库存药品盘点制度，仓库药品与药店药品的盘点工作方法

库存药品盘点制度

一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度

二、适用范围该制度所称“存货”特指仓库库存药品、药店陈列药品

三、职责

1、仓库药品由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

2、药店药品由销售业务部负责组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

3、财务部负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理；每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担

4、总经理负责盘点盈亏处理的审批工作；

5、存货保管部门负责本部门初盘工作

6、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上万存英VV盘点差异汇总报告表2012/07/0212:00九.盘点会议盘点动员会议:时间下午（待定）2012/06/1814:30主持总X参加各部门主管内容确定年中盘点时间范围负责人等事项盘点会议:时间上午（待定）2012/06/28主持:XX参加各部门主管，盘点组长内容盘点方案，盘点方法，方式盘点总结会议:时间日下午（待定）2012/7/2主持总X参加各部门主管内容盘点总结

十、盘点组织图----见附表

十一、表单VV盘点清单固定资筐盘点清单,VV盘点明细汇总表,vv盘点差异汇总报告表.,VV----格式见附表

十二、其他签字确认盘点结果真实

四、盘点时间

1、药店盘点分为自盘和大盘点（公司组织实施的季度盘点）

①每月进行一次自盘（小范围盘点），由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理；

②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、复盘），大盘点具体时间具体安排

2、仓库盘点半年进行一次，即年中、年末最后一个月的最后一天

3、若要变更时间，必须征得财务主管会计（核对时点数据的要求）同意方可

4、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况

五、盘点方式、方法

1、盘点方式动态盘点（不停工或不关店）与静态盘点（即停工或关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合

2、盘点方法全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合

3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行自盘盘点时间由药店根据实际情况确定；抽盘由财务部决定月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店的损失；财务部不定期抽查盘点的账货相符情况；药店计算存货公式二上月结存+当月购入+药品退回-药品退出-本月销售每月药店要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实

4、每季度大盘点采取静态盘点，以业务部负责组织实施盘点

5、对仓库不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定；年中、年末的定期盘点由主管仓库负责人组织实施

六、盘点程序

1、盘点前准备工作仓库定期盘点由主管仓库负责人拟定《盘点实施计划》上报经理审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施；

2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；

3、与仓库药品、药店药品相关的所有账目处理应在盘点日前一天完成;

4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货；

5、季度、年中、年终大盘点前要求各部门按照计划安排盘点小组，至少分为两组，一个初盘组，一个复盘组，分组实施初盘、复盘，分小组必须两人以上

6、《盘点计划表》包括盘点时间、参盘人员、分组情况、分组负责人等；

7、主管仓库或业务部负责人指定人员打印《盘点表》，盘点表包括药品名称、规格等，但不得打印结存数量Ilf

1、主管仓库或业务部负责人将打印《盘点表》分发给小组盘点人员，分段或分区开始盘点；

3、每组盘点人员按照存货摆放顺序依次计数填写盘点表的实盘数；各组将自己区域内药品盘完后，再各组交替复盘；

4、确认盘点结果无误，盘点人员在《盘点表》上签名后交业务部在时空软件“盘点管理”录入实盘数，计算盘点结果；并将盘点结果交财务部

八、盘点处理

1、财务接到盘点结果表，审核再次核对确认盘点结果后，编制编制《盘点盈亏报告》，报总经理审批做账务处理；

2、主管仓库负责人对盘点结果和存货管理中存在问题进行总结会议，进行盘点奖罚;

3、由业务部对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

4、仓库盘点短少除去意外事故造成外，其短少数量按照含税批发价由保管赔偿，责任不清由仓库全体共同赔偿；

5、药店短少除去意外事故造成外，盘点损失由责任人按含税零售价赔偿，责任不清由店员全体共同赔偿

九、经总经理批准日执行年度年中盘点方案2012财会部XX2012/06/12

一、盘点目的检验公司资筐的真实性、完整性、准确性，确定资筐价值是否保值、增值，进而评估公司资筐管理绩效现按总指示，做出盘点方案.x

二、盘点时间存货初盘:各部门自行安排，在月日前完成冲压、绑带、连接器、他新产品、模具、设062917:00LED3备相关的物料及产品初盘，盘点清单完整准确地交到财务部门固定资产初盘各部门自行安排，在月日前完成固定资产的初盘，打印一份盘点清单及电子档062317:00交到财务.特别说明；以上有变动的，请将变更信息以书面形式及时知会XXX复盘时间半成品现场物料日（星期三）:08:00—17:00仓库日（星期三）:08:00—17:00资产-日（星期四）08:00-17:00抽盘时间同上一-复盘完成即可进行抽盘.（可同步进行）监盘时间同以上时间安排

三、盘点范围主要包括存货.指一切存放于公司的冲压方面原材料、物料，筐成品、半成品、在制品、包装物，化学药品、1呆滞物品,以及存放于外公司所有权属的委外加工材料等.xx指一切存放于公司的模具方面原材料、物料、呆滞物品,以及存放于外公司所有权属的委外

2.xx加工材料等.•指一切存放于公司的连接器及绑带方面原材料、物料，筐成品、半成品、在制品、包3/LED装物，呆滞物品.以及存放于外公司所有权属的委外加工材料等.xx资产.开发部门生产现场所有未完工之模具在建工程及自动化部生产现场所有未完工设备在建工程;:1（此项盘点时间同存货）.固定资产:单价元以上，使用期限年以上，纳入公司固定资产管理的办公设备,机220001器设备,运输设备，其他设备等

四、盘点前准备工作.※仓库1（）务必于月日前，将所有存货按类别，名称、规格型号分别摆放整齐，相同物料编号16291700的物料尽量摆放在同一地点（同种物料库位是否需调到一起），并在醒目位置上贴上标签，报废品、呆滞物品申请报废处理并单独摆放整齐.⑵通知生产部门日完成领、退料2012/06/2908:00（）日前的所有单据入帐，日后的单据均不入帐（采购尽量通知供应商在日32012/06/292929/30不要送货）.生管;盘点日尽量不排生产，不出货，日盘点后若有出货,需在盘点表的对应栏位填清楚出货22012/06/29数.业务:提前通知客户，尽量避免在日日出货.32012/06/29H-2012/06/

30.采购通知厂商,尽量避免盘点日送货.将所急用之货在口前催进来.42012/06/

29.品管进货必需于日前全部检验完成，送达仓库52012/06/

29.制造部/连接器部将所有成品在口下班前入库，未用完之材料均需及时退库，除非架在设备上不便拆628卸.自动化部将未完工的自动化设备做归类整理（按在建资产编码），并列出初盘清单

7.开发一部将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号），并列出初盘清单

8.开发二部将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号），并列出初盘清单

9.各部门;安排时间把属于本部门的固定资产做一个初步的清点动作（清单可以在10ERP里导出）,如有移动,请及时到财务处办理相关手续.XXX・请仓库，生产部门一定注意协调好同步处理最后1天的单据及时入帐.

五、盘点办法初盘（整理，自盘）存货仓库（贴盘点单）,将存货分类整理，摆放整齐，仓管员需备初盘清单手稿，并提交到自己文员处,用A以核对仓库提供的初盘电子档的正确性B按初盘手稿整理出盘点清单，打印出一份vv盘点清单＞＞,交财务XX复盘用制造部/连接器部（含绑带）（不贴盘点单）现场的半成品均整理归类好，以便复盘.A打印出一份vv盘点清单＞＞，交财务复盘用B XX开发一部（不贴盘点单）现场的在制品均整理归类好，以便复盘.A打印出一份vv盘点清单＞＞，交财务复盘用B XX开发二部（不贴盘点单）现场的在制品均整理归类好，以便复盘.A打印出一份vv盘点清单＞＞，交财务复盘用B XX自动化部（不贴盘点单）现场的在制品均整理归类好，以便复盘.A打印出一份vv盘点清单＞＞，交财务复盘用B XX＜＜盘点清单＞＞需严格按财务提供的表样整理，需带序号和页码,且电子档命名时需按附件盘点组织图中的分组名称,一个组一张电子档.各部门；固定资产（不贴盘点单）日前固定资产使用保管部门自行盘点，并整理＜＜盘点清单〉〉，交23财务复盘用XX以上资姓初盘整理的部门须指派专人负责配合盘点复盘由复盘人员执行盘查，总负责人将〈盘点清单〉交于相关复盘和抽盘组长,照清单复盘,100%-XX清单中漏写的，复盘出来的补上，在V盘点清单》上写清楚，同时签上姓名.抽盘:由抽盘人员执行（按盘点清单上明细条数）抽查，并将抽盘数量填入盘点清单上写清楚，同20%时签上姓名监盘:稽查整个盘点过程，确定盘点工作是否依照盘点计划进行，有无遗漏，并随时提请改进.有异常的提报裁决XX

六、实际盘点之进行※盘点所需硬纸板，笔,计算器，由各盘点小组自行准备及调配，点数人与写单人员搭配好（仓库保管员有硬纸板，不再申购，请各组长借用或自行准备）.各组组长带领进行盘点,盘点人员应于盘点清单上的复盘栏填上盘点数量，并签名.

1.抽盘人员可按的比例抽盘，以验证盘点数量，所抽点到的盘点清单，填上盘点数量，并签名220%.盘点过程中，若有报废、毁损物品，应在盘点清单上注明3,各组盘点完后，由组长带领到财务处报到，由财务安排支援其他组，如其他组不需支援，则在盘4XX XX点考勤表上签上名字及盘点离开时间,即可回到原工作岗位，如要下班,须经直接主管允可..总负责人会同协助人员巡查全厂，确定盘点无遗漏（若有遗漏,知会初盘整理的部门重新补清单）5,盘点过程中初盘组长必须在场，复盘抽盘如果发现异常，请会同初盘组长核查.6

七、盘点完成工作.各盘点组长盘点后需完成工作如下1（）初盘小组组长负责在本组复盘抽盘结束后提供盘点清单电子档给复盘小组组长；1（）复盘小组组长按盘点清单号码顺序（不得缺失）完整收集复盘抽盘盘点原始清单，并负责将盘点2清单全部复印一式二份,复印件仓库或保管部门留存,原件提交财务做差异分析表.并安排本组整理文员输入整理文员准确输入盘点清单中对应的“复盘栏”，“抽盘栏”，用荧光笔标记出vv盘EXL,点清单中盘点数与账面数有差异的条目，“原始清单”及电子档统一交于财务查证.XX.财务汇总各组的资料汇总出VV盘点差异汇总报告表，交仓库等相关单位查找原因，并将结果作出2XX报告返回总负责人..财务将查好原因的vv盘点差异汇总报告表＞＞连同第⑴条中的原始数据库，交总审批.3XX X•财务根据审批下来的vv盘点差异汇总报告表＞＞及盘点清单调整会计帐,仓库及车间调整仓库帐4八:上交资料，时间各部门主管vv盘点人员名单＞＞日2012/06/20各部门vv盘点清单＞＞日2012/06/29。