还剩18页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
财务部绩效考核方案
二、财务相关有关人员月度工资实行基本工资+绩效考核和基本工资由公司制定,维持原基数不变、绩效工资由几个部分组成1,和工作年限每年加元元封顶2和职称中级力口元,初级力口元,会计证补1100500元2500300,,和学历本科以上补元专科补元中专及中100技补元3500300和工作情况根据日常考核标准由机构部门机构及人力资100源部打分,评定4
三、基本工资说明所有岗位将基础工作做好,配合好各机构部门机构的日常工作详细考核有关内容见下表管控及时查对;月末编制现金盘点表入支出情况(分)和5确保资金安排及日常运营,做2好各项资金的收取与支出工作(分)和5严格遵守现金开支范围,非现3金结算范围不得用现金支付(分)和5遵守库存现金限额管控管4理管控,超限额的现金及时送存(银行分)按规5定设置银行存款日记和通过编制银行存账,做好银行存款和取款和款调节表,将银行存
1.1结算工作,并及时逐笔登记款调节相符(分)和及时与银行对账,银行.按月5核对银行账户及存款余避2免未达账款长期挂存款2额,编制银行存款余额调节管控20表,使银行存款账面余额与管理(银行对账单调节相符分)管控掌握银行存款余额,不准签
83.发空头支票,不准出租和出借银行账户为其他单位办理结算(分)和其他临时5性工作是否及时4完成(分)2(对公司资金使用及结对公司资金运营规律保密安全存情况严格保密分)
3.5保密不得向任何不相干的人泄露公工作10司财务信息(分)
4.5设立支票的领用登记和做好银行结算票据的登记和领票据表,由领取人本相关本购1,填制和保管和回收和缴销工作次项目联系相关公司正管控(分)式正式合约生效方法,管理5和每月终了前,认真清埋催办借10对预先领取支票的,要管控出2银行结算票据,防止丢失或长期督促其及时办理报销手不办理报账手续(分)续5账簿和受善保管银行存款日记帐簿和现金和银行账簿和对账(现金日记帐簿等会计档案资料单和会计凭证保管齐全管控1分)5管理10和妥善保管会计凭证和账簿和财管控)务2报告等会计档案资料(印章、严格按规定保管财务专5财务专用章不得用于财管控1用章(分)务之外的业务,妥
105、殳善保管现金收讫和现管理善保管置于保险柜内2金付讫和转帐收讫和转帐付管控讫等相关印章(分)5报销票据时审核审批手续是否齐全.监督检查本相关本次项目联系1相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关监督公司正式正式合约生效方法或审核10盖章或签字或盖章业务的审批手续是否健全分)监督检查过程中6发现的内控规章制
2.度规章的薄弱环节,及时采取措(施或提出改进意见分)是否与同事相处融4洽,配合默契(分)
1.团队.是4否有阻碍团队协作的不良行协作(102为分).是否有3违纪行为(分)备所有相关3本次项目考核可以进行3倒扣分值或者奖励分值注总分收银员岗位考核标准与有关内容被评估人评估人评估月份考核考核相关考核有关内容测评标准得分分值本次项目保证所收款项准确和无误钱.确保所收款项的准确
1.币是否无假币和无残缺和无1误无破损().保证发票的准确无误,收款及是否认真10开具并核对每张发2不因个人的主观原因造成客户的不满意因素及其开票
2.票,保证每张发票的准确性和准确率30真实性和有效性()其公司损失是否严格执行公司1对0销售价格
3.和打折和免单情况的规定()每日做好每日所收款项的统计工确保每项统计都真实10和每
1.作,是否保证当大款项准确
1.和准确和无误()月收无误,与出纳交接清楚.保证相关款项月报20款统对于特殊款项的月统计是7否全2表的准确性和有效性)计及
2.面和准确和清晰(和实用性7是否严格按照上级相关要求其相
3.和需要做好相关数据的统计关报()工作表统6计工作熟练的使用操作系机动
1.车销是否熟练操作机动车销售发.保证纸质发票与系售统票开票系统,增值税开票系
1.一发2统中电子发票档案)统及其系统(完全一致,无漏记票和是否按照D相S关M要求做好8机动等现象增值)车发票的验旧缴销工作(
2.税开是否严格执行增值税开票系4票系
203.)统每月初的抄报税处理(统及是否严格按照系统结4算相其
4.关相关流程,D先SM核对后结算,保证结算单与系统的一致性D系S统M)(的操4作随时保证钱款安全,).不得擅离工作岗位(
1.随时锁好抽屉和保险
1.大额现金及时送交出纳3力\额柜)2现金随时存入保险柜(严格执行发票开具相.妥善保管所开具发票及4其空白安全
2.关相关流程和出门证3发票,是否保证无损票,无丢失意识使用相关相关流程,15)发票(杜绝发票的不正当开.严格执4行公司出门证的使用相具,出门证的不止当关4相关流程,不得随意为任何人乱使用开具,妥善保管空白出门证()4无违纪行为(如迟到是否与同事相处融洽,配合默契
1.和早退和违反公司或()L协调沟机构部门机构规章制.是否4有阻碍团队协作的不良行通及其度规章))2为(团队协工作态度积极主动
15.与各机4构部门机构相互配合和作
2.(是否懒散和懈怠)3沟通顺畅(和不服从指挥).是否有违纪行4为().协调好同事关系433三和绩效考核说明:、财务经理:(财务经理考核指标绩效工资按元计算)1KPI3000考核项目相关本次项目计算止式止权重金额得分相关本次项目界定名称式合约生效和费用费用达成率二1(解费当期实际发生用和管控费用/当期预算费用科目按会计规章管理管控费用制度规章执行费用和财,超标量化15%450务费用)*部1分00按%超标比考核达成例扣除,扣完指标率为止账面除必要资金外,其余资闲置资金比例和闲散资金随时购买埋财质量本协不能超过总资2金创收性议合同支付资金服务或进10%300金以上行其他创收30%税务报表包括资产负债表和税务报和报表按时和损尬表和现金流量表和3太和财务完1成并上报国税和地税整套综合纳税报表及分和报表数字准230%900申报表和个人所得税申报析报告确无误表和个人所得税情况表和企业所得税申编制及报表和土地使用税申报表时性和和房产税申报表和工会经准确性费报表和残疾人保障金报表等财务报表包括周报表和周分析和资产负债表(每月日前报送济口损益在每10月日前报送)和现金流量表10(每月日前报送)和资产负债1表0会计附注(每月日前报送诉口费用分橱10每月日前报送);本着照20章纳税和合理避税和合理的原则,如有其他企业应4避税避税而公司未避税10%300的,此项不再发放和财务一年内相关5相关有有关人员流关人员失率不超过稳定性15%45020%和收银岗位利润达成率(2和利润二利润总额/此项按照财务报表利润达成率计算,扣完为止预算利润额6达成率10%300)整车还*款10及0时%和包括正常销售还款和改装和准确,无违规车还款和调拨车还款和试7现象发生厂驾车还款和车款,厂G和M厂A家C10%300家报表报送家报表ca包ll括报表及时准确报表和自查表合计FACATS库存审计考核100%3000,元/月,出现一处问题扣除元扣完为止;发票开具准确率考核元/月,每月按份发票计算(包括增20010值税专用发票和普通发票和机动车发票),每份发票因人为200100因素开错扣除元(属于打印机问题和销售部问题的不计算在内),扣完为止;收款及单据考核元/月,出现一10处问题扣除元,扣完为止,收银日报考核元/月,150每处错误扣除元,扣完为止10150和出纳岗位通用金融还款系统考核元/月,还款出现错误,10视情节轻重及给公司带来的损失扣除元;售前和售后现金管3200控管理管控考核元/月,现金管控管理管控出现问题,此项奖金10-200200全额扣除;执行公司规章规章制度规章考核元/月,银行存款账户管控管理管控含调节表200元/月,出现错误一次扣除元200和会计岗位504售前会计厂家库存审计考核元/月,出现问题一次扣完;商品盘点及报表元/月,出现一次错误扣元,扣1200完为止;税务报表及领购发票元/月,出现问题一次扣完;20050,日报表元/月出现一次错误扣除元;记账准确率200元/月,出现一次错误扣除元,扣完为止;会计档案装订及20020200管控管理管控元/月,出现一次错误扣元,扣完为止20;售后会计厂家库存审计考核元/月商品盘点及报20020表元/月;税务报表元/月;日报表元/月;记账2200准确率元/月,会计档案装订及管控管理管控200200200元/月此岗位待售后建成后设置200200财务经理岗位考核标准与有关内容被评估人评估人评估月份:考核考核相关考核有关内容测评标准得分分值本次项目和根据公司经营情况,合理安是否按规定合理安排和)1排使用资金(使用资金,并确保日常资金管和确保资金5安全及日常运营,做运营的需要控管理2好公司各项资金的收取与支出10管控)管控管理管控()和定期编制资金计3划(报表编制及时准确,32上报及时报表管建立完善的报表编制与财务分析控管理
1.规章制度规章,月度财务报表编10)管控制及时和准确,帐表一致()和确保报表上报及时(6定期向公司相关领导人24定期对经营状况进行财财务及董事会汇报公司经营状况
1.务分析,使公司相关领分析和经营成果和财务收支及财20导人能够及时的了解企业的实际经营务计划的具体情况,为上级提供财务分析结果,并提出有益的建状况及各项经营指标(议10\财务分析有关内容全面
2.和客观和准确,分析方法高效,对经营决策具有蛟高的参考价()值按时组织各机构部门机和主持1财0务报表及财务预决算的构进行预算执行分析,1编制工作,为公司决策提供及时使各机构部门机构及时有效的财务分析,保证财务信息预决算了解本机构部门机构的对外披露的正常进行(管控管预算执行情况,按期编15理管控和组织公司各机构部门机8构1做好制资金计戈!合理使用)预2算执行与分析工作(资金L和严格控制预算外支出4()33对财务部出具的数据和资料进行财务数据是否真实合工作审1独立审计和复核,确保财务资料理,各种会计事项是否批及日的合理性(记载真实和准确;公司各项支出是否合理,报常管控和相关相关本4次\项目组织实施公15销票据是否规范,成本管理管2司活动的会计记录和核算和分是否真实控工析和披露和考核;各种会计事功和各类账目和报作表的审核(和审批公司各4项\日常资金支付,3对业务性质和相关票据进行规范(和审2批1公司各项成本费用,并对4其进行监督检查,以严格控制成本支出(和相关相3关X本次项目对财务机构5部门机构企业有关员工进行业务指导和培训及其他管控管理管控X工作(及时沟通协调,合理和根据国2家和地方的有关规定,1做好依法纳税与合理避税的有关避税工作(税务和与税务5和1银行等相关政府机构筹划102部门机构,会计帅事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系)(和比5较精确地监控和预测现金流督促各机构部门机构按资产运1量,确定和监控公司负债和资本期进行盘点,财务进行作及管的合理结构,统筹管控管理管控抽盘;合理使用资金,10控管和运作公司资实现资产的保值增值,使企业利润理管控金并对其进行有效的风险控制(最大化不犊5现%公司资产的保值增值,监2督协助各机构部门机构实现公司年度营运目标(与各机构部门机5构\相互配合,沟通顺畅(分)
1.团队.出现问题4能主动和上级相关领协作2导人沟通(分)
10.与同事相处3融洽酒己合默契(3分)3备所有相关本次项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值注总分财务会计岗位考核标准与有关内容绩效评估期间从年月日到年月日考核相考核得关本次考核有关内容测评标准分值分项目和报表数据的真实性和完1整性和准确性和月底结账后编制会计报表和费和报表上报的及时准确相关报1用明细表,做到及时和准确和如实性2表地反映生产经营情况(分)15和编制库存日报表,对5超龄库诙W2时ZF(分)和编制销售利5润日报表(分)3严格对增值税专用发票进行5审和纳税申报的及时性与
1.核,及时进行发票认证与核对准1确性(分)和数据核算的准确性和相5关相关本次项目编制国税和2税务工2地税需要的各种报表,每月按作15时进行纳税申报,依法纳税(分)和按5时申报缴纳养老和医疗和失3业和,商保险(分)5和数据核算的准确性,及1时清理往来账目和按规定设置账簿,编制会计凭和定期同行政机构部门1证,做到判断准确,科目使用无误;机2构盘点清查固定资产每月按时结账,定期与出纳核对账和是否做到账实和账证(款,及时清埋往来账目分)和3账系统相符和相关相关本次项目固定资5产的核算2核算工作,按月计提折旧,会计同作_L行政部盘点清查固定资产,促进生15产机构部门机构合理使用(分)和相关相关本次项目存货及5车间3工具的盘点抽盘工作,将实物和账面配件库存与系统中核对,(如有不符查明原D因MS分)5和止确和合理运用会计科目,做和科目划分的合理性,1好收入和支出和费用和债权债务等科1目使用无误,数据核算业务的会计凭证填制和会计账簿登的准确性日常工记工作(分)和车辆还款的及时性和作15和在第一5天上午点之前将前准2确性2一天已售融资车辆和10已批准分期车和已售车辆上报的及时辆或具他相关要性3和准确性GMAC求还款的车辆在系统中点击(还款分)WOL和在第一5天中午点之前将前一3天已销售车辆在12系统中批准出库(分)DSM5和预留印鉴卡片的完整资金管控和殳善保管银行存款预留印鉴卡性1管理管控片1,确保资金安全(分)和和余额核对和结息的及工10定期核对银行账户及存款5余额2,及时2准确性作时准确的做好结息工作(分)和按相关规定登记和领购和5填制发票购买的及时性和保管和1保管发票的完整性票据管控(分)管理管控510工作和专设发票(收据)登记簿,做好2登记记录,严防空白发票(收据)遗失和被盗(分)4-xR V*.1和按时完成各种会计资料的收集和收集和装订H作的及档呆:吕51和编号和整理和装」±时1性控管理作(分)1和会计档案资料的完整管控工10和妥善保5管会计凭证和账簿性2作2和财务报告等会计档案资料(分)5是否与同事相处融洽,配合默是否相处融洽,配合默(契分)
1.1契.团队协作.是否5有违纪行为,本月工作态.工作态度是否积极主102度是否枳极主动(分)2动直或者奖励分值备所有相关本次项目考核可以进行5倒扣分注总分6出纳岗位考核标准与有关内容被评估人评估人评估月份考核相关考核考核有关内容测评标准得分本次分值项目现金和现金管控管理管控要做到日清和现金余额准确无误,管控月1结,账面余额与库存现金每日下账1账和账证相符管理20班前应核对,发现问题,和每日统计现金收2。