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文本内容:
分公司财务管理制度分公司财务管理制度引言
1.本文档旨在规范分公司的财务管理制度,确保财务活动的合规性、透明度和准确性分公司财务部门应遵循该制度并负责执行和监督相关的财务管理工作职责和权限
2.财务部门职责
3.1-负责制定和执行财务政策、规范和流程-编制预算和财务计划,并进行定期监控和报告-管理和核对分公司的财务账目和凭证-负责资金管理、应收应付款项的管理和催收-参与制定和审批涉及财务方面的合同和决策-提供财务报表和分析,协助管理层进行决策-协助内部和外部审计工作的进行财务部门权限
2.2-能够存取和管理分公司的银行账户和现金-可对分公司的资金进行支付和收款-具备编制财务报表和财务分析的权限-能够审批小额开支和报销-参与制定和审批涉及财务的合同和决策财务流程
3.预算和财务计划
3.1预算编制
3.
1.1每年年初,分公司财务部门应与其他相关部门合作编制下一年度的预算计划预算计划应包括各项收入、支出和投资的预估,并提前提交给总部财务部门审批预算监控
1.
1.2财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析,及时发现预算偏差和异常情况,并向管理层提供相关报告和建议会计核算
3.2财务凭证
3.
2.1财务部门应按照会计准则和政策,对所有分公司的财务活动进行准确的核算和登记每一笔财务交易都需要有明确的凭证和票据支持,并按时归档存档财务部门应按照规定的时间表,编制并提交财务报表给总部财务部门和管理层财务报表应包括资产负债表、利润表和现金流量表等,并要求经过财务管理人员的审查和确认资金管理
1.3银行账户管理
3.
3.1财务部门应根据业务需求和风险控制的原则,合理设定和维护分公司的银行账户,并定期对账和核对账户余额资金支付与收款
4.
3.2财务部门应按照授权和流程,及时处理和审核分公司的资金支付和收款,并确保凭证和票据的完整和准确4应收应付款项管理
5.客户应收款项管理
6.
4.1财务部门应对客户的应收款项进行跟踪和核对,定期进行催收工作,并及时更新和记录款项的回收情况供应商应付款项管理
7.
4.2财务部门应及时核对和支付分公司的供应商应付款项,并与供应商进行沟通和协调,确保准确和及时支付财务审计
3.5内部审计
3.
5.1财务部门应定期对分公司的财务活动进行内部审计,发现问题和风险,并提供改进和优化的建议外部审计根据总部和相关监管机构的要求,财务部门应积极配合外部审计工作,提供必要的财务信息和协助.问题和风险管理4问题发现和报告
4.1财务部门应建立问题反馈和报告机制,及时发现和报告财务管理中的问题、错误和异常情况,并提供相关的解决方案和改善措施风险管理和控制
4.2财务部门应参与风险管理和控制的工作,识别和评估可能影响分公司财务活动的风险,并制定相应的措施和策略进行防范和处理合规与监督
5.财务部门应严格遵守相关法律法规、会计准则和公司制度,确保财务活动的合规性和透明度.总结6本文档为分公司财务管理制度的规范和指导,旨在确保分公司的财务工作能够合规、透明和准确进行财务部门应积极执行和监督该制度,并不断改进和优化财务管理工作,为分公司的发展和稳定奠定坚实的财务基础。