用,调剂业务机构部门或科室所需资金,保证业务活动顺利运作
3、负责任审批核准各项开支,包括每项开支是否责任公司正常支出,各经理的经济开支权限是否超标,超出总经理审批权限的,须报董事会批准后方能支付研究并合理掌握成本和费用水平
4、督促有关有关员工抓紧应收帐款的催收工作,加速资金回笼
5、每月组织一次全面检查库存现金和备用金情况,(包括各收款岗位库存现金或备用金)每月负责任组织对仓库物资抽杳和盘点检查,负责任组织对业务机构部门或科室(如厨房和酒吧和收银和楼面)的物资检查和盘点检查,督促仓库和业务机构部门或科室做到帐帐相符和帐证相符和帐实相符
6、负责任与财税和金融和工商和会计师事务所等机构部门或科室联系,密切与这些机构部门或科室的关系,准时提交给符合各政府机构部门或科室相关要求的会计和统计报表和交纳各种税费
7、参加总经理召开的例会,与经营班子一齐,编制管控目标预算表,并与实际营业中完成情况与计划详尽比较,找出差距协助总经理作出经营决策和制定成本费用控制方案,并贯彻执行
8、监督采购有关员工是否按采购规章制度规章和采购计划按质和按量和按时完成,审查采购物资是否按定价采购,检查采购有关员工在采购业务中是否遵纪守法
9、检查和督促财务有关员工认真执行各项财务规章规章制度规章,监督财务有关员工按规章制度规章处理责任公司的帐务
1、保存酒家关于财务工作方面的文件和资料和合约和协议,督促本机构部门或科室责任公司有关员工完整保存企事业机构一切帐册和报表和凭证
11、负责任本机构部门或科室责任公司有关员工业务培养训练工作,使各岗位责任公司有关员工熟练掌握本岗位的业务知识和规范和环节和程序和做法,使之能独立胜任本职工作
12、负责任审查记帐凭证的完整性和合法依据,包括科目对应关系,借贷是否平衡,数字是否相等本次项目,同时审批核准原始单据的合法性等
13、真实地和合理地与定价小组一起制定每期相关货物的采购价格,并有效监督
14、监督会计机构部门或科室准确计算(厨和味和点心和海鲜和鲍翅燕和水果和烟酒)等各部毛利率,每月对毛利率进行分析发现问题,马上报总厨,以便尽快解决(-)会计责任公司有关员工作职责
1、对经济业务办理收支结算时,必须按财务管控规章制度规章和开支标准等规定严格进行审查,包括有关内容和用途和审批手续和原始单据金额的大小码等,并填制相应的记帐凭证
2、根据已审批核准的记帐凭证,逐一进行登帐,并及时对帐,月终必须做好月结工作
3、负责任财产账务的管控,每季按帐核对实物,做到帐实相符,发现不符,必须查明原因向上汇报
4、负责任原材料核算,每天及时统计收货和领货日报表,每十天一期计算各领用机构部门或科室(厨和味和点心和海鲜和鲍翅燕和水果和烟酒)等各部的成本,计算各部的毛利率,并求出当月成本率
5、定期参与仓库和业务机构部门或科室盘点,检查各类物资仓。