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公司审计工作总结分公司审计部认真落实公司总部年内部审计工作指导意见,结合分公司年度本质脱困的经营目标,制订了具体的审计工作计划和落实措施现将全年工作*****2014落实情况总结如下
一、组织实施了铝建内蒙大唐项目专项审计工作根据分公司的要求,审计部于月份实施完成了河南铝建设有限公司承揽的《内蒙大唐国际托克托电*****厂电解铝除尘项目》(以下简称大唐除尘项目)的专项审计工作审计发现4*****铝建在施工管理、财务管理、劳务用工等方面存在缺陷,审计报告反映了大额备用*****金长期借用不清欠、同一资产重复入账、白条支付工程款等个问题,并针对每一项问题提出了相应的审计建议针对审计过程中发现的篡改考勤表、隐瞒安全事7故等迹象,移交分公司纪检部门立案审查,审查结果受处分两人
二、组织实施了物流原负责人的经济责任离任审计工作根据内部审计规定和分公司干部调整的情况,组织实施了河南物流有限公司原负责人离任经济*****责任审计工作审计报告客观评价了原责任人的经济责任履职情况,并反映了财*****务、经营管理等方面存在的问题如财务跨期结算、内控制度不健全等问题共反映问题项,并提出了相应的审计建议
三、配合总部委派的审计组,做好资本性支出项目审计工作上半年,分公司审计9部根据总部审计通知书的要求,及时成立了铝土矿静态旋流微泡等个项目审计配合领导小组,积极配合审计组开展审计工作同时,积极配合段村雷沟过程审8计和选矿三四线的审计工作,截止月底,三四线审计造价审核工作已基本结-束,目前遗留项仅为未完工的新庄沟项目6
四、认真开展全面风险管理基础工作和年度风险管理报告的编制上报,使重大风险可辨可控组织各部室和有关单位,结合分公司年度生产经营实际情况和当前经济形势,进行了风险管理基础信息收集,风险识别、风险评价,风险评价自评2014估应对矩阵穿行测试、执行有效性测试,缺陷汇总、缺陷评价,重大风险分析与管理策略制定,全面风险管理报告编制等风险管理基础工作分公司共识别出个风险事件,评价确定现行业竞争风险、资源获取与保护风险个重大风险,并进行了风险量化分析和管控分析,确定了预警指标,制定了234监督保障机制从今年前五个月管控情况来看,监督防范有力,落实完成较好2
五、发挥监事督导职能,加强对自主经营单位的风险管控分公司审计部年初确立了鑫诚监理、焦作华诚设计、铝建、物流等四家自主经营单位为今年风险管控的新增单位,并与监事督导工作相融合,逐步加强对自主经营单位的风险防**********范和管控能力,并提出了每季度到各单位进行督导调研的工作要求上半年完成了四家单位一季度的监事调研指导工作,向自主经营单位提出了加强往来款的清欠等指导意见
二、下一步工作计划、组织实施河南鑫诚监理有限公司、河南华诚设计有限公司经济责任任中审计、组织铝厂劳动服务公司改制审计
1、组织年度万元以下技改项目(个)和年万元以下2*****技改项目(个)审计
3201210002420131000、配合总部委派审计组实施段村雷沟过程审计和三四线工程竣工决算审计
4、建立对鑫诚监理、华诚设计、铝建、物流等四家单位的风险防控月度4监控指标,开展风险防控的月度监控和报告制度5**********、编印培训和操作手册,选择针对性强的师资力量开展一次全面风险管理培训分公司审计部6*****第二篇公司内部审计工作总结公司内部审计工作总结范文2014-6-30公司内部审计工作总结范文公司内部审计工作,在公司纪委的正确领导下结合自身实际,并经公司审定通过了年度内部审计计划年内党委工作部严格按计划积xx极开展审计监督,严格执行审计法规和审计准则,在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面,发挥了内部审计的监督职能,取得了一定的成效,现就一年的工作总结如下
一、开展内部审计工作基本情况年内公司分别对年四季度和
一、
1.xx xx
二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性,经过审计,做出审计评价,出具审计报告、存货项目审计年月审计年度存货项目;年月审计度上半年存货项目;2审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统,检查存货管理内部控制xx2xx xx8xx制度的完善性和执行效性并作出评价,审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作出评价,经过审计,提出条审计建议,督促被审计部门按要求进行整改反馈,对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备品备5件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识,加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整、工会经费审计月份接受公司工会委托,开展公司工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要3是审核公司工会经费拨交、上解情况,年度工会经费收支预算编制及执行情况,工5会经费支出审批情况,工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况,工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况,工会经费内控制度执行情况经过审计,做出评价,提出审计问题及整改建议条,在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理,特别公司会员会费管理,规范8了工会经费收支核算管理,对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;月份接受公司工会委托,开展公司二级工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手2续规范性、库存结余情况经过审计,提出审计建议条,一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时8性,规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程、专项审计开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计,审计的重4点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性,并作出评价,提出审计建议条并督促被审计部门整改反馈,经过审计,对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用,同时,加强了公司不合格3品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;开展合同搜查审计,提出监察建议条,促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;二级单位自有资金审计,对公司各二级单位的自有资金进行审查,经查,无小金2库存在“、工程项目审计根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行”内部审计的请示》的批复意见,开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利5用改造、生产配酸系统的改造、万吨年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝段支管调水改造、万吨磷酸过滤机扩能改造、万吨磷酸装置循环map10/水上水管改造等项极改工程竣工决算审核工作,主要对项目预、决算编制工程h1010依据充分性,工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性,技7改资金结余及支出等财务情况,技改工程涉及鉴证的证据充分性,技改相关招投标及监理规范情况,技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况,技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况,技改工程工期、价格、质量情况,工程尾项情况等进行审核,促进了公司工程内控管理、配合审计月份配合监审部到云峰公司开展内部控制审计工作,通过实践总结经验,吸6xx取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,灵活应用;3xx干部离任审计,配合完成一名公司领导离任任期内经济责任审计xx
二、招投标监督情况,物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况、特重大工程项目的招投标工作,委托省招投标公司进行、对特殊废旧物资销售,抽查参与到废旧物资销售市场询价监督,积极参与对修1xx旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理
2、废旧物资处置按照公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理办法》执行年内,废旧物资处置均经过总经理严格审批,其价格均由经营管理部邀请三家以上客3户参与报价,招开评标会严格评标,按综合报价最高的定标,党委工作部对其过程进行全面监督、年月日至月日间,共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督项,除了谈4xx xx xx11x定单价按实际量结算,但尚未结算项目外,共涉及金额,,元,其165中物资采购项目
49644429.
86、项目建设以及项其他项目监督
三、工作经验
2510931、通过内部审计,加强内部管理全年公司共开展审计项目个,提出审计意见条,均得到了有效的整改和反1馈,促进了公司内部控制在上一个新的台阶
1628、通过内部审计,规范资金使用全年公司开展个货币资金审计项目,进一步规范了公司资金的使用,保障的公2司货币资金的安全运作,确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照4国家财务制度、财经纪律及集团内部财务管理的要求开展工作、通过内部审计,加强党风廉政建设xx通过内审工作的开展,对内部审计查出的问题,相关单位均按要求及时进行整改,3公司内部的会计核算质量得到了提高,内部财务管理工作更加规范,公司领导人员廉洁从业
四、不足之处、审计人员的专业素质还不能满足工作需要,需待进一步提高、对过程审计的力度还不够需要加强过程审计的力度
1、还需要再加强审计调查的力度,保证审计的公正性和客观性2下一年工作要点3下一年主要从以下几个方面开展工作
一、按季度开展货币资金审计
二、开展存货审计
三、开展工程建设审计
四、立项开展其他内控审计
五、加强过程审计,对立项项目进行审计调查
六、配合监审部临时安排的审计工作公司内部审计工作总结范文年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守xx国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作20xx计划和领导交办的审计任务,现就年度审计工作总结如下
一、完成主要工作20xx年共完成审计项目项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计项,专项经营考核审计项,任期经济责任审计项,投资企业财务收支与资产20xx9712负债审计项,基建工程项目预算审计项,基建工程项目结算审计项,为12完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献
33841、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核1时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改年度完成上年度财务收支与预算执行审计项,发现问题项,提出建议项月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期20xx12应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促413610-11其切实执行通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力、开展专项经营考核审计年月,公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并2与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入20xx7xx企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业xx勤奋、积极的经营成果、完善投资企业审计,提供投资评估依据3为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对年度省、、等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益特别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进20xx xx xx xx行经营预测,为投资决策提供依据、加强离任审计,提供人事管理参考年,原总经理、湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审4计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考20xx xx xx核提供参考、完善基建工程审计年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员5深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在20xx错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式年完成基建工程项目预算审计项,预算金额、万元,核减金额20xx
388、万元;基建工程项目结算审计项,结算报审金额,
434428、万元,核减金额
68440139、万元24038根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,439公平、公正进行工程结算审核年引进外部力量进行工程造价审核项,结算报审金额20xx
1、万元,核减金额
2、万元为集团降低了工程造价,节省大量的资金28131
二、主要工作体会
1993、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等1困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管20xx理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成、加强过程管控,提升内审质量质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全2面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业系统上线运行,系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习流程操作、深化erp erp审计系统应用,着手开展环境下的项目审计工作erp、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实erp erp年,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨3进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执20xx行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改
三、存在问题与今后打算、存在问题由于目前审计部仅有财务审计人,工程审计人,疲于应付近家子公司1财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审计力量难以精细
①2130到效益审计、经济责任审计内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
②、今后打算坚持学习,提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审2人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能
①力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度
②20xx与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正公司内部审计工作总结范文转眼又是一年,一年来
③审计部根据服务责任目标要求,积极探索和改进审计工作,较好的完成了各项审计任务,现将年的审计工作总结汇报如下
一、监督、服务职能的加强xxxx今年公司领导对审计部工作给予了高度重视和支持,明确审计部宗旨是监督服务,查错纠弊,促进管理审计部根据集团经营管理情况制定了审计工作计划,“确定监督重点,审计范围,逐步完善了工作制度,审计工作逐步走向正规化、监督”服务职能得到了进一步的加强,充分发挥审计部在公司管理中的作用
二、监督、服务工作的成效在日常工作中,审计部结合各部门各公司的具体情况,有重点分阶段的展开了日常监审和专项审计,全年共审核结算份,割算份,定价个,合同份,出具标底份,预算份、工程割算、结算方面主要是对上报工程的内容范围,工程量计算和套项是否合理进行审查,必要时审计人员与相关工程管理人员进行现场调查、研究,尽量做1到公平、公正,从本年工作来看,有以下问题,资料自控性不强,内容不完善,有的签证只有数量,没有工程内容,更无附图,隐蔽工程的实际情况也无从核实,单从资料来看反映不出具体的真实内容再就是签字手续不全,重复割算,签字单中自填人工、材料、机械费价格,甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符、定价及合同签订方面审计人员根据各工程的不同特点,采取网上查询、市场调查比较等客观公正准确核价,合同签订前严格核实工程概况和结算标准条款,做2好事前管控,这方面主要存在核价内容不清,做法不标准,合同签定滞后,先开工后签合同,各相关人员签字不及时造成合同下发迟缓等、专项审计方面今年审计部专项审计工作任务较多,工作繁重,其中主要有结算审计在专项审计工作中,审计部首先摸清前期结算进展情况,存在的问题和争3议,安排专职人员根据原始基础资料做出准确的结算,并多次到上级主管部门克难攻关,查找法律依据,加班加点,查找资料,书面上报意见书给专业主管部门驳斥有关单位的不公正资料,组织人员及时跟进,掌握情况后,加班加点出具准确数“”据
三、加强管理,为审计工作打好基础、规章制度的建立根据集团领导要求,我们起草了《审计部工作职责》《审计部人员岗位工作职责》和《审计部工作流程》,对部分审计事项作出了详细的规1定,通过较为规范的审计程序,对业务流程进行了控制,提高了审计质量,增加了工作的透明度,保证了审计工作的独立、客观、公正、专业技能培训审计工作任务多、涉及面广,人员相对较少,审计质量的好坏,很大程度上取决于审计人员的专业素质,为了进一步提高审计人员的专业素质2和管理能力,我们在平时的工作中,除了要求每人做好基本工作外,还要学习其他专业知识,如精通土建专业的要掌握安装知识,做安装的要掌握土建等,使审计人员知识多元化由于审计工作人员少、任务重,平时一人干多项或多种工作,穿插配合进行,工作量很大,加班加点是经常的事
四、总结经验、提高工作质量过去的一年中,虽然取得了一定的成绩,但仍存在着一些不足之处,主要表现在、由于审计部是内部监管部门,个别部门和人员对监管有一定的抵触情绪,不利于审计部全面准确的掌握情况
1、各相关部门对工作流程了解不够,造成了审计工作相对滞后,在今后的工作中,我们在认真做好审计工作的同时,须更加注重同各级管理层的交流与沟通,争2取各级管理层的理解和信任、人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求、进一步提高服务意识内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并3重,寓监督于服务之中内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了4加强内部管理,为管理者服务把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据
五、下一步工作设想、完善子公司制度体系及内部审计工作流程,建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系补充和完善各项管理流程,减少管理漏洞,降低管理风险,通过规范1的审计程序,控制整个业务流程、转换思路,向多元化内部审计发展,把内部审计的思路从查找现存的错误,转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点,从事后追踪逐步转为事前和事中2的监督与防范、建立内部审计激励机制对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价,肯定成绩,并进行适当奖励,激发审计人员的工作热情3
六、下一步措施从一年工作情况来看,下一步工作要着重注意以下几方面的问题、结算、割算方面的隐蔽签证资料,随着公司的调整需做重点核查核对工作,对内容不完善或相对矛盾的签证,进行统计上报,希望现场工作人员认真、准确、客1观地签收相关工程量、割算前最好对各工程出具完整的预算,割算过程中要注意搜集分析,发现偏差及时调整另外要学会经济指标分析,养成自我审查和评估的习惯,使我们的工作2能力和业务水平不断提高、定价方面,要求各指挥部提供书面做法、报价及工程量等资料,以免有些做法变更后,导致核价内容与做法不一致
3、合同方面,签订前,针对工程实际情况,合理确定工程成本,考虑合理利润,在公平自愿的情况下,签订施工合同
4、加强工作作风建设,端正工作态度,提高服务质量,树立工作形象审计部是集团公司的窗口之一,在下一步的工作中,我们要提高服务意识,加强认识,树立5良好的工作形象审计工作总结审计年度工作总结审计个人工作总结审计年终工作总结|第三篇公司内部审计工作总结以下是一篇公司内部审计工作总结范文,文章向大||家讲述了审计人员对本职工作的认真总结,希望对大家有所帮助接下来一起看看吧年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司年度工作的总体要求2015和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,2014突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就年度审计工作总结如下
一、完成主要工作年共完成审计项目项,其中年度财务收支及年度预算2014执行情况审计项,专项经营考核审计项,任期经济责任审计项,投资企业201497财务收支与资产负债审计项,基建工程项目预算审计项,基建工程项目结算1212审计项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献
338、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益41并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制1度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改年度完成上年度财务收支与预算执行审计项,发现问题项,提出建议项月份审2014计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针12413610-11对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力、开展专项经营考核审计年月,公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理,审计部220147xx精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果xx、完善投资企业审计,提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对年度省深汕、粤深、太3壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益特2014别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供依据、加强离任审计,提供人事管理参考年,宝原总经理、新湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、42014xxx资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考、完善基建工程审计年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正52015相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式年完成基建工程项目预算审计项,预算金额万元,核减金额万元基建工程项目结算审计项,结算报审金额201438,万元,核减金额万元根据集团公司要求,对工程结算超过百
843.
44286.84;40万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核
1392.
40384.39年引进外部力量进行工程造价审核项,结算报审金额万元,核减金额2014万元为集团降低了工程造价,节省大量的资金
1228.13
二、主要工作体会
119.
93、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部12014长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成、加强过程管控,提升内审质量质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,2审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业系统上线运行,系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习erp erp流程操作、深化审计系统应用,着手开展环境下的项目审计工作erp、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实年,由于审erp erp计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行32015预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改
三、存在问题与今后打算、存在问题由于目前审计部仅有财务审计人,工程审计人,疲于应付近家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审1
①21计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化30的贡献力量有限集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
②、今后打算坚持学习,提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟2
①通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限
②2014与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正
③第四篇公司内部审计工作总结公司内部审计工作总结及下一年工作计划******内部审计工作总结**公司内部审计工作,在公司纪委的正确领导下结合自身实际,并经公司审定通**过了年度内部审计计划年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督,严格执行****审计法规和审计准则,在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面,发挥了内部审计的监督职能,取得了一定的成效,现就一年的工作总结如下
一、开展内部审计工作基本情况年内公司分别对年四季度和
一、
1.****
二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性,经过审计,做出审计评价,出具审计报告存货项目审计()月审计年度存货项目;()月审计度上半年存货项目;
2.()审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统,检查存货管理内1**2**2**8**部控制制度的完善性和执行效性并作出评价,审查公司存货的真实存在性、财务存3货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作出评价,经过审计,提出条审计建议,督促被审计部门按要求进行整改反馈,对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备5品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识,加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整工会经费审计1()月份接受公司工会委托,开展公司工会经费使用情况内部审计,审计的重
3.点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况,年度工会经费收支预算编制及执行情15况,工会经费支出审批情况,工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况,工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况,工会经费内控制度执行情况经过审计,做出评价,提出审计问题及整改建议条,在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理,特别公司会员会费管8理,规范了工会经费收支核算管理,对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;()月份接受公司工会委托,开展公司二级工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规22范性、库存结余情况经过审计,提出审计建议条,一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性,8规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程专项审计()开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计,审
4.计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库1的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性,并作出评价,提出审计建议条并督促被审计部门整改反馈,经过审计,对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用,同时,加强了公司3不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;()开展合同搜查审计,提出监察建议条,促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;222()二级单位自有资金审计,对公司各二级单位的自有资金进行审查,经查,无小金库存在3工程项目审计根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内“”部审计的请示》的批复意见,开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用
5.改造、生产配酸系统的改造、万吨年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝段支管调水改造、万吨磷酸过滤机扩能改造、万吨磷酸装置循环水上map10/水管改造等项极改工程竣工决算审核工作,主要对项目预、决算编制工程依据h1010充分性,工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性,技改资7金结余及支出等财务情况,技改工程涉及鉴证的证据充分性,技改相关招投标及监理规范情况,技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况,技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况,技改工程工期、价格、质量情况,工程尾项情况等进行审核,促进了公司工程内控管理配合审计()月份配合监审部到云峰公司开展内部控制审计工作,通过实践总结经
6.****验,吸取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,灵活应用;13****()干部离任审计,配合完成一名公司领导离任任期内经济责任审计2****
二、招投标监督情况,物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况特重大工程项目的招投标工作,委托云南省招投标公司进行对特殊废旧物资销售,抽查参与到废旧物资销售市场
1.询价监督,积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理
2.废旧物资处置按照公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理办法(试行)》执3行年内,废旧物资处置均经过总经理严格审批,其价格均由经营管理部邀请三家
3.以上客户参与报价,招开评标会严格评标,按综合报价最高的定标,党委工作部对其过程进行全面监督年月日至月日间,共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督项,除了谈
4.**1115**1110定单价按实际量结算,但尚未结算项目外,共涉及金额,,元,其165中物资采购项目
49644429.
86、项目建设以及项其他项目监督
三、工作经验2510931通过内部审计,加强内部管理全年公司共开展审计项目个,提出审计意见条,均得到了有效的整改和反
1.馈,促进了公司内部控制在上一个新的台阶1628通过内部审计,规范资金使用全年公司开展个货币资金审计项目,进一步规范了公司资金的使用,保障的公
2.司货币资金的安全运作,确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照4国家财务制度、财经纪律及集团内部财务管理的要求开展工作通过内部审计,加强党风廉政建设**通过内审工作的开展,对内部审计查出的问题,相关单位均按要求及时进行整改,
3.公司内部的会计核算质量得到了提高,内部财务管理工作更加规范,公司领导人员廉洁从业
四、不足之处审计人员的专业素质还不能满足工作需要,需待进一步提高
1.对过程审计的力度还不够需要加强过程审计的力度4还需要再加强审计调查的力度,保证审计的公正性和客观性
2.
3.下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作
一、按季度开展货币资金审计
二、开展存货审计(半年一次)
三、开展工程建设审计
四、立项开展其他内控审计(根据实际情况)
五、加强过程审计,对立项项目进行审计调查
六、配合监审部临时安排的审计工作第五篇公司审计总结二一一年度审计工作总结****()○转载2012-02-21100837标签分类会计之家▼财经审计财务工作总结年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司年度工作的总体要求和审2011计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出2011重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就年度审计工作总结如下
一、完成主要工作2011年共完成审计项目项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计项,专项经营考核审计项,任期经济责任审计项,投资企业财务收支与资产20119712负债审计项,基建工程项目预算审计项,基建工程项目结算审计项,为12完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献
33841、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制1度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改年度完成上年度财务收支与预算执行审计项,发现问题项,提出建议项月份审2011计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针12413610-11对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力、开展专项经营考核审计年月,公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并2与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入20107xx企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业xx勤奋、积极的经营成果、完善投资企业审计,提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审3计,对年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益特别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段2010时间进行经营预测,为投资决策提供依据、加强离任审计,提供人事管理参考年,宝原总经理、新湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离4任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人2010xxx事考核提供参考、完善基建工程审计年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员5深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在2011错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式年完成基建工程项目预算审计项,预算金额万元,核减金额万元;基建工程项目结算审计项,结算报审金额,万元,核
201138843.44减金额万元
286.
84401392.40根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,
384.39公平、公正进行工程结算审核年引进外部力量进行工程造价审核项,结算报审金额万元,核减金额万元为集团降低了工程造价,节省20111大量的资金
228.
13119.93
二、主要工作体会、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等1困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管2011理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成、加强过程管控,提升内审质量质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全2面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业系统上线运行,系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习流程操作、深化erp erp审计系统应用,着手开展环境下的项目审计工作erp、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实年,由于审erp erp计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行32011预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改
三、存在问题与今后打算、存在问题由于目前审计部仅有财务审计人,工程审计人,疲于应付近家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审1
①21计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化30的贡献力量有限集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
②、今后打算坚持学习,提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审2人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能
①力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度
②2011与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正
③。