公司存在问题及整改措施【九篇】

公司存在问题及整改措施【九篇】公司存在问题及整改措施通过近一段时间的工作，反省自身，还存在许多不足和缺点，现将近期的工作、学习中存在的不足和缺点简要总结如下

1、自身的专业业务水平不高，事故应急处理能力不强虽然通过学习和工作经验的积累，在业务水平上有了一定的提高，但业务水平和工作经验与其它老同志比还是比较低在日常工作中偏重于日常生产工作，也忽视了自身思想素质的提高，工作中争强当先的意识不强

2、工作上满足于正常化，缺乏开拓和主动精神，有时心浮气躁，急于求成平稳有余，创新不足;处理问题有时考虑得还不够周到，心中想得多，行动中实践得少工作中总习惯从坏处着想，缺乏敢于打破常规、风风火火、大胆开拓的勇气和魄力另外，政策理论水平不够高虽然平时也比较注重学习，但学习的内容不够全面、系统对公司政策理论钻研的不深、不透有时候也放松了对自己的要求和标准

3、全局意识不够强有时做事情、干工作只从自身出发，对公司及车间作出的一些的重大决策理解不透，尽管也按领导要求完成了要做的工作，心理上还是有一些其他的想法在工作中还存在看到、听到、想到但还没做到的情况，还需要进一步增强事业心和责任感在今后的工作中，我决心从以下几方面进行改进

1、继续拓宽自己的理论知识面，加强自己对理论知识的应用，在日常工作中，遇问题多查阅文献，熟悉相关知识,挥更大的作用要继续落实每半年定期组织基层劳动保障所、站对农业劳动力和每月定期对规模企业用缺工情况进行调查的制度，并加强研判，为县委、县政府促进就业和服务项目、服务企业提供参谋，同时采取积极措施促进要根据目前我县有就业愿望的农业富余劳动力数量不是很多的情况下，进一步密切与外省劳务合作基地联系，根据缺工企业需求，及时协助做好外引劳动力工作，缓解企业缺工难题

三、加强培训工作，提升劳动力技能素质要利用已获得省劳动保障厅、省财政厅支持批准在我县职业中专学校建立古典家具工艺培训基地的优势，加强跟踪督导，要求按规定办班培训，扩大生源，并加强与企业对接,努力把培训做大，为我县古典工艺产业对技能人才的需求逐渐旺盛的势头提供支撑要继续争取开设更多、需求旺盛的产业的职业技能培训专业要继续采取由县政府给乡镇（街道）下达农业劳动力转移培训指标的做法，并把它纳入年终绩效考评的奖分内容，形成齐抓共管的局面劳动保障部门要率先做好农民工和城镇失业人员的培训鉴定工作，今年拟完成免费培训农业富余劳动力（包括农民工岗位提升技能）4500人、免费组织下岗职工再就业培训850人,免费组织职业技能鉴定2800人、免费为高级工发证280人、免费为技师发证56人

四、加大执法力度，维护企业和职工合法权益要本着扶持企业发展与规些典型案例，进行举一反三今后还将邀请有关专家、学者来我县为企业主举办讲座，以增强企业依法用工意识要在县劳动保障监察大队内部建立主办监察员制度，结合平时巡查，发现问题及时督促整改，对违法违规行为进行查处（由于种种原因，实际上5年多来没有对企业处罚过一起），维护劳资双方合法权益，为企业发展创造宽松外部环境要进一步完善劳动合同管理制度，及时督促企业依法与劳动者签订劳动合同，规名副局长具体负责社会劳动保险中心个别工作人员存在服务态度不好问题的限期整改工作该中心已成立行风监督小组，印发纸质办事满意度测评表，不定期组织测评、汇总公布，并将作为年度绩效考评和评先评优依据同时要求下属各窗口单位以此为戒，认真开展自查自纠工作本月初，我局成立了机关作风效能督察小组，由分管副局长任组长，并制定《仙游县劳动保障系统机关作风效能督察办法》（试行），加强明察暗访和定时不定时督察工作，发现存在服务态度不好、服务效能不高问题，及时严肃查处要通过加强管理，切实改变机关作风面貌，让群众满意

六、其他有关事项的落实情况

（一）、关于抽水蓄能电站、金钟水库移民的就业及培训问题8月10日，我局领导带领县劳动就业中心、县农保中心负责同志到南林玩具有限公司等企业，了解企业缺工情况，收集企业缺工需求信息，帮助印发用工招聘启事8月12日，他们又专程来到县移民办，通过调查了解，金钟水库的移民目前共有富余劳动力50多人，其中有就业愿望的20多人这些劳动力中有的正在忙于住房装修，没决定出去就业我局还把南林玩具有限公司的用工招聘启事等用工信息送交给县移民办，由该办分发给在鲤南镇温泉村居住的移民，并与县移民办共同研究制订移民劳动力的培训方案，拟近期组织培训，以提高他们的职业技能，增强他们的就业竞争能力，最大能力地帮助他们实现就业

（二）、关于南林玩具有限公司请求为其引进外来农民工搭建平台的问题我局已指派工作人员专程前往该企业，共商帮助搭建引进外来农民工平台的事宜据我局领导向该企业了解，该企业目前只缺7名木工经过我局联系，温泉移民已有2名工人到该公司上班了若该企业需要，我局还将协助从外地引进以上报告，若有不足之处，敬请批评指正公司存在问题及整改措施

一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性

二、统一思想，高度重视对存在的问题进行认真分析,查出根源及时纠正

三、针对问题，逐条进行整改

四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领导的管理水平

五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理

六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查并将所有相关的资料进行公示，并将公示图片存档

七、认真清理和核对了2012年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了清理和纠正由于将2013年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出,当时预算不够合理与周全，导致学校负债，学校确定在2014年将所欠债务清还并从节约、保证教学有序的开展，将作好2014年的经费预算

八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管

九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按照规范程序来操作

十、加强了收支管理在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制度要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、程序和方法

十一、学校决定在20xx年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加规范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高在今后工作中，学校将继续学习和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范公司存在问题及整改措施20xx年8月8日至8月H日，区委巡察组对我村党组织进行了巡查H月21日，巡察组向我村反馈了巡察情况，指出了存在的主要问题，提出了明确的意见建议某某村党组织对巡察反馈意见高度重视，召开专题会议进行研究，认真剖析查找问题的根源，研究整改措施根据巡察组提出的意见和要求，制定如下整改方案

一、整改工作目标认真学习贯彻党的十九大和十九届三中全会精神，落实全面从严治党要求，着力提升我村党组织的战斗力和凝聚力坚持问题导向，抓好整改落实；坚持举一反三，切实补齐短板;坚持从严治党，严格执纪问责;坚持长效管理，防止问题反弹指出的问题，证明我村在小微权力运行规范上存在问题，接下来，我们将应该按照小微权力运行规范要求，规范村级工程项目的实施，坚定不移强化党的领导、加强党的建设、推进从严治党，进一步加强项目工程监管、严把财务关，积极营造风清气正、干事创业的良好政治生态

二、整改内容和措施

（一）党的领导方面存在的问题主要表现党组织领导核心作用有待进一步发挥，村两委班子成员共有9人，职数配备相对偏多班子民主方面和相互信任方面还有待于加强党建工作缺乏计划性，如无2018年党建工作计划整改措施加强班子党性修养，邀请镇班子成员作党章党规党纪的专题党课，切实提高村班子的思想政治素质和为人民服务意识;落实谈心谈话制度，班子成员间开展谈心谈话活动，切实做到充分沟通交流，提高村两委干部的办事能力和工作执行力；进一步提高党建工作的责任感前瞻性，做到事前有计划、事后有总结责任人_x_x完成时限2019年1月

（二）党的建设方面存在的问题主要表现

1.党内组织生活记事本记录不规范、不完整如2018年的支部会议商讨的全部为村务工作事宜

2.固定主题党课活动开展不正常2018年仅有1-3月记录理论学习时间不足，没有达到一半要求如2017年全年仅为一次,未发现支部书记上党课内容整改措施强化各网格支部和党建联络员的教育管理;强化党建引领作用，坚持“三会一课”制度，健全和坚持村支部的各项工作制度;丰富主题党日活动内容，因地制宜开展活动，并及时做好登记按《“两学一做”学习教育常态化工作方案》和《关于进一步深化支部主题党日活动的指导意见》等有关要求，规范主题党日活动，提高党员的参与率责任人_X完成时限2019年1月

（三）全面从严治党方面存在的问题主要表现

1.党风廉政建设不到位抓党风廉政建设的意识不强开展党员廉政教育不深入廉政谈话制度执行不到位，检查中未发现谈心谈话记录在工程建设、管理等方面仍有不规范的现象存在村级财务制度执行不够严谨，款项支出不够规范，存在廉政风险隐患

2.内部管理不严格民主决策执行仍有不到位，以村两委会决议代替村民代表会议决议的事项仍有发生，本届村干部工资及补贴很多村民代表、小组长不知道村干部工资标准争取上级项目较多，但项目管理不够到位，特别是项目资金专款专用监管不到位，存在廉政风险

3.村监会履行监督管理责任不到位，村监会记录本上具体监督内容很少，村监会成员对小微权力规范运行有关内容了解不够整改措施落实党风廉政“一岗双责”要求，实施“两个责任”量化工作；坚持镇纪委对村两委会成员党风廉政的定期约谈制度，抓实党风廉政教育；主动参加上级组织的村监会主任和财务人员的业务培训，提高村级财务知识水平;支持村监会开展民主监督作用，全面落实“五议两公开一监督”制度责任人_X完成时限2019年1月

（四）村财务管理方面存在的问题主要表现

1.大额支出转账制度执行不够到位如青苗款支付现金138955元2015-176#等

2.支出票据手续不够规范如2015年多张发票，收据“_X”未签日期了；审核单证明人未签字2015-12#,明人-90#;多张凭证“马根龙”签字笔记相差较大2015-21#,2015-54#;发票经办人未签字2015-22#;拆房补偿款未附协议2015-23#,2015-103#;村官补助无会议纪要2015-93#等整改措施加强对小微权力规范运行流程图的学习，按照《—区农村集体资金、资产、资源管理办法》规定，进一步规范完善村级财务的民主决策、预决算、审批审核等财务管理制度，严格票据审核，严控大额现金支付责任人_x_x完成时限_年_月公司存在问题及整改措施公司已经走过一年的风雨历程了，在一年的风风雨雨中，每当国家进行经济政策调整和重大变化时，公司总是以积极姿态及时调整自己的组织机构、管理机制、方式及经营方略，以顺应形势的变化，力求在新形势下生存、发展和壮大这也是公司55年得以不断进步的经验之一20XX年，公司实行了项目管理体制，对公司更好的适应市场竞争取得了卓有成效的作用，也积累了宝贵的管理经验，改变了员工的思维方式随着公司改革的进一步深化，初期项目管理中的存在的问题也逐渐暴露出来，亟待在今后的工作和改革中应对和改进主要有短期行为项目管理是以单一工程为单位进行管理的一种方式，其本身就具有短期性在管理过程中，大多数项目管理者为了项目效益的最大化，拼设备、吃公司老本，不注重设备的长期管理，不注重人才的培养，反正这些资源都由公司提供，加之公司对设备管理维护评估考核的可操作性较差，对项目人才培养没有完善的激励机制，反而对项目成本产生或大或小的影响，故项目管理者不愿干这吃力不讨好、为他人做嫁衣的工作致使公司每年都要发生大额的设备投入和人力资源的投入，隐性浪费极大主人翁意识淡化项目管理改变了传统用工方式，加大了竞争，使员工产生了危机感但负面影响也随之显现，由于项目对人员的使用尤其是对人员下步走向没有相应权力，加之公司只对项目班子进行考核，而公司规定的项目部对所属管理人员的绩效考核不具有可操作性和现实性，一方面造成项目部对所属员工的制约性和约束力下降，员工的工作责任心自然下降另一方面使员工产生“项目是领导的、我是打工的，项目成败与我无关，工作好坏与收入高低无关”的想法，加之较成熟的专业人员匮乏，滥竽充数、应付、点卯现象较严重，工作质量和管理水平下降对班组控制力不足笔者较长期在贵阳地区从事房建项目管理，相对而言该片有一定的专业劳务市场和通行的市场规则（虽不尽完善），班组相对容易管理近期从事市政项目管理，该片公司没有完全形成竞争的劳务市场（这种看法不一定正确，但愿只是笔者的一种不正确的感觉，但笔者在所属市政项目的确有这种感觉），劳务承包不象，劳务分包不是，漫天要价，只吃肉不啃骨头，利益要享受，责任确不肯承担，合同价内利益要，合同价外利益也要插足，输打赢要,动辄以停工和民工围攻相要挟，没有市场规则，项目管理实施难度很大合同管理不完善在与业主方面一方面是大的市场环境使然，合同双方不在同一平等线上，多数业主只执行对自己有利的条款，不利条款尽力回避;另一方面也存在项目管理基础薄弱、索赔意识不强的原因，合同内的资料都不能及时完善提供，何谈合同外的索赔在班组方面一方面是班组合同意识差，只能赢不能输;另一方面合同条款不细不完善，对材料定额消耗、安全、质量、工期损失方面没有制约班组的相应条款，浪费现象严重，项目承担了所有的经营和管理风险两相夹击，企业效益怎不流失环节衔接薄弱在公司部门与项目部、项目部部门与部门、部门与班组之间都存在着工作衔接上的不够畅通，一些项目部急需解决的问题通过向公司部门反映往往需要较长时间才能解决，有时甚至是泥牛入海无消息，项目部解决问题的捷径往往是直接向分管或主要领导汇报，增加了公司领导的工作量由于项目部系临时组建，人员相熟不多，磨合需要时间和过程，而项目合作管理一是需要制度二是需要默契项目运作初期各项工作都急需全面铺开，默契配合更显重要，因此，公司近年的项目中，较长时间搭档的班子工作运转较顺利，新搭档班子问题相对较多同一地区项目与项目之间没有沟通的桥梁，不能实现资源共享，周转材料浪费较大人员素质亟待提高一方面是政府管理部门对项目施工管理和特种作业人员都要求持证上岗，而项目持证人员寥寥可数，与政府管理部门要求相差甚远，主要靠作假和“勾兑”来解决，与大型一级企业不匹配另一方面能够独当一面的专业人员太少，这可能与公司提拔使用人才的机制有一定关系，近年来，公司及项目行政主要管理人员都是从技术干部从而提高自己解决实际问题的能力

2、在思想工作方面，深化学习，努力提高自己的思想理论水平，加强自己的事业心和责任感，用新理念武装自己的头脑，增长自己的才干，提高驾驭工作的能力，并坚持理论联系实际，注重学以致用

3、在实际工作中，要更加积极主动的向领导请教遇到的问题，并多与同事们进行沟通，学习他们处理实际问题的方法及工作经验通过多学、多问、多想来不断提高自己的实际工作能力公司存在问题及整改措施尽管当前财政体制改革不断深化，行政事业单位财务管理不断加强，但从近几年的情况来看，仍存在一些不容忽视的问题

一、存在的主要问题

（一）财务管理职能弱化一是重核算轻管理，甚至将财务管理等同于会计核算;二是尚未摆脱资金供给制下“记账、算账、报账”的模式，财务管理的职能没有发挥出来;三是财务实行集中核算，只能审核支出事项和凭证的合理性、合法性，支出是否合符实际无法全程监督；四是资产的所有权，与管理权、经营权分离，导致财务管理失控;五是财务机构设置和财务人员配备不合规;六是用会计报表和年终决算的编报说明代替财务分析报告，没有客观、深入地反映单位的财务收支状况及存在的问题；七是忽视资金使用前的预测和使用中的控制，对财务收支的考核只追求账面平衡，缺乏对资金使用效率的考中选拔，较成熟的技术干部从事行政管理，使相当部分的的技术干部误认为只有当项目经理才是事业的成功，无心钻研技术业务，对几年未能当上项目经理便无心“恋战”，想方设法跳槽去挣“大钱”，这也是人才流失的一个重要原因与此同时，公司对技术干部关心的较多，对配套管理的材料、机电、安全、行政工作人员和党群人员关心的相对较少，对技术工人关心的更少，而这部分人员在项目管理中发挥着不可替代的作用，项目的效益往往在管理过程中流失，造成公司预期与实际效益有较大差距成熟的专业人员少的直接结果是管理水平下降，传统优势项目不断丢失，不断重复低级错误和效益的流失项目成本管理粗放据笔者对部分项目的了解和与部分项目的经理交往交谈中了解到，相当部分项目对成本的控制停留在宏观控制上，对微观管理工作做的较少，尤其是对材料的定额消耗考核少，经济活动分析时则是以合同价与总消耗做简单对比，对设备的实际损耗状况未进行考核，挖潜节能的空间被压缩，甚至方向不甚明确这也与管理人员管理素质下降有直接关系上述问题的存在，直接影响着项目的经济效益和管理水平，也影响着公司的信誉和发展，亟待公司在深化改革中逐步解决以笔者不成熟的想法，当前可从以下方面加以改进:

1、加强全员的主人翁意识教育和培养虽然现行管理体制员工只是企业生产力资源中的其中一种资源，但他依然是十分重要的和十分活跃的资源，尤其在我们这种科技含量不高的劳动力密集施工企业，在上下游业务还需要中游业务支持撑阶段、资本资源还占不了主体情况下，对人力资源的管理依然是十分重要的工作在管理理念上要真正体现以人为本思想，泰勒式制度管理方式、把人当作机器式的管理方法在现代靠人才竞争、靠资本竞争时代的弊端已充分暴露在公司制订政策和发生行政作为时应该体现人文关怀在项目依然是公司主营收入阶段，收入分配应该向项目人员适当倾斜通过政策调整使员工感受到他们依然是企业发展的依靠力量，企业和员工共荣辱、共利益，增强公司的凝聚力，保留住一线管理骨干力量和基本技术工人，要通过用人机制的改变和竞争使员工产生积极向上、努力工作的精神状态，避免因内部竞争削弱企业对员工的吸引力同时，加强员工教育不仅是党群部门的工作，而且是各级各部门的共同责任员工教育不能仅仅以开了几次会、搞了几次活动来衡量,关键要因人因事施教，内容要坚持以职业道德和岗位职责为主，要注重效果，不能搞花架子

2、加快劳务市场的培育公司通过近些年的改革，基本形成了管理型施工模式，劳务市场的形成对我们十分重要，公司近几年在贵阳的房建项目运作的比较成功，基本经验之一是公司在贵阳掌握有一批能产生竞争的较为专业的房建施工队伍铁路、公路、市政方面虽然也各有一批施工队伍，但由于过去上述项目利润大且实行工料同包，使上述项目分包队伍形成了过度逐利的恶习，项目也养成了粗放管理的习惯公司已意识到了这个问题，几年前开始推行班组工费分包，06年又开始组建劳务公司，方向是正确的，但步伐不快另一方面，公司要面向整个建筑劳务市场（当然，这个市场需要政府的努力和规范），进行多个选择，形成竞争态势，避免形成新的劳务“垄断”同时，与劳务公司的合作要有平等、合作、互利、双赢的理念，要发挥龙头作用,不能以“老大”自居要根据分包方式的不同，完善、细化分包合同，将公司经营、项目管理的风险降低到最低限度，将容易发生问题的管理内容在合同中要有明确的表述，对不易管理的易耗材、小型机具、周转次数较少的如竹胶板、木模等可同期分包或规定定额消耗量，以减少材料消耗和浪费

3、加速人才培养当今的竞争焦点是人才在人才培养方面，一是办证在国家日益规范建筑市场的情况下，这是一项当务之急的工作，除为经营办理相关证照外，还要为项目管理办理相应证照二是提高人员素质公司目前的项目经理绝大部分是从技术干部转行而来，其中一部分对行政管理、物资设备管理、财务管理、人力资源管理、组织管理等相关知识了解甚少，有些甚至是凭感觉、凭意气处理一些工作，给项目管理留下的隐患或潜在危害较多，所有项目经理都应该经过相关知识培训后才上岗，已上岗的也应补课，公司每年都应组织这方面知识的培训项目管理需要的不仅仅是工程技术人员，其他方面的管理人员不可或缺，也应该是人才，不能倚轻倚重，其他管理人员的培养同样重要在人才培养费用方面，公司对项目应实行激励机制，项目发生的相关培养费用在产值收益中扣减，不占项目成本开支三是留住人才留人要留心，除必需的经济待遇外，政治上的关心、事业上的支持、生活上的关怀同样必不可少，尤其是政治、事业方面的关心帮助是更多的管理人员特别是年青技术干部所看重的要扭转只有当领导、当项目经理才是“成才”观念，鼓励更多的人员当专家，设立相应的激励机制四是吸引人才目前公司依然走的是从初级到中级再到高级的人才培养道路，企业也为此付出了高昂的培训费用，不妨缩减部分初级培养，招聘部分有几年工作经验的管理人员从事项目施工和技术管理工作，成熟者签订员工合同，以减少从见习生到初级管理者这段时间的培训费用，也可解决管理人员缺乏的状况

4、扩大项目的部分管理权限主要体现在用工、工资分配、员工考核方面，在用工（包括管理人员）上由项目自主选择，公司只规定管理费用额度，具体人员不予硬性搭配;在员工工资待遇上公司规定项目工资总额，具体人员工资由项目与员工商谈;在员工绩效考核上项目可根据工程进展情况及时对员工进行奖惩，报公司备案，以充分发挥奖金的及时激励作用项目班子成员的任用、工资标准、考核仍有公司进行

5、实行联动机制在项目班子的配备上，尽量不拆散以前工作配合比较默契的搭档班子，以将磨合过渡降到最低对项目较多的地区实行片区管理，加强材料、机具购置单价等方面的信息沟通，在周转材料、机具和办公用品等互相调剂，力争实现资源共享，避免重复购置和浪费提高公司本部人员的服务意识和办事效率，规定项目的报告在若干个工作日答复的期限加强公司对项目工作的指导作用公司存在问题及整改措施

一、我公司财务科能力建设和管控的现状及存在的问题随着集团快速发展，对工程公司财务管理从原先的以管理为主逐渐转变为以监督为主，这对财务科提出了更高的要求工程公司必须具备独立的财务管理能力，开立独立的银行子账户，自行完成资金支付过程，对项目成本进行控制，掌握项目整个经济运行情况同时，又遇到集团会计核算系统变更，需要能顺利完成两个会计核算系统的转换因此财务科务必要提高自身管理能级，重视部门能力建设，加强项目管控水平，为我公司未来发展提供有利保证

二、加强财务科能力建设和管控工作的对策分析

（一）完善资金支付流程的建设和权限设置

1、完善资金支付程序，提高资金使用效率我公司对资金应采用集中管理模式，对资金实行统一使用、调度、支配和管理在这种模式下，公司可以对资金进行集中控制和统一调配，防止因资金分散而造成的资金闲置损失和资金短缺成本，最大限度的提高资金使用效益首先，根据经济业务活动性质的不同，建立相适应的付款审批流程，实现对资金使用的过程控制和监督按照二级审批原则“项目部经办人申请-项目经理核准-公司相关部门审核-公司总经理审批”，因地制宜地建立完善各类经济业务的资金付款审批流程，规范资金支付程序，通过各职能部门的流转会签，使各职能部门承担起各自对经济业务的管理责任其次，尽可能的减少过程中的资金占用，加快资金周转速度，提高资金利用效率财务科要和项目部配合，尽可能加快工程款的回收落袋为安，按工程合同的付款条件设定材料款、分包款等款项的支付，提高资金利用率如项目部在准备材料和调配劳务时，可以通过事前的合理策划，根据项目施工进度有计划分阶段分批次采购材料和安排劳务进场建立项目投标保证金、履约保函、代扣代缴税单台账，明确此类款项收回的责任部门和责任人，尽早收回，减少不必要的资金占用成本最后，编制项目资金收付款计划，合理安排和调配项目资金，及时反馈资金实际运营情况项目部应根据施工进度编制项目资金收付款计划表，提交财务科财务科要根据资金管理要求严格审核，合理安排，控制过程中的付款节奏同时要实时跟踪反馈资金计划执行情况，一旦发现异常，及时沟通、汇报

2、合理设置资金审批使用权限，建立资金风险预警机制财务科应按照“谁用谁负责，谁管谁承担责任”的原则，针对不同经济业务付款流程设置资金审批使用权限，将资金管理的责、权、利一一对应起来项目部有资金申请使用权,在有资金使用额度的情况下，提出付款申请，并对经济业务的真实性、合法性负责各个会签的职能部门有资金使用申请审核权公司总经理作为公司经济运行质量管理的第一负责人，对资金使用申请有审批权所有经济业务的付款申请都需要经过审批，财务科方可安排付款

（二）组织好项目经济效益的策划评估和结算考核

1、科学策划，结合实际，不断完善项目经济效益的策划评估项目经济效益的策划评估是经济运行管理工作的重要环节俗话说“好的开始，是成功的一半”，只有事先做好项目经济效益策划，明确项目经济运行管理的实施过程和管控措施，才能使整个项目经济运行有计划的实行，达到事半功倍的效果因此财务科要积极推动事前策划工作的开展我公司应成立风险评估小组，制定风险评估办法，测算出项目风险评估率，以此为依据对项目经济运行结果进行考核通过在项目开工之初和项目经理签订“项目经济责任状”，在责任状中明确规定项目经济责任方式、收益分配、目标成本控制、经济效益、二次经营目标、资金回收率、竣工结算等要求，将相关指标数字化后列入到责任状中

2、始终坚持严格的过程管理，用机制加管理来保证经济运行整体受控项目部是项目实施的具体单位，了解施工全过程，掌握施工现场所有资料因此以项目部为主更有利于经济运行管理工作的开展，公司更多的做好配合、支撑工作由项目部承担经济责任，可以增强项目部的资金意识，提高资金使用能力，减少项目部对工经部资金的依赖度

（三）夯实会计核算的基础

1、规范我公司的核算方法，变统计核算为会计核算以往我公司的财务核算更多的以数据统计为主，将项目发生的所有经济业务进行流水账的登记汇总，而忽略了对项目成本的分析和本身经济运行情况的监督反映财务科应重视会计基础管理工作，全面执行《公司内部独立会计核算制度》、《公司会计基础工作规范》，规范会计核算方法，提升会计核算功能，提高会计信息质量

2、建立适合我公司的会计核算方法和项目核算流程财务管理工作以项目为单位开展的，包括对资金管理、收入确认、成本核算、费用划分、经济效益考核在设置会计科目时要使用项目核算功能，以便准确划分和统计各项目发生的经济业务活动所有原始单据的填制都要明确项目，由各项目部确认提交到财务科，财务科据此办理款项收付业务并计入相应项目核算中，以便有效地组织会计核算工作

3、建立适合我公司监控和考核的会计报表体系根据我公司对会计信息的要求，建立一套合适的会计报表体系，以更系统、更真实、更准确地反映公司所有经营活动产生的财务状况和经营成果，更有利于对经济运行管理活动的监督和控制，为公司的经营决策和项目经济考核提供更清晰准确的会计信息，便于单位内、外部会计报表使用者使用理解

（四）人才队伍的建设

1、加强业务培训和素质教育，提高财务人员综合能力注重对财务人员的继续教育，组织学习新的理论知识，钻研业务，从思想政治、业务技能、职业道德素质、服务意识等方面开展教育培训活动，提高财务人员素质，提升岗位技能,增强业务工作能力，从而更好的开展财务管理工作根据我公司发展的实际情况制定培训计划，用多种培训模式调动财务人员的学习积极性，使培训达到预期效果，如举办财务业务培训班、召开专题业务培训会、组织个人经验交流座谈、选送财务人员参加集团培训、开展业务岗位技能竞赛、鼓励财务人员参加在职学习

2、注重人才培养，加快人才引进,建立部门考核机制根据现有财务人员状况，对一些优秀人员可以进行培养通过轮岗制度进行定期和不定期轮岗，使他们能熟悉整个财务流程，产生全局意识，提高业务水平通过师徒带教形式对人才一对一培养，有针对性的制定培养计划，使人才能快速成长，在业务方面独当一面做好人才梯队建设，在挖掘培养内部人才的同时，加快引进一批优秀应届毕业生和精通业务的财务人员，为财务科进一步组织完善和功能建设做好人才储备我公司要为财务人员的发展创造良好的工作环境，提供个人发展空间，有效展开良性竞争，促使人才成长财务科要建立竞争考核机制，制定考核办法,定期定岗进行业绩考核，将考核同财务人员的薪酬和晋升挂钩，激励财务人员的工作积极性公司存在问题及整改措施公司现状

1、公司组织架构较混乱，权责不明，条块分割，各自为政，形同“散沙”，未建立有效的交流沟通机制，管理效率低下

2、现场脏乱差现象严重，车间、仓库、办公区域均存在规划不合理现象，部份区域存在严重的安全隐患

3、员工士气低落，工作纪律涣散;各部门人浮于事，管理成本偏高;人员招聘困难，人才培养断层，激励机制不健全，干部无危机意识，工作无激情

4、仓库库存偏高，大批呆滞物料积压，库存周转率低,物料管理失控，造成物流受阻和财务资金损失

5、业务量偏小，订单严重不饱和;订单交期急，计划性差，生产部门被动应付，计划失控、均衡性差，导致产品生产成本偏高

6、作为20多年的老厂，企业文化建设滞后，管理模式落后，思想观念陈旧，固步自封，未与时俱进，缺乏足够的创新能力和发展战略整改方案

1、企业文化建设方面1建立公司宣传专栏，培育积极向上的企业文化，丰富员工文化生活2添置文体器材，开展文体活动，如乒乓球、篮球、像棋，并利用传统佳节组织竞赛；3组织郊游，如春季、夏季或秋季，开拓员工视野，融入大自然，塑造员工团队意识4利用传统佳节如中秋、元旦、春节举办庆祝晚会及抽奖晚会，增加员工归宿感和集体荣誉感5开展“6S”活动，每周评比，并实施奖惩，提升员工素质和工作士气，塑造一个干净、整洁的工作环境6开展岗位技能竞赛，培育操作能手，评选月度/年度优秀员工7开展职业培训，提升员工素质核

（二）会计管理工作混乱一是部分单位的会计工作已经进入了电算化，而另一部分单位仍然采用传统的手工记账方法，致使会计的核算不统一;二是会计核算不能完整地记录财务信息，常出差错;三是单位内部业务机构不能完整地为财务机构提供相关资料，导致业务与财务之间的联系断裂；四是票据管理混乱；五是往来挂账数额大，影响资产负债的真实性

（三）内部制约机制不健全一是许多单位制度是挂在墙上给上级检查看的，内部并未严格执行;二是财务管理制度操作性不强，过于笼统、定义模糊，执行起来无所适从;三是不相容职务未分离，导致管账、管钱与用钱、管物同为一体，缺乏制约

（四）财务不够公开透明大部分单位一是没有成立民主理财监督小组;二是没有完全公开财务计划情况和经费收支情况;三是在公开形式上没有做到公布地点公众化，公布内容具体化，热点问题专门化，时间要求明细化

（五）部分财务人员素质不能满足财务工作需要在现行会计管理体制下，各单位财会人员在业务上受财政部门领导，在行政上受本单位领导，财政部门对会计人员不能进行有效的考核和监督，导致有的财会人员法制观念淡薄，缺乏职业操守，在行政权力和经济利益的双重驱使下，按领导的意图做账，违规操作；有的单位将不具备财务能力8设立意见箱，建立提案奖励制度，集思广益，让全员献计献策，参与公司管理，塑立“厂兴我荣、厂衰我耻”的全员意识

2、管理体系建立方面1调整组织架构，减少管理层级，采用扁平化的组织结构，推行部门责任制2组建计划部门，发挥生产计划和物料控制功能3精简机构和人员，各部门定编定岗，降低人工成本4理顺工厂与销售部、采购部、财务部等的工作接口和关系5修订质量管理体系相关文件，明确各部门工作职责和工作流程

3、推进重大领域的改革和制度完善1薪酬激厉体系领域的重大改革2物料管理领域的重大改革3生产管理领域的重大改革4品质技术领域的重大改革5营销体系领域的重大改革6企业文化领域的重大改革公司存在问题及整改措施为了完善公司各部门工作制度的管理，根据各部门的工作性质和目前的工作状况，现拟出初步整改方案如下，有待领导补充参考

一、销售

1、销售人员主要做好个人的业务工作，当有新的订单意向时，在销售人员技术知识欠缺的情况下，专业的技术人员要及时给予参考和建议，并尽早做出设计方案

2、对于客户所反馈的产品信息或补充条件时，销售人员应及时做好相关记录，以便技术人员进行分析并尽快做出有效的解决措施

3、成品待发的设备，负责该设备的销售人员应做好该设备所有相关资料的备份，并进行编号、存档

4、销售人员应对自己当日出厂的设备进行物流跟踪，直至确定客户单位已签收为止

5、公司样本和选型样本应规范化管理分类、定置存放

6、应安排销售人员或指定某一个人做好每月销售额的统计工作并上报财务部门

二、财务及采购

1、财务部每月应提前备好设备生产前期所需投资的一定量的周转资金，并及时记录货款的进、出流水账，为采购工作提供有力的基础条件

2、当销售部签订新的销售合同时，在技术人员确定选型并已接到采购通知的情况下，根据公司的相关规定，采购人员应及时做好各种产品的采购订单和跟单工作，确保生产进度不受其影响

3、若所需产品暂无固定供应商时，采购人员应负责询价、比价、筛选、议价等事宜，尽量降低公司的成本投入

4、采购及财务应做好每天的工作记录，以便追溯

三、车间及仓库

1、车间

1、车间负责人车间负责人应根据实际生产情况，对当天的生产任务进行分配、实施

2、车间操作人员应进行分组

3、设备生产过程中的各个环节应进行归类、分组式操作由于工作出差而导致的某个生产小组的人员减少，在生产环节需要的情况下，车间负责人可自行临时性调动各小组人员，相互配合，以便完成当日生产任务

4、生产过程中存在的技术或产品质量问题，应及时向公司技术人员反馈，以确保设备生产周期在计划周期内完成

5、每套设备在出厂前，应由技术人员和车间相关人员进行调试、试机，做好数据统计，并拍照存档⑵、仓库

1、常用的各类液压元件应保持一定量的备货

2、货物进、出仓库应有记录，以便盘点数量，及时备化

3、货物进入仓库，应及时分类，定置存放

4、应定人负责各类液压元件的签收与发放

四、人事及行政以公司实际情况统称“后勤部”

1、公司在职人员的个人档案资料应进行核对、编号、存档

2、公司员工的转岗、晋级、离职等应有相关手续的办理

3、公司各部门员工每日的考勤及出差情况，应有记录

4、应完善公司员工的基本福利待遇

5、公司应有相应的管理文件及设备操作文件人员安排在会计岗位;有的财务人员未经培训，无证上岗；有的单位领导根据自己的意志随意变更会计人员，导致财会队伍人心不稳、素质不高

（六）预算编制及执行管理不规范一是有的单位编制预算不完整、不全面、不规范，没有反映本单位财务收支的全貌和工作重点；二是在资金使用过程中，无计划、无控制，支出审批和报销程序不规范，没有很好地发挥预算应有的约束作用；三是未严格执行“收支两条线”规定，部分收支未纳入财政预算统一管理，如发票工本费收入、房屋租金和广告牌租金收入、机关食堂承包收入、下属单位上缴收入、固定资产处置收入等未纳入财政预算统一管理

（七）资产管理不规范一是购置资产未通过政府采购程序，自建或维修固定资产未按规定实行招投标、签订承包合同、办理工程验收和决算;二是对采购资产缺乏监督，导致购入的资产质次价高;三是未办理任何手续，擅自核销债权、处置资产；四是将固定资产产权分割或转让给所属单位，其分割或转让款长期挂账;六是对资产不进行定期盘点，对损坏或丢失的资产无人追究，造成资产账实不符;七是购置固定资产直接列经费支出；八是自建固定资产已交付使用多年，仍未办理峻工结算，未转固定资产

（八）弄虚作假，套取国家财政资金一是以虚报、多报人数的手法套取各种补贴、助学金等；二是以虚假项目或以申报新技术研究名义套取项目资金;三是以虚列工程量的方式套取工程配套资金；四是假借其他公司名义套取国家建设资金

（九）挤占挪用专项资金和项目经费一是临时调度专项资金作其他支出；二是存在专项资金外借行为;三是以会员、考察等名义将专项资金中的培训经费用于组织观光、旅游；四是将培训资金变相用于行政管理费;五是在项目资金中提取工资经费;六是将专项资金存储利息转为工作经费，用于人员经费、公用经费等经常性支出;七是用虚报冒领或做假账的手法挤占挪用专项资金和项目经费

（十）违规发放钱物有部分单位政策外违规发放钱物如误餐补助、春节值勤补助、未年休人员工资报酬、在职正式人员出差补助、绩效考勤奖、防尘费、过节费、加班费、取暖费、降温费、高温津贴、下乡补助、工会福利费、交通费、平安奖、中考奖、调研奖、宣传稿件采用奖、各种物资等

（十一）“三公经费”和会议费控制不严一是部分单位“三公经费”和会议费支出仍在增长;二是个别单位超标车辆仍在使用；三是隐瞒“三公经费”和会议费支出，将部分“三公经费”和会议费支出列入项目支出或其它支出等会计科目进行核算；四是将部分“三公经费”转移到下属单位列支

（十二）报账票据不规范一是白条报账、白条抵库的现象较为严重；二是以商店购买的收据代替发票报账;三是报销不按发票规定用途使用的发票，如以零售、批发商业发票代替饮食服务行业的发票;四是报销不按发票规定要求开具的发票；五是报销与工作无关的购物发票;六是报销同城住宿发票；七是报账发票及其附件不规范

二、存在问题的原因分析一是个别领导干部法律意识、责任意识淡薄主要表现在

1、个别领导干部对相关政策及法律、法规学习不透、掌握不深

2、部分领导干部顶风违纪、明知故犯

3、部分领导干部对单位财务管理不闻不问，没有尽职尽责

4、部分单位前后两任领导干部交接工作时，没有及时界定责任

5、部分领导干部新官不理旧账，对本单位历史遗留问题视而不见，导致一些遗留问题长期得不到解决二是个别领导干部乱作为或不作为主要表现在

1、有的领导干部只顾完成经济指标，树立个人形象，在投资决策和经济管理工作中，不按客观规律办事，导致决策失误，造成国有资产流失和潜在损失

2、有的单位领导因经费困难，有意违反部门预算、集中支付、转移支付、政府采购、收支两条线等政策

3、部分领导干部长期务虚，不理正事、要么不作为，要么乱作为三是部分领导干部财务管理知识欠缺主要表现在

1、有的单位领导在履行经济合同，财务报销手续时，由于缺乏财务知识，未能认清其中的责任，盲目签字，当发现失误、造成损失时，己为时过晚

2、一些领导干部虽然重视财务管理，想把单位管好，但缺乏财务管理知识，不知道如何管理;

3、一些领导干部在日常工作中，只顾忙于业务工作，忽视财务日常管理，等到问题出现后才知道财务日常管理的重要性四是问责追责力度欠缺近年来，相关部门虽然对行政事业单位存在的问题问责追责不断加大力度，但由于受到行政体制的局限，问责追责力度还是不够，在对一些违纪违规问题的处理过程中，不仅缺乏手段和措施，而且还受到多方面因素的干预，致使部分领导干部思想麻痹，落实责任流于形式，导致一些违反财经法纪问题屡查屡犯、屡禁不止

三、加强整改的意见和建议一是加大对领导干部的培训力度有关部门应把财务管理知识、财经法律法规知识纳入各单位党委（党组）中心组理论学习、培训的重要内容，推进依法用权、规范用权、审慎用权、秉公用权二是加大对领导干部的监管力度事前要通过多种形式有针对性的开展警示教育，帮助领导干部克服盲目心态和侥幸心理，筑牢反腐倡廉思想道德防线事中要在用制度的硬性要求对领导干部实行刚性监督的同时加强部门监督审计机关要加大对重点单位、重点资金、重点岗位、重点工程违法乱纪行为的审查力度；纪检监察机关要加大对执行纪律情况的监管力度;组织部门要加大对履责情况的考核力度事后要对违纪违规问题严格问责，决不姑息迁就;对违反法律法规的，要及时移交司法机关追究法律责任达到审查一处,震慑一片的目的三是加大对查出问题的整改力度审计机关要通过各种新闻媒体加大审计成果的公告力度，以便发挥群众监督的辐射功能和社会监督的震慑功能，迫使有问题的领导干部自觉整改;被审计单位要有整改专班、方案、措施、责任和时间表，使审计整改各项要求真正落到实处;纪检、组织、审计等部门要加强联合督查力度，并通报整改情况，直至所有问题整改销号四是加大对长效机制的建设力度一要完善经济责任审计与干部监督管理工作之间的有效对接机制，纪检监察与组织、人事、审计、信访、司法等部门要建立审前共商、审中协作、审后成果运用的联合监督机制；二要针对存在的问题和问题易发多发的原因，完善执行重大决策和相关管理监督机制；三要完善政务公开机制，使领导干部全方位处于社会的监督之下，督促领导干部更好地规范权力行使和内部管理，履行好两个主体责任公司存在问题及整改措施县人大常委会根据县人大常委会视察调查组7月24日在《关于对县劳动和社会保障局落实服务项目、服务企业情况的视察调查报告》中指出的我局在落实服务项目、服务企业措施存在的问题和要求，局领导十分重视，及时召集局务会议认真研究,逐一对照检查，并提出了整改措施，强化领导，着力进行整改现将落实整改措施情况报告如下

一、加大宣传力度，扩大宣传效果根据县委、县政府的部署要求，我局于年初就研究制定了服务项目、服务企业的九条措施服务措施出台后，运用多种形式进行宣传并狠抓落实，取得了明显的成效，这一点,我局领导7月24日在向县人大常委会报告中已经作了具体汇报但是，宣传力度确实不够大，社会知晓率不是很高，还需要进一步加强我局根据审议要求，经过认真研究，并与有关方面取得了联系，今后除了要继续运用以往好的做法诸如在仙游人力资源网、led电子显示屏上公布宣传外，还将在全县327个村居分别设立的固定用工公告栏上公布宣传，并争取加大投入，在县电视台播报宣传（过去我局曾与县电视台联系过，拟在该台播报宣传九条服务措施及企业招工信息等，但由于收费较贵，且今年工作经费又十分紧张，所以没办法落实），以扩大宣传效果，努力使服务项目、服务企业措施和劳动法律法规及就业政策的社会知晓率更高

二、积极搭建平台，帮助企业招工要进一步增强发展意识和责任感，继续做好促进就业和帮助企业招工的牵头工作要继续促进部分乡镇挂钩帮助企业招工制度的落实，拟建议县政府进一步明确和落实相关部门帮助企业招工的责任，并拟在仙游经济开发区和鲤南工业园区设立劳务工作站，按照市场运作模式，为企业招工包括引进外来农民工搭建平台，提供方便，构建起多家共同帮助企业招工的格局要根据新形势下的新任务，重新界定县人力资源市场的功能，使之在促进就业和帮助企业招工方面发。